一、农村信用社小额信贷的可持续发展。
二、农村信用社小额信贷的发展状况及问题。
三、推进农村信用社小额信贷可持续发展的措施。
内 容 摘 要
小额信贷是一种专门针对低收入人群的信贷制度。经过多年实践，证明了小额信贷能够持续有效的为低收入人群提供信贷服务，并且实现金融机构自身的良好发展。在此背景下本文介绍了小额信贷可持续发展的内涵，具体分析了农村信用社小额信贷的制度绩效、政策绩效和金融生态绩效。通过分析现状发现当今小额信贷在我国发展过程中显现出了贷款利率低、资金供求矛盾、保障制度不健全，农村信用社自身经营管理能力不足等问题，并提出了合理化建议。小额信贷在我国发展以来取得了丰硕成果，在建设和谐社会主义的今天具有重要意义。
农村信用社小额信贷发展现状及对策探讨
一、农村信用社小额信贷的可持续发展
（一）小额信贷可持续发展的内涵
狭义的小额信贷可持续的概念是指机构本身提供的信贷服务所产生的收入能够覆盖其运营操作成本和资金成本，以保证其收入大于支出，即小额信贷机构的商业可持续。广义的小额信贷可持续的概念包括财务可持续与组织可持续两个方面。
财务可持续是指小额信贷机构不需要外部提供特别资助的条件下实现自我生存和发展的能力，其又可分为操作可持续和经济可持续两个层面。操作可持续是指小额信贷机构的利息收入和其他收入能够覆盖机构非资金成本和直接资金成本的能力。经济可持续，就是指小额信贷机构所获得的利息收入和其他收入能够支付贷款的全部资金成本和非资金成本。达到了这个层面，小额信贷机构的投资可以获得一定的利润回报。对于小额信贷来说，只有做到操作上的可持续，才能实现经济可持续。
组织可持续指机构在工作人员的综合能力、硬件配套设施以及经营管理水平。
（二）小额信贷可持续发展的理论基础
第一，为大量低收入人口提供金融服务，即小额信贷项目一定规模地展开和服务于目标群体层的含义；第二，保证小额信贷机构自身的生存与发展，即小额信贷机构的持续性的含义。这两个既相互联系又相互矛盾的方面，构成了小额信贷的完整要素。
二、我国农村信用社小额信贷的发展状况及存在的问题
在国际上，从小额信贷的不同发展模式看，主要可分为福利主义和制度主义两大类型。前者注意项目对改善贫困人口经济和社会福利的作用，以孟加拉乡村银行为代表；后者更强调小额信贷管理和目标设计中的可持续性，以印尼的人民银行为代表。目前我国的小额信贷组织形式有三类：一是依靠国际机构援助的非官方形式的小额信贷机构或国内公益组织提供的小额贷款；二是正规金融机构开办的小额信贷业务；三是以盈利为目的的商业性小额信贷公司进行的小额信贷，而信用社归属于正规金融机构之中。
农村信用社从2000年开始，借助中央银行的支持开始全面实行推广小额信贷业务。2001年底中央银行又出台了《农村信用社农户小额信用贷款管理指导意见》，在此《意见》的指导下，农村信用社适时开办小额信用贷款，简化贷款手续，采取各种措施向农村的低收入人群提供尽可能好的金融服务。2007年上半年，农村信用社发放小额信贷大约9000多亿元，约8000万户农民获得了小额信贷，占全部农户的33%左右，占有贷款需求农户的60%左右。
但是小额信贷的发展在取得一定成效的同时，仍然不成熟，还存在不少问题，具体有以下几个方面：
（一）农户信用观念淡薄使小额信贷的发展受阻
小额信贷是以农民自身的信用作为保证，农民到农村信用社申请贷款无需任何抵押和担保，凭借其信用来取得所需款项。但是，在较长的一段时间内，我国农民的信用问题很少受到关注，农民的信用意识淡薄，农村信用体系的建设落后。而在小额信贷的实际操作过程中，有的信用社在进行信用等级评定时，对农民的信用社状况及实际的生产盈利能力并没有进行严格的调查，对其具体的还款能力没有进行详细的分析。
（二）小额信贷资金来源不足
随着小额信贷在我国全面推广，越来越多的人都可以比较轻易的得到贷款，贷款需求也随之增加。而农村信用社现有的资金规模远不能满足这种日益增长的资金需求，再加上很多农村信用社存在着大量的不良资产，本身经营就困难，有的甚至连年亏损，也就无力从外界获取资金了，结果导致农信社小额信贷处于供需矛盾状态。
另外，现阶段来说小额信贷的贷款期限大都在一年以内。但是，一些附加值较高的产业如养殖业大多需要一年到三年时间，而农产品加工和储运业要产生经济效益则需要更长的时间，一年的时间显然不能满足这些农民的生产需求。并且随着农业科技的不断进步，反季节、长周期的进行农作物的生产已不是神话，比如对小额信贷期限的灵活度提出了更高的要求。
（三）小额信贷的风险保障制度不健全
小额信贷使贷款无需抵押担保，因此信用社就不必为此承担抵押所需的各种成本。但是，这种信贷方式使信用社面临巨大的风险。农业同其他的经济部门一样，面临各种各样的风险如价格、汇率风险等，而农业部门的风险又有着其特殊性：农业生产的每一环节都要受到自然条件变化的影响。加之目前我国农业保险的覆盖面积小，并且所能提供的保险种类也非常小，保险对农业经济的保障力度严重不足，受灾后农民无法及时恢复生产，因此就没有了收入来源，当然对信用社的贷款就无力偿还，农业经济的高风险性以及风险保障机制的不健全影响了农信社小额信贷的可持续发展。
（四）农村信用社自身经营管理能力不足
农村信用社作为小额信贷的主要供给主体，与其它开展小额信贷业务的机构相比，信用社自身的经营管理水平始终是制约其可持续发展的主要因素。无论是员工的综合能力、硬件配套设施，还是实际的管理，都无法与其他供应主体相抗衡，处于较低的水平。并且有的信用社在简化了贷款程序后，许多农民看到贷款比较容易，就跟风也进行贷款。而农民对小额信用体系缺乏深入的了解，本身参与市场竞争和抵御风险的能力就弱，再加上对市场供求信息不能及时地掌握，就盲目进行了投资，面临着巨大的风险。
（五）小额信贷的利率较低，引起诸多弊端
农村信用社开展的小额信贷业务面对的是广大而分散的农村市场，因此农村信用社的小额信贷就具有了涉及范围广泛、运行成本高及管理费用大等特点，当然这与国家对利率的管制是分不开的，虽然国家赋予了小额信贷一定的优惠，由固定利率改为浮动利率，但是较低的利率使小额信贷仍然存在着难以克服的弊端。
具体表现在以下几个方面：一是低利率使得信用社赚得的利息收入较少，影响信用社向农民提供长期持续服务；二是低利率使得人们都纷纷争夺这些贷款，由此更可能引发的各种权力寻租行为；三是低利率易引发贷款违约现象。由于利率较低，借款人认为自己肯定能及时归还贷款，产生了松懈情绪，不注重使用效率，结果到期贷款不能及时归还，从而导致了较高违约率的出现。
（六）农业生产的风险性影响了小额信贷的收益
小额信贷的服务对象主要是种植业，养殖业等。而在我国的农村地区，农业生产经营比较分散、农业生产基础设施不齐全，使得这些行业受自然条件的影响较大。农民由于自身知识、信息等方面的约束，对市场风险缺乏的足够的认识，保险意识也很淡薄。一旦出现水灾、旱灾等自然灾害，农产品的销售和价格必然会受到很大波动，农民遭受经济损失不可避免，而这些损失又不能通过保险的形式得到补偿，最终农民将无力还贷。例如在2008年初，湖南省蓝山县遭遇了百年不遇的特大冰雪灾害，全县农作物受灾面积达到14万亩，许多粮食作物、蔬菜、水果都受到了不同程度的损害，直接经济损失达到1.75亿元；养殖业也遭受了巨大损失，大牲畜死亡28462头，倒塌牲畜栏舍54520平方米，损失达到0.45亿元，据不完全统计，有95%的农业贷款农户遭受了损失，至少4000万元的农业贷款将不能按时还本付息。
三、推进农信社小额信贷可持续发展的对策措施
（一）建立健全农村信用体系，增强农民信用观念
农村信用环境的建设不仅关系到农民自身，也涉及到地方政府和信用社的利益，而良好的信用环境也是信用社小额贷款顺利开展的关键。为此，可以从以下三方面着手来规范农村的信用环境。
要加强农民的信用观念，深入农村对小额信贷进行广泛的宣传。同时，进行信用乡、信用村和信用户的评选，将信用兴农的理念深入人心。
要建立起完整、健全的信贷档案。信贷档案记载了信贷双方各自的权利和义务，记载了整个信贷过程的全部信息资源，可以作为今后客户再进行贷款时的信用参考。
农村信用社要加强与当地村委会的联系，充分发挥他们的作用。
（二）拓宽融资渠道
要使小额信贷资金的供给和需求的矛盾顺利解决，首先要给农村信用社创造一个良好的融资环境。国家可以考虑由信用社来统一管理政策性扶贫专项资金。同时，国家可以放宽财政性存款的权限范围，将地方性的财政存款交由农村信用社来进行管理，这样信用社可支配的资金数量就更多了。其次，从农村信用社自身来说，要积极改进自己的服务，增强其经营管理的灵活性。最后各地区之间的信用社要彼此加强联系，促进和加强信用社的信息化建设，提高信用社从外界获取资金的能力。
（三）放宽小额信贷期限管理
要根据农业生产的实际情况和农民的不同的贷款需求合理的确定贷款期限，使得贷款期限与农业的生产经营周期更加匹配。具体来说，信用社可以在贷款额度的相关规定下根据农民所从事的行业的特点适当的延长贷款期限。与此同时，在贷款期限内要根据农民以往的还款情况的目前信用状况合理的确定贷款利率，使农业生产周期与农业资金的周转速度完美衔接。
（四）建立健全小额信用贷款的风险防范机制
第一、对有关的法律法规进行完善。对有关信贷方面的法律法规进行完善，指出信用社是一个自主经营、自负盈亏的法人组织，任何人都无权干涉其内部事务；明确信用社的性质、信用社和地方政府之间的关系，确定政府的监管范围等等。
第二、完善农业保险相关机制。政府应当出资建立专门的政策性的农业保险公司，明确界定农业保险公司的性质和经营目标，它是为国家农村经济的发展服务的，最终目的并不是盈利。
第三、加强对信用社的监管。监管部门要深入到基层信用社及时了解小额信贷业务的开展情况，从中发现问题，然后根据新的问题及时有效的制定出新的监管办法。
（五）提升农信社对小额信贷的经营管理能力
首先，要建立一支高素质的经营管理队伍，这些人员不仅要有丰富的金融知识、熟悉业务的相关操作流程，而且还要懂得企业的经营管理，对农村经济的发展有深入地了解。同时，建立起有效的激励机制与约束机制。
其次，要加快小额信贷的业务创新，根据不同产业发展的资金需求和不同农民的实际情况设计出更加灵活的小额信贷形式。
最后，对小额信贷的管理要到位。贷款前做好调查、评定信用等级的工作，发放贷款之后需要对其进行跟踪管理，建立起小额信贷完整的资料档案，并进行规范化管理，以减少今后放贷时的信息风险。
（六）、放松利率管制，制定合理的贷款利率
只有让参与小额信贷的金融机构盈利才能使小额信贷业务持续开展下去。而如果能够使信用社的资金成本和管理费用都得到弥补，使农村信用社能够盈利，那么最关键的因素还在于贷款利率的高低。有关实践经验证明：市场利率更易识别目标客户并且抑制贫困和低收入人群的超额贷款需求，可以使信贷资金得到充分的利用。因此，适当的放松利率管制，扩大小额信贷的利率浮动区间，最好实行利率市场化，让信用社根据实际的市场情况确定自己合适的贷款利率，才能寻求农村信用社利益与农民顺利融资脱贫致富的“双赢”，才能实现小额信贷业务的良性循环。
（七）、减少行政过度干预
现在信用社已经是一个企业法人，作为企业，其继续经营下去的动力当然是盈利，然而国家对信用社的贷款利率等进行了规定，小额信贷又具有经营风险大、管理成本高等特点，一旦出现特殊情况，信用社的收益无法弥补其成本，必然会影响信用社的可持续发展。因此，政府要尽量减少对信用社的干预，可以在不违背市场化经营的情况下，为信用社开展的小额信贷业务提供政策性的支持和扶植。
一是降低信用社的营业税率或者免征营业税来鼓励其继续开展这项业务；二是建立和健全法律保障机制，为信用社创造良好的信用环境；三是给信用社更加灵活的贷款政策，使其能够根据市场情况灵活进行操作；四是国家可以建立专门的小额信贷风险补偿基金，对小额信贷给信用社所带来的损失要给予部分的财政贴息。
只有让信用社在宽松的市场环境下自主经营，不断完善其运作机制，增强可持续经营能力，国家采取有效的政策进行支持和引导，才能使信用社在实现了支农目标的同时促进自身的持续发展。
参 考 文 献
1、董少林.论我国农村信用社小额信贷的可持续发展.安徽大学.2004，6-9.
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