现金流量指标在企业经营管理中的应用

内 容 摘 要

     通过经济活动产生的现金流入，现金流出以及总量情况。现金流量管理就是企业为了保证企业经营目标实现最大化可以合理的通过预测决策、计划控制、报告分析等不同的手段，现金流入和现金流出的综合管理。由于房地产公司的现金流量远非普通公司的现金流量，一方面，房地产公司不仅投资大，收益慢，风险高。如果房地产公司的现金流量出现问题，很容易导致房地产公司对项目的投资失败。为此，本文以保利房地产有限公司为例，研究公司现金流量指标在业务管理中的应用。首先，介绍了该课题的研究背景和意义，并分析了保利房地产现金流量管理的现状，包括流入结构，偿付能力等，然后提出了保利房地产现金流量管理存在的问题及改进建议。

[关键词]：保利房地产股份有限公司，现金流量，管理控制

目       录

第1章 绪论1

1.1选题背景1

1.2 研究意义1

第2章 现金流量指标在企业中的应用现状——以保利房地产公司为例1

2.1保利房地产公司基本情况1

2.2保利房地产公司现金流量管理现状2

2.2.1现金流量分析2

2.2.2现金流入结构3

2.2.3现金偿债能力3

2.2.4现金创现能力4

第3章 保利地产现金流量管理存在的问题5

3.1经营现金流量供血不足5

3.2 现金流动性差，偿债能力弱5

3.3 现金流占用周期过长6

第4章 保利地产现金流量管理的改进建议6

4.1加强对经营现金流的管理和控制6

4.2 构建现金流风险预警指标体系6

4.3 稳定现金流循环，降低资金回收风险7

结论7

文献