企事业单位的考核与绩效管理——以中储棉总公司盐城库为例(五)

    学习与成长指标调查

    

    图3.4 中储棉总公司盐城库BSC各维度指标重要性调查饼图

    表3.4 中储棉总公司盐城库12位中层以上管理人员对层面的权重调查

    层面划分 权重评价分数

    Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ Ⅴ Ⅵ Ⅶ Ⅷ Ⅸ Ⅹ Ⅺ Ⅻ

    财务指标 40 36 45 42 38 30 35 50 45 43 38 38

    客户指标 30 24 20 25 28 22 26 24 22 24 27 28

    内部流程指标

     15 20 17 18 17 32 19 11 17 16 17 18

    学习成长指标

     15 20 18 15 17 16 20 15 16 17 18 16

    总分 100100100 100100100 100100100 100100100

    对于目标值的设定，我们根据中储棉总公司盐城库历史数据、公司目标以及现在的经营状况设立。这样我们就完成了中储棉总公司盐城库层面 BSC 的设计（见表 3.5）。

    表3.5 中储棉总公司盐城库层面 BSC

    维度 权重 指标 权重 目标值 数据来源

    财务 40% 净资产收益率 9% ≥18% 财务部

    投资回报率 5% ≥20% 财务部

    资产负债率 11% ≤50% 财务部

    应收帐款周转率 5% ≥40% 财务部

    销售收入 10% 12000万元 销售部、财务部

    客户 25% 非常满意客户比例 6% ≥40% 销售部，咨询公

     司调查

    

    客户保持率 6% ≥75% 销售部

    省内市场占有率 7% ≥18% 大美国际资讯行业数据

    外贸销售行业排名 6% 前3名 海关数据统计

    内部流程 18% 新产品开发周期 3% 缩短20% 行政部、开发部

    新产品投放市场达成率 4% ≥70% 开发部、销售部

    生产成本降低比率 4% ≥7% 财务部、生产部

    采购成本降低比率 4% ≥1.5% 财务部、采购部

    技术工艺改造投入 3% 260万元 财务部

    学习与成长 17% 战略认知度 5% ≥80% 行政部

    员工满意度 4% ≥90% 行政部

    核心员工流失率 5% ≤10% 行政部

    接受培训人数比例 3% ≥90% 行政部

    （2） 设计中储棉总公司盐城库部门层面 BSC

    确定公司层面 BSC 后，我们对相关战略目标和指标进行细化分解到部门层面，以此指导部门的日常工作，这样使部门工作同组织战略保持一致。

    我们制定出行动方案并根据部门计划及预算，得到部门平衡计分卡。以销售部为例。需要说明的是，中储棉总公司盐城库的外贸业务，由具备自营进出口权的全资子公司运作，所以在销售部层面的平衡计分卡客户维度中没有列入。

    表 3.6 中储棉总公司盐城库战略目标分解矩阵表