商业银行综合柜员制操作风险与防范

内 容 摘 要4

一、柜员业务操作风险的种类5

二、商业银行柜台目前存在的普遍问题6

1、业务流程设计不合理，缺乏统筹管理6

2、计算机控制程度不高，操作系统存在缺陷7

3、操作人员业务水平较低，法律意识薄弱8

三、柜台业务操作风险对国有商业银行的影响8

1.声誉影响8

2.管理影响8

3.发展影响9

四、国外商业银行操作风险防范的做法9

五、国内商业银行综合柜员制操作风险的防范11

1、加强审计在柜面业务风险防范和提高效益中的作用11

2、完善规章制度、严格操作规程、规范业务行12

3、提高计算机控制水平，增强操作系统智能化13

4、加强内部环境控制，建立良好的合规文化13

六、柜面业务风险防范和流程优化产生的经济效益13

1、形成差异化服务，提高银行客户的体验感13

2、减轻员工的负担，倡导良好的服务氛围14

3、防止重大案件的发生，树立良好的声誉14

七、总结14

参考文献15

内 容 摘 要

摘要：随着计算机智能电子技术的发展，商业银行依托强大的计算机数据网络系统，实现了银行业务处理电子化。会计电子化在银行业的应用和普及，改变了传统的业务操作方式，商业银行业务操作由复核柜员制向综合柜员制转变，提高了工作效率和会计核算水平。同时，由于综合柜员制业务综合程度还不高，管理有待进一步规范，给商业银行电子化会计核算管理也带来了新的操作风险。如何利用电脑核算系统先进的设计理念，在新形势、新环境下建立标准化、程序化、规范化的现代商业银行会计管理体系,通过加强和完善业务核算管理,堵塞漏洞,消除隐患,保障银行各项业务安全、高效、运行,已成为操作风险防范工作中的当务之急。

关键词：综合柜员制 操作风险 风险防范