现金流量指标在企业经营管理中的应用

现金流量指标在企业经营管理中的应用 

内 容 摘 要

随着我国市场经济体制改革研究的深入，不同行业企业的竞争压力也越来越大。现金流是否流动，直接关系到企业的发展空间。分析和研究企业的现金流量是非常重要的。企业现金流研究是企业财务管理的基础性工作，在现代企业管理中发挥着越来越重要的作用。因此，加强现金流管理将有助于改善公司的财务状况。能够及时有效地完成现金流预测和分析，确保企业拥有充足优质的现金流，提高企业的盈利能力[1]。更高质量的企业也将为未来中国经济更加和谐的发展做出贡献。

本文从现金流分析的角度，介绍了XXX公司成长期现金流管理的主要问题。它还讨论了导致企业可持续发展的战略。科学有效的企业现金流分析，可以随时观察分析企业现金流的现象，发现业务流程中的不足，及时解决和规避企业未来的经营风险[1]。xxx公司提高精细化管理水平，能积极促进公司整体决策水平的提高与运营安全的提升。通过本篇论文的研究撰写，发现xxx股份有限公司缺乏对企业管理中现金流量的分析，从企业的真实情况出发，就xxx公司存在的问题提出了相应的对策，以期望能通过这种方法解决问题。

 [关键词]：现金流量；趋势分析；结构分析；企业管理

目       录

1 绪论5

1.1 研究的背景和意义5

1.2 国内外研究现状6

1.2.1 国内研究现状6

1.2.1 国外研究现状7

2 现金流量分析的理论基础7

2.1 现金流量的概念7

2.2 现金流量的相关概念7

2.2.1 流量表的定义8

2.2.2 现金流量的分类8

2.3 现金流量的分析体系8

2.3.1 现金流量的趋势分析9

2.3.2 现金流量的结构分析9

2.3.3 现金流量的质量分析9

2.4 现金流量分析的作用9

3 xxx股份有限公司现金流量分析10

3.1 xxx股份有限公司简介10

3.2 xxx股份有限公司现金流量分析11

3.2.1xxx股份有限公司现金流量趋势分析11

3.2.2xxx股份有限公司现金流量结构分析11

3.2.3 xxx股份有限公司现金流量质量分析12

4 从现金流量角度分析xxx公司在企业管理中存在的问题13

4.1 现金短缺加剧外部融资风险13

4.2 对资金的运动规律认识和运用不足14

4.3 现金管理的制度不完善15

5 改善xxx股份有限公司管理问题的建议15

5.1 侧重现金流量分析，及时预测和调控现金流量15

5.2 提高现金流量管理意识16

5.3 完善现金管理制度16

6 结语17