一、贷款基础管理的内容和意义
二、当前贷款基础管理方面存在的问题
（一）贷前调查方面
（二）审批与放贷环节
（三）贷后管理方面
（四）档案管理方面
三、提高基层行贷款基础管理的基本措施
（一）实施客户经理制，建立以客户为
（二）组建和培养一支适应现代商业
（三）严格把握主要操作环节，切实落实
（四）强化信贷风险防范意识，推行信贷工作责任制
内 容 摘 要
贷款基础管理工作作为银行信贷管理工作的基石，在银行信贷管理工作中起着至关重要的作用，贷款基础管理工作的好坏，关系着银行的命脉。
我国商业银行目前的现实情况是整体管理水平不高、技术手段落后，业务骨干和管理人才缺乏，信息基础较差等。加之目前国内、国际金融形势复杂，经济、政治、社会等因素交织在内，国际货币体系将面临重大变革，全球失衡状态继续收敛式发展，全球大宗商品、资产价格泡沫到顶，主要发达国家进入降息周期等因素，这些因素都会对中国经济金融发展产生重大影响。只有制定针对提高贷款基础管理的基本措施才能改善目前国内银行业整体管理水平不高、技术手段落后，业务骨干和管理人才缺乏，信息基础较差等的操作风险，从而避免出现经营风险。
如何提高城市商业银行贷款风险管理
随着我国加入世贸组织后，改革开放进程加快，我国银行业将面临更加严峻的考验和挑战。外资银行不仅拥有雄厚的资金实力，先进的管理经验，灵活的经营机制，而且还具有相当实践管理经验的中高层管理人员和精通多学科、多技能的复合型人才。既便如此从美国次级住房抵押贷款债券市场出现震荡，债券价格大幅下跌，国际金融市场剧烈波动，多家知名金融机构纷纷倒闭或出现流动性危机，股市、汇市、商品市场异动频繁。国际金融市场在短短几个星期之内，从资金过剩逆转为信用紧缩。而我国商业银行目前的现实情况是整体管理水平不高、技术手段落后，业务骨干和管理人才缺乏，信息基础较差等就更容易出现经营风险。加之目前国内、国际金融形势复杂，经济、政治、社会等因素交织在内，国际货币体系将面临重大变革，全球失衡状态继续收敛式发展，全球大宗商品、资产价格泡沫到顶，主要发达国家进入降息周期等因素，这些因素都会对中国经济金融发展产生重大影响。可见，商业银行要在以后同外资银行在同一起跑线上展开竞争，就必须尽快全面提高综合管理水平，特别是提高贷款的基础管理水平。现针对商业银行目前贷款基础管理存在的诸多问题，探讨一下如何能够提高商业银行的贷款管理水平。
一、贷款基础管理的内容和意义。
金融业是一个高风险行业，如何有效防范和化解信贷业务风险，对于商业银行来说是一个永恒的话题。防范信贷业务风险，除从制度上、体制上、机制上进行深入细致的研究外，加强基础管理、规范信贷业务操作也是防范信贷业务风险的关键。年初，人民银行组织监管组对商业银行部分地区的不良贷款进行调查后认为，因管理不规范或人为原因形成的不良贷款占不良贷款总额的70%。商业银行的不良贷款,其形成原因可能更为复杂，但是总体来说，基础管理薄弱和操作不规范仍是产生不良贷款或造成信贷资产损失的主要原因。加强基础管理对规范信贷业务，防范信贷资产风险具有十分重要的现实意义，我们要勇于从不良贷款的形成原因中汲取经验教训，正视当前信贷基础管理工作中存在的问题，深入分析，认真研究，制定符合商业银行工作实际的管理制度和措施办法，全面提高信贷基础管理工作水平。
二、当前贷款基础管理方面存在的问题
贷款基础管理工作作为银行信贷管理工作的基石，在银行信贷管理工作中起着至关重要的作用，贷款基础管理工作的好坏，关系着银行的命脉。
（一）贷前调查方面
贷前调查工作目前主要存在的问题
1、项目评估缺乏深度。项目评估主要是对项目风险的评估，包括对项目的风险、地区风险、财务风险、市场风险等方面的考察。这就要求我行不仅要拥有众多对各行业、各地区情况非常熟悉的专业评估人员，而且要积聚大量的行业、地区状况信息，否则，贷款风险评估工作要么耗费大量的时间、要么评估结果的质量不高。事实上，目前既没有充足的熟悉各行各业情况的专业人员力量，也缺乏对行业、地区信息的积累，致使目前信贷项目评估效率低下；除对项目的财务风险考察的比较详细外，对行业、地区、市场等风险状况的考察缺乏深度，甚至有时项目评估报告只是在客户的项目可行性研究报告的基础上补充修改而成。
2、不重视对客户风险的评价。对客户风险的评价主要包括：信用风险，财务风险，经营风险。信用风险主要考察贷款人的信用历史记录，用来评价其到期还款的意愿；财务风险考察贷款人的还款能力；经营风险考察的是其还款能力的变化趋势。这些内容是贷款审批人审批决策的基本素材。但是信贷人员往往不重视客户评价，不重视对客户风险素材的收集、分析，使得审批人无法作出准确的判断，贻误信贷决策时机，并容易造成信贷决策失误，贷款形成不良。
3、评估工作存在真空领域。其一，无论是项目评估报告，还是客户评价报告，都没有对该项目所在行业、地区的贷款风险进行明确的评价。其二，对担保等第二还款来源的评估无人尽责，具体表现为：（1）对保证单位的评估不全面。很多企业在申请贷款时，提请的保证单位并不具备保证能力，有的虽然具备保证能力，但却是出于某些原因（比如政府干预、企业之间相互担保）而不得不提供保证。（2）对抵押物设定的评估不全面。一是对抵押物设定是否合理没有明确的评价，二是由于对中介评估机构的选择缺乏公开性、透明度，缺少公平竞争，不能有效规避中介评估机构的道德风险，致使抵押物价值被高估的现象比较普遍。
4、项目评估上的“片面性”。许多项目评估报告，只是从市场好、经营好的假定条件下对项目进行了分析、预测、评估、论证，考察评估报告只拣好听的讲。这分散了审批人对项目真正的了解能力，影响贷款决策质量。
（二）审批与放贷环节
信贷体制改革以来，贷款的审批权限在总行，基层行的任务和责任越来越大，新的贷款审批机制不仅能有效地提高商行银行贷款的科学决策程度，而且对社会贷款需求起到了一种理性的约束作用，是我行规避风险的有效手段。在实际操作过程中，这一机制也暴露出一些不可回避的问题，如：贷款审批时间长、审批人的素质影响贷款的审批决策质量，贷款条件掌握不严等，都会在一定程度上误导贷前调查，同时加大贷后管理的难度，甚至有时由于此处把关不严而造成的风险几乎是无法化解的。在此环节比较普遍的问题有以下几个方面：
1、项目单位会计财务资料的“失准性”。目前一些企业（特别是集体、个体私营企业）均有多套财务报表，很大程度上影响贷款审批人的决策质量。
2、贷款风险监管上的“偏差性”。主要有：风险防范偏重于担保，业务操作重过程轻结果，具体工作重放轻管。
3、为抢占市场份额而降低贷款标准。由于我国目前的融资体制尚不健全，国家支持的许多大型基础设施建设项目仍主要靠银行贷款支持。这些项目周期长，贷款额巨大，有些项目借款人甚至不具备法人资格，实质上是风险较高的信贷业务，但是商业银行之间为了抢占市场份额，而纷纷降低标准放贷，这既不利于投资体制的合规性改革，更为以后贷款的依法回收埋下了隐患。
4、以对相关效益的考察代替对还款能力的考察。按照商业银行稳健经营的原则，银行发放贷款，首要任务是保证信贷资金的安全性，即到期能够收回贷款本息。在审批贷款项目时，首先应该考察的是贷款人的还款能力，第二位考察的才是信贷资金的效益。但目前审批项目时有过分重视相关效益的不良倾向。在客户风险比较大，或者项目风险比较大的情况下，一笔贷款往往仅因为它能带来理想计算的大量存款结算业务而被批准。
5、过分依赖第二还款来源，却又对其审查不严。担保等第二还款来源的设定，目的是为了提高贷款偿还的可能性，降低信贷资金损失的风险。因此，对第二还款来源的审查标准不应低于审查贷款人的标准。目前在审批贷款时存在的另一个不良倾向是过分依靠第二还款来源，而对其审查却并不严格。有很多不良贷款的案例表明，借款人本身的信用等级、财务指标等要素根本达不到贷款标准，但是只要设立抵押物或由一个大企业做保证，就能够获得贷款。而许多情况下，审批人员对保证单位的审查往往碍于贷前调查环节提供的不够全面、不够具体的素材，对保证单位的保证能力、保证意愿的真实性不予深究。对抵押措施的审查也不全面、不具体。
（三）贷后管理方面
多年来，在信贷管理过程中，习惯于重贷轻管，导致不良贷款越积越多。通常表现为：
1、不重视客户还款能力的变化。在贷款发放后，对客户的生产经营状况漠不关心，不能动态监测客户的还款能力，直到客户不能按期归还利息，或者到期不能归还本金时，问题才暴露出来，延误了采取风险防范措施的时机。
2、对担保措施监管不力。主要表现为：（1）权利期限过期。在贷款成为不良贷款、保证单位拒绝承担责任等情况下，未及时依法中断诉讼等措施，致使抵押权利过期失效。（2）在担保单位财务状况恶化，甚至宣布破产、改制时，未能与贷款企业重新落实抵押、保证等措施。
（四）档案管理方面
目前有的信贷人员对于挡案管理存在模糊认识，经营管理粗放，认为档案管理可有可无，内部信贷档案保管职责分工不清，少数行还存在着借款合同、担保合同、权利凭证随意堆放，没有专人专盒专柜保管。造成档案遗失的现象，使我行在法律诉讼中不能拿出令人信服的证据，从而导致保全工作处于被动局面，无法及时向债务人和担保人追索。
三、提高基层行贷款基础管理的基本措施
只有制定针对提高贷款基础管理的基本措施才能改善目前国内银行业整体管理水平不高、技术手段落后，业务骨干和管理人才缺乏，信息基础较差等的操作风险，从而避免出现经营风险。
具体措施如下：
（一）实施客户经理制，建立以客户为中心的信贷经营管理新体制。
客户经理制已被国外商业银行和国内四大国有商业试点银行证实，是市场经济环境中一种行之有效的信贷经营管理方式。其实质是从市场与客户需要出发，建立起客户经理与客户之间全面、明确、稳定的服务关系，通过为客户提供高质量、高效率、全方位的金融一体化服务，来实现银行客户资源配置优良化。
就城商行目前的现实状况，优质信贷客户非常少，信贷人员素质较差且数量不足。仅面上的工作就应急不暇，很难做深做细。因此，总行应该对全行信贷业务流程进行重新整合和集中管理，由总信贷业务部门根据全行信贷业务发展情况，统一为客户配备相应级别的客户经理。缩短管理半径，提高服务效率与质量。
（二）组建和培养一支适应现代商业银行运作要求的高素质信贷队伍。
信贷人员的素质关系到信贷业务的成败，关系到我市城市商业银行的生存与发展。建立和培养一支高水平的信贷队伍是信贷业务持续健康稳步发展的根本保证。为此，必须坚持公开、公平、公正择优录用的原则，建立岗位责任制，岗位轮换制，同时要不断地进行岗位培训。首先要提高信贷人员的政治素质，加强思想教育，加强纪律教育。其次是要提高信贷人员的业务素质。在市场经济日益发达的情况下，要求信贷人员不仅熟悉银行内部的操作流程、规章制度以及会计、统计等基本知识，还要具备科技、法律、宏观政策等方面的知识，更重要的是要具备在此基础上对贷款的风险作出比较准确的分析判断能力。
（三）严格把握主要操作环节，切实落实信贷业务的“三查”制度。
贷前调查是防范信贷风险的第一关口，对待每一笔业务都要认真细致地做好这项工作。一是在广泛收集客户财务状况、生产状况、销售状况、发展前景、管理水平等信息的基础上，收集行业信息；同类信息；政策法律等信息，多方面分析判断。二是要严格按照客户评价方法、业务调查评估办法认真、客观、公正、科学地写出评估报告。
贷款审批是防范风险提高资产质量的关键环节。要严格掌握贷款发放标准，落实贷款发放条件。首先要重点考察客户的信用状况：判断客户的还款意愿、还款能力，以及还款意愿、能力的变化趋势；其次考虑第二还款来源的有关情况，审查保证人保证意愿是否真实、是否具备保证能力；审查抵押物的设定是否合理，确保保证、抵押的合法性。在此基础上综合评价资本收益情况，结合本行在该行业、地区、客户信贷风险的累积情况，确定是否发放贷款。
贷款发放以后，贷款的经营管理阶段是信贷风险的高发期。长期以来“重贷轻管”，贷后管理一直是我是商业银行信贷管理的薄弱环节。因此要建立两个制度：一是对贷款文件实行全面审查制度。为防范操作阶段的法律风险，在贷款审批之后，当事人资格确认、合同填写、抵押登记等情况，经法律部门（或专人）审查无误后，业务部门才能办理贷款拨付。二是对客户实行常规走访制度。即客户经理对自己管理服务的客户，要根据任务完成进度及客户需求，定期不定期地走访客户，为客户服务，并建立《客户档案》；基层行分管行长对本行处的重点客户每季度至少走访一次。上述人员的每一次走访都要写出书面材料存档管理。
（四）强化信贷风险防范意识，推行信贷工作责任制。
严格、明确、公正的责任制，是强化信贷风险防范意识、培育符合市场经济运行规律的商业信贷文化的制度保证。在信贷工作的各个环节推行责任制：调查评估责任制、审批放贷责任制、贷后管理责任制。为此，首先要建立客观、公正的责任认定指标体系；其次要对相关责任进行认定，分清主客观原因；最后，要对因主观原因造成信贷资产损失的责任人追究责任，给予处罚，对因调查评估工作不全面或存在明显偏颇、造成审批延误或决策失误的，因审查不严、不落实贷款条件放贷造成信贷资产损失的及因贷后疏于管理造成信贷资产损失的，不论其是否仍在该岗位工作，都要查究有关人员的主观责任。
面对日益变化的国际、国内金融形势，我国银行业无疑在今后将面临更加严峻的考验和挑战，但是只要我国银行业勇于发现问题，制定措施，优化体制，就能从根本上改变我国银行业整体管理水平不高、技术手段落后，业务骨干和管理人才缺乏，信息基础较差的现状，提高综合管理水平，在日益激烈的银行业竞争中立于不败之地。
参 考 文 献
1、周延军：《西方金融理论》，中信出版社1992年版。
2、高鸿业：《西方经济学》中国人民大学出版社2000年版。
3、许 健：《中国经济转轨中的货币控制》中国金融出版社1997年版。
4、曾康霖：《利息论》，东北财经大学出版社1990年版。
