关于公司营运资金管理的研究

随着我国社会主义市场经济体制的深入发展及公司逐步完善现代企业制度，营运资金管理已越来越受到我国各个公司的重视。营运资金作为现代企业资金管理中最为核心的内容，与公司日常生产经营各环节相关。企业营运资金管理水平直接影响了企业盈利水平高低，而营运资金管理效率和效果直接影响企业发展目标及经济效益。因此，随着市场经济进一步发展，公司外部环境日益复杂，竞争日益激烈，企业要在激烈的竞争中立于不败之地，应有效杜绝资金危机，并结合企业发展战略，提高营运资金管理效率，已成为我国企业重点关注的内容。本文从研究我国公司营运资金管理理论入手，并分析我国公司营运资金管理的现状和存在的问题，进一步从财务管理的专业角度，为优化我国营运公司资金管理提出行之有效的意见和建议。文章将从以下五个部分就如何完善企业营运资金管理、提升企业效益做出相应研究：

第一部分：就文章研究背景、研究意义进行阐述；

第二部分：就企业营运资金管理理论进行简要分析；

第三部分：分析我国公司营运资金管理存在的主要问题；

第四部分：就如何完善我国企业营运资金管理提出建议和措施；

第五部分：结合全文研究进行总结。

关键词：公司；营运资金；管理环境；资金模式；资金结构；资金效益

目录

一、引言3

（一）研究背景3

（二）研究意义3

二、公司营运资金管理理论概述4

（一）企业营运资金管理概念4

（二）企业营运资金管理的意义4

三、我国公司营运资金管理存在的主要问题4

（一）营运资金管理模式滞后4

（二）营运资金结构不够合理5

（三）营运资金效益不高5

四、完善我国公司营运资金管理的建议5

（一）完善营运资金环境5

（二）改善营运资金管理模式6

（三）优化营运资金结构7

（四）提高营运资金效益8

五、结论10

参考文献11