论文摘要 ………………………………………………………………………… 2
一、合作金融的基本定义…………………………………………………………… 3
1．合作金融的基本定义 …………………………………………………… 3
2．合作金融的历史沿革 …………………………………………………… 3
3．农村信用合作社是我国合作金融的主要形式 …………………………… 3
二、 我国农村信用社经历的发展阶段 …………………………………………… 4
1、农村信用合作社的组建期 …………………………………………………4
2、农村信用合作社的发展期 ………………………………………………… 4
3、农村信用合作社的托管期 ………………………………………………… 4
4、农村信用合作社的改革期 ………………………………………………… 4
三、 我国农村信用社的发展现状和存在问题 …………………………………… 5
四、国外作金融业的现状和发展经验 ………………………………………………6
五、对我国合作金融业发展的建议 …………………………………………………6
1．立足农村、服务三农 ……………………………………………………… 7
2．引进竞争机制、覆盖经营风险 …………………………………………… 7
3．转变金融理念、创信金融工具 …………………………………………… 7
4．建立信用社区、创造守信环境 …………………………………………… 7
参考文献………………………………………………………………………………8
内 容 摘 要
农村信用合作社因其特定的服务人群和服务工具在当前的金融竞争环境下处于劣势。本文从合作金融的基础定义出发，在国际合作金融的大环境下，比照先进国家的经营理念和工具创新，结合我国实际情况，综合分析制约我国农村信用合作社的多方因素，从中发现问题。最后，针对我国农村信用合作社的现实状况，提出可以采取的对策和建议。
关键词：农村信用合作社、发展现状、建议
合作金融的基本定义
1、合作金融的基本定义
合作金融是指按照国际通行的合作原则，以股金为资本、以入股者为服务对象、以基本金融业务为经营内容而形成的金融活动以及随之发展起来的金融合作组织。其在组织和活动中遵循的基本原则：自愿参加原则、门户开放原则、集股纳费原则、照章开业原则、民主管理原则、自我服务原则、自我约束原则、盈利分配的原则、自负盈亏的原则等。
2、合作金融的历史沿革
现代合作金融的实践，始于19世纪中叶的德国，历经100多年在西方国家的广泛发展，逐步形成商业金融、政策性金融和合作金融并立的现代金融制度格局。在中国，合作金融的实践，据史料记载，最早是由“中国华泽义赈救灾总会”于1923年6月在河北省香河县成立了第一个农村信用合作社。1927年2月中国共产党在湖北省黄冈县建立了第一个农民协会信用合作社。中华人民共和国成立以后，信用合作事业有了很大发展。
3、农村信用社是我国合作金融的主要形式
我国的合作金融起初是人们在经济活动和社会生活中，为改善生产和生活条件，获取融资服务，按照自愿入股、民主管理、互助互利的原则组织起来的一种信用活动形式。以农村信用合作社为主要标志的农村合作金融在农村金融体系中的基础地位，是由它的性质、地位和固有功能所决定的。
农村信用合作社是中国金融体系的重要组成部分，也是目前主要的合作金融组织形式。农村信用合作社是由社员入股组成、实行社员民主管理、主要为社员提供金融服务的合作金融机构。农村信用社是独立的企业法人，以其全部资产对农村信用社的债务承担责任，依法享有民事权利，承担民事责任。农村合作银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织入股组成的股份合作制社区性地方金融机构，是在合作制的基础上吸收股份制运行机制的一种企业组织形式。
我国农村信用社经历的发展阶段
1、农村信用合作社的组建期
1951年5月，中国人民银行召开了第一次全国农村合作金融工作会议，决定大力发展农村信用社。资本金由农民入股，干部由社员选举，通过信贷活动为社员的生产生活服务。在这个时期，由于政策得当，农信社与农户和农业生产合作社联系紧密，对农业生产和农民生活改善起了较大的支持作用，是我国农村合作金融大规模组建和迅速发展的阶段。
2、农村信用合作社的发展期
1959-1979年，这个时期农信社曾先后下放给人民公社、生产大队管理，后来又交给社员管理。由于制度安排上的缺陷，下放形成了基层干部对农信社的控制，且基本成为基层社队的金融工具，对农业生产的整体性支付作用受到限制，因而是我国农村合作金融发展缓慢阶段。
3、农村信用合作社的托管期
1984年，国务院批转了中国农业银行。在农业银行的领导和管理下，农村信用社重新得到恢复和发展，但离合作金融组织的特性越来越远。从1984年提出对农村信用社进行重大改革到1996年国务院提出农村信用社与农业银行脱钩，是信用社向合作制道路迈进的初步改革时期。1984年，国务院提出要把农村信用社办成真正的合作金融组织，恢复其合作性质，即恢复信用社组织上的群众性、管理上的民主性和经营上的灵活性。这一时期，农村信用社体制改革不断深化，各项业务得到了迅速发展。虽然农信社成立了县级联社，但却变成了农业银行的基层机构。由于监督约束机制不健全，农信社贷款大量投放乡镇企业，增大了潜在的经营风险。
4、农村信用合作社的改革期
从1996年国务院决定农村信用社与农业银行脱钩开始，农村信用社开始真正走向合作办社的道路。1996年8月国务院强调指出改革的重点是改革农村信用社管理体制，把农村信用社改造成真正的合作金融组织。经国务院批准，2000年7月开始，人民银行和江苏省人民政府组织开展的江苏省农村信用社改革试点，在以县（市）为单位统一法人、试办农村商业银行以及省级联社等方面进行了有益探索。1999年到2000年间，全国还试点组建了65家市（地）联社、6家省级联社和5家省级信用合作协会。2003年上半年，又试点组建了浙江鄞州农村合作银行。 2003年6月，国务院下文文件指出：“深化农村信用社改革，改进农村金融服务，关系到农村信用社的稳定健康发展，事关农业发展、农民增收、农村稳定的大局。各级人民政府和国务院有关部门要从战略高度充分认识深化农村信用社改革试点工作的重要性和紧迫性，坚持以邓小平理论和‘三个代表’重要思想为指导，按照‘明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责’的总体要求，加快农村信用社管理体制和产权制度改革，把农村信用社逐步办成由农民、农村工商户和各类经济组织入股，为农民、农业和农村经济发展服务的社区性地方金融机构，充分发挥农村信用社农村金融主力军和联系农民的金融纽带作用，更好地支持农村经济结构调整，促进城乡经济协调发展。”2003年8月，浙江、山东、江西、贵州、吉林、重庆、陕西、江苏8个试点省（市）的深化农村信用社改革工作迅速展开。
笔者所从事的县辖农村信用社于2007年10月正式挂牌成立一级法人管理机构，结束了从前权力分散、管理不力的局面。截至2007年12月末，全辖各项存款余额22亿元，占全县金融机构存款总余额的31.5％；各项贷款余额13亿元，其中用于农村农业贷款占六成左右，盈余额为7000万元。有力的支持了当地新农村的建设。
我国农村信用社目前的现状及存在的问题
近年来，全国农村信用社进一步端正经营方向，改进服务作风，加大对农民和农业的信贷投入，在支持农业、农民和农村经济发展中发挥了重要作用。特别是推广农户小额信用贷款和联保贷款，有效缓解了农民贷款难问题，受到广大农民群众和社会各界的好评。农村信用社已逐步成为农村金融的主力军和联系广大农民群众的金融纽带。农村信用社长期以来在支持“三农”发展中起到了不可低估的作用，在“三农”未来的发展中更将起到不可替代的作用。
但是，农村信用社的管理体制不完善，客户小、规模小；户数散、地域散；管理难、收贷难；实力弱，形象力弱；地方政府行政干预过多，员工整体素质不高，服务手段落后，服务功能不全，硬件设施落后等因素，都制约着农村信用社的健康发展。笔者认为农村信用社的发展不仅需要深化内部改革，提高经营管理水平，增强应变能力，而且需要政府的支持和帮助，为农村信用社的发展创造良好的环境。
国外金融业的现状与发展经验
国外农村信用社怎么产生呢？最早发展高利贷，以后就是借贷资本，后来出现了银行。因为当时的银行主要是为工业资本和商业资本服务的，农民得不到贷款，所以在这种情况下西欧的一些国家，农村就组建了自己的资金互助组织，叫做农村信用社。最早的农村信用社，是德国人雷发1849年在德国的莱茵地区创办的信用社，原则是要有高尚品德的人才可以入社，要在社员熟悉的小范围内开展业务，在社员中间搜集资金，社员对债务负无限责任，理事不支薪金，所有盈利作为公积金，以后发展到门户开放，在可能的范围实行入股制度，还按股分红，短期贷款。并对农村贷款进行贴息、补贴、税收减免、税收返回等长效稳定的优惠政策，政策性支持农村金融的风险补偿、分担和转移机制较完善，农村担保机制较健全。
五、对我国合作金融业发展的建议
1、立足农村、服务三农
目前，在我国的农村金融市场上的金融机构主要有农村信用社、地方商业银行和国有商业银行的分支机构。不可否认，在国有商业银行收缩农业信贷业务的情况下，支持农业经济发展的重任主要落在农村信用社身上。而农村信用社由于历史包袱沉重，产权制度不合理，不良贷款比率很高，尽管近些年来国家加大了农村信用社改革力度，人民银行提供了多种政策和资金支持，但农村信用社改革的任务还很艰巨。因此，要根深化农村信用社在农村地区的金融机构改革，明确它们的功能和定位。首先，农村信用社要巩固已有的改革成果，办成商业上可持续、主要服务于乡（镇）、村和农民的金融机构。其次，农村信用社要结合改革工作，通过机制和体制的转换，充分发挥地域优势，切实提高对农业产业化、农村基础设施和农村城镇化建设的信贷支持质量和效益，加强对县域经济的金融服务，不断提高服务水平和效率，引导储蓄资金支持“三农”，支持新农村建设。
2．引进竞争机制、覆盖经营风险
努力塑造有适度竞争的农村金融市场，用市场化利率覆盖其经营风险。例如，对于不同种类的贷款，形成两对竞争：对一般商业贷款，形成农村信用社、地方商业银行和农业银行竞争的局面；对到户贷款和小额信贷，形成农村信用社和农村小额信贷组织竞争的局面。只有竞争，才能形成一个较为合理的资金价格和利率水平，引导社会资金通过这些金融机构投入到农业经济。通过市场竞争机制，引导民间借贷，发挥民间借贷对正规金融体系的补充作用。
3．转变金融理念、创信金融工具
根据农村金融需求多样性的特点，在加强监管、防范风险、试点总结经验的基础上，鼓励适合农村需求特点的金融组织创新，推动交易工具和业务品种的创新，探索更适合中国国情的农村金融组织形式。一方面要鼓励农村金融机构适应农村经济发展和农民生活需要，进行交易工具和业务品种创新。鼓励引进国外农村金融中的专门为农业设计的金融品种，以满足农村金融需要。另一方面就是创新金融组织。农村金融组织与城市金融组织在运作机制、经营理念、组织形态等方面存在着不同和差别，要按照农村现实和农业经济发展实际，培育和发展商业性的、可持续的金融组织。其中社区银行和小额信贷组织在国际上许多国家都有成功的实践经验。在加强监管、防范风险的前提下，我国可对社区银行和小额信贷组织先组织进行试点，总结经验教训，试点成功则发展，试点不成功则其风险也局限于较小的范围，不致于引发系统性金融风险。
4．建立信用社区、创造守信环境
开展金融知识教育，加强社会信用制度建设，创建信用社区，为提高农业贷款的成功率创造良好的社会环境。金融知识的欠缺常常使一些低收入的人群为了尽快致富而卷入到一些非法或违规的金融活动之中，使本来不多的收入遭受损失。也由于金融知识的匮乏，使一些低收入的人群不知道怎样和金融机构打交道，不知道能享受到什么样的金融服务。在向金融机构寻求贷款时低收入人群往往因为缺少信用记录，没有合格的抵押品或担保而贷不到款。因此，一方面要用技术培训等方式加强信用村镇建设，向农民宣传诚实守信的观念。另一方面，要进一步创新农业科技推广体制，提高农产品的市场竞争力。否则，一个没有生产技能和缺乏创业知识的人，即使给了他贷款，也难以发挥效力，有时还会使他陷入沉重的债务负担之中。
参考文献
1．国务院105号文件《中国农业银行关于改革农村信用社管理体制的报告》，1984年
2．国务院文件《国务院关于农村金融体制改革的决定》，1996年8月
3．国务院文件《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》，2003年6月
