中小企业内部控制中存在的问题及完善对策研究——以浙江天乐公司为例班

内 容 摘 要

随着经济的不断发展，民营企业面临的竞争也是越来越激烈的。想要在目前复杂多变的市场环境中站稳脚跟，必须对民营企业在发展道路上暴露出的管理漏洞做出系统、透彻的剖析，并构思出科学、周全的改善规划。笔者也围绕内部控制的定义进行了阐述，继而在这个基础上分析了现时世界对内部控制关系的观点，再对浙江省民营企业内部控制的现状进行了研究，然后对浙江省一民营企业内部控制进行调查作为案例进行进一步的分析，最后提出加强民营企业内部控制的合理对策。

关键词：民营企业；内部控制；风险管理

目       录

1相关概念2

1.1内部控制的含义 2

1.2企业内部控制目的2

1.3企业内部控制的意义 2

2目前中小企业内部控制存在的问题3

2.1背景 3

2.2浙江天乐公司内部控制存在的具体问题 3

2.2.1内部风险意识差 3

2.2.2企业的风险管理和内部控制相脱节4

2.2.3内部控制环境不完善 4

2.2.4缺乏有效的监督机制 5

2.2.5没有形成风险评估体系5

3完善浙江天乐公司内部控制的建议 5

3.1重视企业内部控制监督机构的建设6

3.2风险管理与内部控制的有效结合7

3.3完善风险评估体系并建立起动态的评估机制7

3.4建立有效的信息沟通机制7

总结8

文献