一、加快商业银行中间业务发展的战略意义3-5
二、银行中间业务的种类5-6
三、我国商业银行中间业务的发展现状6-8
四、拓展我国商业银行中间业务的主要措施8-10
内 容 摘 要
中间业务作为银行业三大支柱业务之一，具有高盈利性、低风险性和收入稳定性等诸多优点，一直以来是商业银行重点发展对象，也是衡量商业银行经营水平和竞争能力的主要标志。我国于2002年11月加入世界贸易组织，国有商业银行将面临前所未有的巨大挑战和竞争，这个竞争首先就在“敌强我弱”的中间业务方面反映出来。但我国商业银行中间业务起步较晚，规模小，产品少，不成熟。因此，加快我国商业银行中间业务发展迫在眉睫。
本文从以下几个方面进行论述:
一、加快商业银行中间业务发展的战略意义。
二、银行中间业务的种类。
三、我国商业银行中间业务的发展现状。
四、拓展我国商业银行中间业务的主要措施。
论我国商业银行中间业务的拓展
中间业务作为是商业银行三大支柱业务之一，日益成为我国商业银行创利的重要来源和经营转型的重点。但与西方发达国家的商业银行相比，我国商业银行中间业务起步较晚、品种较少，占全行经营收入的比重仍然较低。国内商业银行应充分认识到加快中间业务发展的战略意义，切实采取有力措施，加快金融创新步伐，促进中间业务健康、快速发展。
一、加快商业银行中间业务发展的战略意义。
中间业务是社会经济和信用关系发展的必然产物，也是商业银行自身发展的必然结果。一般认为中间业务是指银行不运用或较少运用自己资财的业务。在国外，又因中间业务主要是靠提供金融服务收取手续费为主，故又称其为“服务收费业务”。在我国，中国人民银行于2001年6月21日出台了《商业银行中间业务暂行规定》，明确了中间业务的概念，即指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。总之，中间业务是银行在办理资产负债业务过程中衍生出来的，作为一种资产负债之外的，或占用银行资产较少的业务，它在银行资产负债表上一般不直接反映出来。中间业务与传统业务相比，具有风险小、成本低、业务量大、收益稳定、派生性强、附加值高等特点。
中间业务种类繁多传统的中间业务包括汇兑结算、票据承兑、代理收付、代客理财、信托租赁及国际业务中的信用证、代客买卖外汇等。近二三十年来随着国际国内金融市场的变化，银行的中间业务得到了较快的发展，新兴业务层出不穷。如，信用卡业务、电子转账系统、担保承诺、代理融通、债务互换、信息咨询等业务。特别是近年来银行业为了规避金融风险和金融监管，出现了一大批新的金融衍生业务。
对商业银行来说，发展中间业务的战略意义在于：
（一）有利于促进商业银行加快经营转型。
随着我国资本市场的快速发展和民众投资、理财意识的增强，企业直接融资渠道拓宽。随着国家金融监管的加强，金融自由化、国际化程度的提高，金融业竞争的加剧，使银行存贷款利差缩小，传统业务的风险增大，收益减少。加快中间业务发展有利于促进国内商业银行在经营结构上由传统的存贷业务结构向资本节约型的综合金融服务转变，努力增加中间业务收入等非利息收入占比，实现客户的多样化和收益来源的多样化。
（二）有利于提高商业银行的盈利能力。
中间业务不但把商业银行的业务经营范围从传统的资产负责业务扩展到了表外业务，而且把商业银行的业务经营范围从信用业务扩展到了各类非信用业务。在传统的经营领域竞争激烈并日趋饱和的情况下，中间业务为商业银行开辟了新的市场空间和利润增长点。当前，国内外商业银行已通过不同的途径跻身资本市场业务，在我国目前分业经营模式下，商业银行开展的一系列与资本市场业务有关的中间业务，可以为其带来丰厚的利润。中间业务手续费稳定，是银行可靠的收入来源，其中有些中间业务的手续费收入相当可观。中间业务收入具有高盈利性的特点，是由于其没有直接成本，或直接成本相对较小。贷款直接成本是资金成本，包括存款利率成本、拆借利率成本等，而中间业务由于不利用自有资金、也不必举债，只是利用本身已有的网络、人员、信用为客户服务收取费用的一项业务。随着金融创新的发展，中间业务已成为商业银行的主要业务。由于中间业务没有直接成本，因此，其创利能力远远强于一般存贷款业务。 （三）有利于提升商业银行的公众形象。
中间业务的涵盖面十分广泛，充分反映了在迅速变化的社会中，企业和个人对银行多样化的服务要求。由于中间业务种类繁多，联系面广，服务性强有利于商业银行塑造良好的企业形象。一些中间业务或许业务量不大、盈利性不强，但体现了银行的社会责任，说明银行不是单纯强调其盈利目的。各商业银行通过开办不同的中间业务，全方位、高质量的服务，形成各具特色的经营个性，树立良好的负责任的社会形象，会给银行带来良好的社会和经济效益。
（四）有利于分散商业银行的经营风险。
中间业务是接受客户委托，以中介人身份进行的代理业务，其风险主要应由委托人来承担，是一种安全性较好的业务。同时众多的中间业务品种能够分散部分投资的风险，起到“不把全部鸡蛋放在一个篮子里”的作用。因此，无论是中间业务自身的安全性也好，还是其分散投资的风险也好，中间业务分散银行经营风险的作用十分显著。大力拓展中间业务，如开办现金管理业务、信用卡业务、借记卡业务、信用证业务、代发工资、代收各种费用、代理保险业务、开展承兑汇票业务，可吸收大量的低成本存款。因此，大力发展中间业务，是优化负债结构、降低资金成本的有效途径，并分散商业银行的经营风险。
（五）有利于促进业务的发展。
随着经济金融的发展个人文化素质和收入水平的提高，无论是个人客户，还是企业客户，都希望通过银行提供的各类服务，为其带来方便快捷的服务、更高的利润、防范和化解其经营风险。一家银行如果不适应客户的要求，不能提供多样化的服务，客户就会转向其他能提供全面服务的金融机构。相反，一家银行为客户提供的金融产品和服务越多，就越有利于与客户建立长期稳定的关系，客户对这家银行的依赖性也就越大。作为银行的传统业务，存贷款业务一直是商业银行发展的重点业务，但如果这项业务占比过高，集中度过高，势必存在巨大的经营风险。1、流动性风险。根据银行资产负债管理和流动性管理的要求，资产业务一般需要控制在负债业务的75%以内，并要求保持期限上的对称，但如果银行对存贷款业务有绝对的依赖性，在市场经济规律下，不可能按照上述原则经营，而是超负荷运行。2、资产风险。作为资产运用的绝对业务，贷款业务，本身就是一项风险很高的业务。如果银行出于提高贷款利息收入的过分要求（由于过分依赖存贷款业务），势必降低贷款条件、增加贷款投放、延长贷款期限等方式提高贷款利息收入，而造成的负作用则是导致不良贷款的增加，银行损失增加。3、利率风险。存贷款收入就是存贷款利差收入，因此，利率发生波动，也必然导致利差收入的波动。按照目前金融业发展趋势，特别是在逐步实施利率市场化改革的情况下，银行存贷款利差逐步缩小。在上世纪90年代，年利差一般保持在4个百分点到6个百分点之间，而是目前，只有3个百分点左右。利差的缩小，使得银行存贷款利差收入的空间缩小。 二、银行中间业务的种类。
中间业务是指商业银行在传统的资产业务和负债业务的基础上，不直接承担或不直接形成债权债务，不动用或很少动用自身资产，以中介人或代理人身份为社会提供的各类金融服务，形成银行非利息收入的业务。
商业银行中间业务品种繁多，大体可以分为结算类、代理类、担保类、服务类、融资类、衍生类等六类中间业务：
1、结算类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的，与货币收付有关的业务，如传统的结算、结售汇、外币兑换、国际收支申报、出口托收及进口代收、信用卡业务等。
2、代理类中间业务是指由商业银行利用自身经营管理上职能和优势，接受客户委托，为客户提供各种服务引起的有关业务，如代理发行承销和兑付政府债券、代收代付业务（包括代发工资、代理社会保障基金发放、代理各项公用事业收费）、委托贷款业务、代理政策性银行和国际金融机构等贷款业务、代理资金清算、代理其他银行银行卡的收单业务等，是现阶段商业银行开展的最为普遍的中间业务。
3、担保类中间业务是指由商业银行向客户出售信用，或为客户承担风险引起的有关业务，如票据承兑、开出信用证、包括备用信用证业务的担保类业务、贷款承诺等。
4、服务类中间业务主要包括提供市场信息、企业管理咨询、项目资产评估、企业信用等级评定、公司财务顾问、电子计算机服务等。
5、融资性中间业务包括租赁、信托投资、出口押汇、理财服务中的代理融通业务等。
6、衍生类中间业务是指由商业银行从事与衍生金融工具有关的各类交易引起的业务，如金融期货、期权、远期利率协议、互换业务等。
三、我国商业银行中间业务的发展现状。
（一）中间业务品种少，层次低，业务范围狭窄。按照中国人民银行下发的《关于落实商业银行中间业务暂行规定有关问题的通知》的有关规定，我国商业银行中间业务由九大类构成：一是支付结算类中间业务，包括国内外结算业务；二是银行卡业务，包括信用卡和借记卡业务；三是代理类中间业务包括代理证券业务、代理保险业务、代理金融机构委托、代收代付等；四是担保类中间业务，包括银行承兑汇票、备用信用证、各类银行保函等；五是承诺类中间业务，包括贷款承诺业务；六是交易类中间业务，包括远期外汇合约、金融期货、互换和期权等；七是基金托管业务，包括封闭式或开放式基金托管业务；八是咨询顾问类业务包括信息咨询、财务顾问等；九是其他类中间业务，包括保管箱等。
目前世界银行业开发出来的中间业务品种有3000多种，发达国家商业银行中间业务品种大都超过1030种，我国商业银行开办的中间业务约有420多种，而这其中有60%中在代理、结算等劳务型业务上。这些业务风险较低技术含量少，附加值低，带给银行的利润空间有限。而象代客理财、资产评估、金融衍生工具、担保、资信调查等科技含量高．风险较大能充分利用商业银行信息、技术、人才优势，创造出高附加值的业务，所占比重不到10%。从供求关系来看，国内各银行提供较多低技术含量，低附加值的初级中间业务，基本上可以满足市场上对初级中间业务的需求。但各银行此类业务的产品内容和服务手段大体相同，同类产品多，差别产品少，可谓千篇一律，尚未形成各自的业务特色和品牌优势，因而缺乏对客户的品牌吸引力。客户选择哪家银行办理中间业务是缘于地源接近和业务关系，而不是银行业务的品牌效应。对于技术含量高，附加值大的高级中间业务由于产品创新不足，技术手段落后等条件的限制，银行对此类高级中间业务的供给不足，而市场上却存在潜在的需求。外资银行进入我国后，瞄准了高级中间业务这部分市场，他们利用自身的信息、技术、人才优势以及多年来丰厚的中间业务经验，为客户提供高技术含量，周到全面的中间业务产品，取得了丰厚的利润。发达国家商业银行中间业务涉及社会生活各个领域，从养老金的发放到代理保险再到个人理财，凡是涉及信用活动的主体基本上都通过银行办理中间业务。国外银行中间业务收入主要来源于知识含量较高的对外投资业务和投资管理业务，分布均匀，来源广泛，对某一类业务的依赖性较小。由此看来我国商业银行中间业务品种少。结构不合理，发展层次低，与国外银行比起来有很大差距。
（二）收费不合理，“免费午餐”太多，效益流失严重。我国商业银行普遍存在对中间业务不收费、费率低的问题，主要表现在：一是受传统商业银行经营理念的束缚，银行长期以来将存贷款业务视为经营管理的重心。绝大多数银行只将中间业务看作存贷款业劣的派生业务，只是出于扩大经营范围，完善服务职能，吸引和稳定客户的目的而开展，将少收或免收手续费作为争夺传统业务客户的竞争筹码，因此，中间业务多称为“免费午餐”。二是由于信息不对称，银行同业间缺乏中间业务的明确定价和行业间的统一规定，由于缺乏硬性的价格约束与指导标准，促使银行间为争夺客户竞相压低中间业务价格，形成“囚徒困境”博弈均衡。三是受多年习惯的影响及对金融服务内在价值认识的模糊，客户往往将银行收取中间业务费这种正当的成本补偿及适度的盈利行为视为“乱收费”而不予接受，在这种收费软约束的机制下，银行中间业务“收费难”和“难收费”的现象就不足为奇了。
（三）现行的金融体制制约中间业务的发展。目前，我国金融业实行分业经营，分业管理的原则，这主要是出于风险防范的需要。《商业银行法》第三条规定，允许商业银行从事部分证券业务和代理保险业务，以及经中国人民银行批准的其他业务；第四十三条规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自用不动产。商业银行在中华人民共和国境内不得向非银行金融机构和企业投资。而许多类型的中间业务产品恰恰是银行业务、证券业务、保险业务、信托业务的交叉与融合，是银行融资工具与货币市场工具和资本市场工具相结合的产物。严格的分业经营，分业监管体制制约了这部分中间业务的开展与创新，使商业银行无法通过开展这部分综合性、高附加值的中间业务获取收益，无法享受到由混业经营所带来的规模效益及充分利用有限资源、提高收益率等好处。
（四）人才与技术支持力度不够。中间业务涉及金融、法律、税收、贸易、市场、科技等广泛的领域，是知识密集型业务，需要知识面广、实践经验丰富的复合型、综合型人才，特别需要具有系统的银行、保险、证券、外汇等金融专业知识通晓各种金融商品和投资工具，精通各种投资策略的理财专家，而目前我国这种复合型人才相对缺乏。商业银行中间业务的服务手段也相对落后。科技化程度低，手工操作所占比重较大。尽管建立了电子银行，电子清算中心等收付清算系统，但覆盖面有限，运行速度有待提高。
四、拓展我国商业银行中问业务的主要措施。
我国商业银行应适应未来竞争的需要，加快同国际银行业接轨的步伐，根据自身条件和市场需求，以传统业务为依托，以中间业务为主攻方向，实现收入结构的多元化。
（一）确立发展中间业务战略观念。
要从战略高度，把中间业务作为银行的一项主要业务高度重视，要像抓存款、贷款一样来抓好。现阶段，尽管商业银行中间业务在我国尚处于初级发展阶段，但一定要转变观念，加快经营战略转型，从战略高度深刻认识发展中间业务的必要性和战略意义，采取切实有效的措施推动中间业务的发展。
（二）建立科学的组织管理体系。
一是加强对中间业务发展的组织领导。各级商业银行均要成立中间业务发展与管理委员会，负责研究制定中间业务的政策措施，协调各种关系管理、监督中间业务的营运操作，形成整体合力。二是构建中间业务的基础体系。基于当前各商业银行中间业务经营松散、自发性强的现实，各商业银行应制定统一的发展规划，明确发展目标、步骤和措施，建立相应的财务管理和会计核算办法，以便规范运行。三是将中问业务纳入整个考核指标体系，明确中间业务量、中间业务收入及发展速度等年度量化指标，加大考核权重，体现政策的导向作用，形成思想上重视、行动上抓实的局面。
（三）搞好产品开发和市场营销。
产品开发要坚持市场有需求、银行有能力、业务有效益的原则。要善于发现和挖掘社会经济生活中各种经济主体和社会公众对金融服务的需求，充分考虑自身在机构网络、技术管理、人才等方面的条件选择那些适合市场需要、发展潜力较大、风险小、成本低、收益高的中间业务品种，集中力量抓好研究开发工作。同时要摆正银行在市场经济中的位置，努力改善服务水平，提高服务质量，运用多种营销手段，培育和发展新的客户群体实现中间业务的良性发展。
（四）正确处理好三个关系。
一是中间业务与资产负债业务的关系。在业务发展战略上既要重视资产负债业务，更要重视中间业务，同时应该看到它们之间存在相互促进、共同发展的关系。二是劳动密集型业务与知识密集型业务的关系。目前，我国商业银行中间业务发展缓慢和效益不明显的原因之一，就是知识密集型业务发展相对不足。而无论是从发展潜力、规模效益，还是从为客户提供高质量的服务方面讲，商业银行应把发展中间业务的重点集中在知识密集型业务上，提高业务的技术含量和知识含量，使中间业务不断上档次、上水平。三是直接效益与间接效益的关系。既应重视间接效益，更应该重视直接效益。
（五）加快电子化建设与人才培养。
以电子通讯和计算机为中心内容的金融电子化是发展中间业务的技术依托，也是实现金融经营和业务处理现代化的必要前提和基础。各商业银行应集中科技力量攻关，在实现区域性、系统性联网的基础上，建立全国性的信息共享通讯网络，形成完备的金融信息系统，为中间业务发展创造技术和信息条件。与此同时，要优化各种服务功能，不断适应市场需求，加强对金融衍生业务等中间业务的研究和人才培养，要通过岗位练兵、脱产培训、广纳贤才等方式，加强中问业务人员的培育提高员工素质，注重和珍惜人力资源的开发和利用。
（六）切实防范各类风险。
在开拓创新中间业务的同时必须全面实行风险管理防范经营风险。要坚持依法经营，注意合规性，严格执行国家金融方针政策，健全完善管理办法。重点防范信用担保类中问业务可能产生的信用风险，咨询、代理类中间业务可能产生的信誉、法律风险，衍生类中问业务可能产生的交易风险。
随着外资银行在我国业务经营地域和范围的不断扩大，国内商业银行面临新的竞争压力。外资银行与国内商业银行展开竞争的焦点将主要集中在中间业务。我国商业银行应及时转变观念，把发展中间业务作为当前乃至今后改善经营结构，提高盈利水平，增强竞争力的主攻方向口
参 考 文 献
1、许世瑛 郭翠荣，《商业银行中间业务的国际比较》，农村金融研究，2002年03期
2、王世豪，《大力推进中间业务》，城市银行，2002年1月
3、张汉飞，《银行业全面开放下的国有商业银行中间业务发展战略》，河南金融管理干部学院学报，2007年2期
4、杜逸冬，《我国商业银行中间业务的发展问题及对策》，北方经济，2006年1月
5、王东旭 王春梅，《我国商业银行中间业务收费问题探讨》，中共四川省委省级机关党校学报，2006年第1期
6、陈少国，《商业银行中间业务发展的瓶颈及对策》，财会月刊，2006年第2期
