商业银行操作风险管理问题研究

内 容 摘 要

  1998年,巴塞尔银行监管委员会发布了名为《操作风险管理》的咨询文件，从此之后操作风险作为一个单独的风险概念引起人们的重视。巴塞尔委员会在2004年发布了《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，在风险监管范围内加入了操作风险，并为其设定了最低资本要求。操作风险现已与市场风险、信用风险并列为银行的三大风险。

本文结合《巴赛尔新资本协议》的内容，通过对巴林银行、法国兴业银行、摩根大通银行等国际商行操作风险案例的比较，简述了操作风险的定义，并提出如何防范操作风险，从中获取商业银行操作风险管理启示。

关键词：操作风险；巴塞尔新资产协议；风险转移；金融监管 

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摘  要I

关键词I

ABSTRACTII

KEY WORDSII

一、商业银行操作风险管理概述5

（一）商业银行操作风险概念5

（二）操作风险的计量方法6

二、我国商业银行操作风险的现状7

（一）我国商业银行操作风险管理的缺陷7

（二）我国商业银行操作风险产生的原因8

三、操作风险案例比较10

（一）巴林银行破产与金融衍生品的操作风险10

（二）法国兴业银行内部欺诈案12

（三）摩根大通巨亏事件15

四、我国商业银行操作风险管理的对策17

（一）健全管理体系17

（二）优化流程设计17

（三）提高制度可执行性18

（四）采取保险和业务外包方式转移风险18

结束语19

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