现金流量指标在企业经营管理中的应用

内 容 摘 要

现金流量是企业某一段期间内的现金流量和流出流量，现金流量是企业能马上用来购买财产和是否有足够的资金来偿还债务，支付股利的经济资源，现金流量分析是财务管理中不可丢失的重要一环，在市场经济环境下的企业管理中发挥着重要作用，它既弥补了权责发生制编制的资产负债表和利润表的不足，以收付实现制来编辑的现金流量表，通过对企业的经营活动、投资活动、筹资活动。资金的流入，流出进行分析，全方位了解企业的偿债能力，盈利和发展能力。通过现金流量的分析，加强管理提升运用方法，加强现金流量管理等措施最大限度的提升现金流量在企业的管理运用。

[关键词]：现金流量；企业管理；财务分析

目       录

引言....................................................4第一章现金流量指标在企业经营管理中的应用..................4

第二章现金流量在企业经营管理中的作用......................4

一、现金流量...............................................5

二、现金流量管理及其重要作用...............................5

三、加强现金流量管理大幅度提升核心竞争力...................5

四、加强企业现金流量的管理保证企业生存的基本条件...........5

第三章现金流量管理的措施..................................5

一、定期编制现金流量表和现金预算表.........................6

二、监理企业现金流量的控制指标体系.........................6

第四章做好企业现金流量分析与考核..........................6

一、经营活动产生的现金流量分析.............................6

二、投资活动的现金净流量分析...............................6

三、筹资活动的现金流量分析.................................6

结语......................................................7

文献