小微企业资金管理存在的问题与对策——以四川鑫欣诚商贸有限公司为例

小微企业资金管理存在的问题与对策

——以四川鑫欣诚商贸有限公司为例 

内 容 摘 要

我国经济、社会稳定发展的重要基础是小微企业，它在就业范围的扩大、就业困难的问题被解决、国家收入的增加、人民生活得到改善和国家税收稳定能够被保障及市场经济被拉动发展等方面发挥了作用，是十分重要的。但是，我国小微企业存在观念落后、投资融资渠道简单、企业内资金分配不均衡等一系列问题，严重制约其发展。

企业中一项重要的资产是货币资金，并且它具有流动和变现快的特点。资金的流动性强，这一特点加强了其管理难度，小微企业由于发展时间短暂，自身存在较多的缺陷，所以更需要注意资金管理。尽量解决资金使用率的提高和资金使用成本得到节约的问题，使企业合理的资金需求能够得到满足。在这个基础下，本文结合四川鑫欣诚商贸有限公司的实际情况，对小微企业资金管理存在的问题提出相应的对策建议，以帮助该公司，甚至该类型的小微企业进一步发展。

 [关键词]：小微企业；资金管理；问题与对策

目       录

1前言1

1.1选题背景及意义目的1

1.1.1选题背景及意义1

1.1.2选题目的1

1.2文献综述1

1.2.1国内主要研究成果1

1.2.2国外主要研究成果2

1.3论文思路与方法3

1.3.1论文思路3

1.3.2论文运用的主要方法3

2小微企业资金管理的相关理论3

2.1小微企业及其作用3

2.1.1小微企业的定义3

2.1.2小微企业的作用5

2.2小微企业资金管理的主要内容5

2.3小微企业资金管理意义6

3四川欣鑫诚商贸有限公司资金管理现状7

3.1四川欣鑫诚商贸有限公司概述7

3.2四川欣鑫诚商贸有限公司资金管理现状7

3.2.1公司采用资金集中管理模式7

3.2.2公司初步建立了资金的管理制度8

4四川鑫欣诚公司资金管理存在的问题分析9

4.1四川鑫欣诚商贸有限公司资金管理存在的主要问题9

4.1.1公司资金管理偏离制定的资金管理目标9

4.1.2公司资金管理重事后轻事前9

4.1.3公司在日常经营中存在资金短缺的情况9

4.1.4公司对资金管理重视程度不够10

4.2四川鑫欣诚商贸有限公司资金管理存在问题的原因分析10

4.2.1公司资金管理制度不完善10

4.2.2公司资金管理环节不完整10

4.2.3公司筹资渠道单一、资金使用效率低11

4.2.4企业管理者缺乏资金管理的意识，管理理念落后11

5四川欣鑫欣诚公司资金管理存在的问题分析的解决对策12

5.1更新管理理念12

5.2合理设置公司资金管理目标12

5.3完善财务管理制度12

5.3.1加强资金预算管理12

5.3.2重视资金管理岗位的内部牵制制度的建设13

5.4提高资金管理人员的素质13

6结论13

文献