浅谈企业财务管理中现金流量的管理及其地位

摘要

对于企业生产经营的成功与否，其中现金流量管理是一个重要的内容。很多的大型企业的倒闭，很大一部分都是因为对于现金流量管理不善而引起的。现金流量对于企业的生存发展有着重要的影响作用。对于现金流量的管理效率进行提高，就可以提高一个企业对于先进的使用效率，从而让现金在企业发展过程中冲做出更大的作用。如果一个企业对于现金流不能进行完善的管理，那么企业内就会出现对于现今的严重浪费的现象，从而导致企业收支不平衡以及资不抵债的额情况的发生，甚至还会引起企业的破产。本文从相关理论入手，针对某公司的现金流管理现状进行研究，并针对某公司在现金流管理方面出现的问题提出相关建议，希望可以给企业的现金流管理管理方面提供一些帮助。

关键词：财务管理；现金流量；对策

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摘要1

引言1

1.现金流管理概述1

1.1现金流管理的概念1

1.2现金流管理的内容2

2.企业财务管理中现金流管理地位及现状2

2.1企业财务管理中现金流量管理的地位2

2.1.1现金流量管理是企业财务管理的重要组成部分2

2.1.2企业的现金流量是评估企业价值的重要标准3

2.1.3现金流量与企业的经营管理状况紧密联系在一起3

2.1.4通过现金流量管理能够判断出企业的风险程度3

2.2企业财务管理中现金流量管理现状-以某企业为例4

2.2.1某企业现金流总体情况4

2.2.2某企业现金收入管理情况5

2.2.3某企业现金支出管理情况5

2.2.4某企业的现金管理模式和制度6

3.某企业现金管理中体现出的问题8

3.1现金流量管理意识弱8

3.2现金流量管理条例和制度不健全8

3.3现金流量管理透明化较差9

3.3.1现金流量管理较为分散9

3.3.2公司与银行间的沟通方式较多9

3.4现金流量管理缺乏科学的安排10

4.完善企业现金流量管理的对策10

4.1提高对现金流量管理的重要性认识10

4.2强化企业现金流量管理财务管理制度11

4.3加强对库存现金的精细化管理12

4.4加强对现金流量管理的科学安排12

4.4.1实行收支两条线12

4.4.2进行定期的审查13

结论13

文献