互联网数字营销企业现金流管理研究

内 容 摘 要

公司是盈利机构，要想盈利，首先要获得现金流，现金流的充分流动会带来收益。与此同时，当评估一家企业的价值时，往往是将这家企业未来所能产生的现金流量作为评估重点。由此可见，现金流量的管理是所有企业运营的基础。本文中的互联网数字营销企业营收规模大，客户相对集中，加上轻资产运营的特点，决定了企业现金流管理的重要地位。因此，数字营销企业应结合自身行业特点，从应收账款在资产中的占比、付现比例、管控方式以及现金管理人员水平这四个方面入手，分析其现金流管理中存在的问题及形成原因，针对存在的问题提出完善的管理对策，以实现对现金流的有效管理。

关键词：数字营销;资金管理;现金流量

目       录

1序言6

2资金管理对数字营销企业的重要性6

2.1资金管理是保证企业可持续发展的重要手段6

2.2资金管理是提高企业竞争力的动力之源7

3现金流量分析的理论基础7

3.1现金流量的概念7

3.2现金流量的相关概念7

3.2.1 流量表的定义7

3.3.2现金流量的分类8

3.3现金流量的分析体系8

3.3.1现金流量的趋势分析8

3.3.2现金流量的结构分析9

3.3.3现金流量的质量分析9

3.4现金流量分析的作用9

4数字营销企业现金流管理存在的问题及形成原因10

4.1应收账款在资产中的占比过高10

4.2付现比例大幅度上升11

4.3管控方式不科学11

4.4管理层的重视程度及现金管理人员的水平有待提升12

5数字营销企业现金流管理困境的对策建议12

5.1分析成因，进行专项考核管理12

5.2控制付现比例13

5.3建立科学合理的现金流管控模式14

5.4发挥“人”的作用15

6结束语15

文献