现代国有企业绩效管理问题研究——A公司部门绩效考核体系的再设计(五)

    培训优良率 安全事故

    生产技术科 吨煤生产成本

    预算费用节超 生产计划完成率

    工程质量达标率 技术人员保有率

    培训优良率 安全事故

    重大投诉

    设备故障停机率

    机电科 吨煤生产成本

    预算费用节超 生产计划完成率

    设备完好率 关键人员保有率

    出勤率 安全事故

    重大投诉

    设备故障停机率

    供应科 吨煤生产成本

    采购资金节约率

    储备资金周转期 生产计划完成率

    订货差错率

    库存资金周转率 关键人员流失率

    出勤率 安全事故

    重大投诉

    人力资源中心 吨煤生产成本 生产计划完成率

    人员管理效率

    薪酬、绩效管理效果 关键人员保有率

    培训优良率

    员工满意度 安全事故

    重大投诉

    （二）部门绩效考核指标权重设计

    从上述指标表中，可以看出有一级指标（Bi）和二级指标（Bij），相应的，权重也有一级指标权重（Wi）和二级指标权重（Wij），由此可见，权重的设计就是Wi和Wij的确定。

    1．一级指标权重设计

    一级指标权重设计采取专家直观评价法。工作的内容和性质是权重设计的决定因素，内部管理类指标不予以权重，只扣分。权重的差异根据部门的不同职责而变化，权重的大小、指标的体系都应是对企业重点业务策略的体现，对企业员工的价值引导。

    下面仍以某矿各部门的指标设计为例。根据企业的实际情况，财务／效益类、服务／经营类、学习成长类指标在井下生产、生产辅助、职能部室和后勤部室的权重设计时应重点考虑以下方面：

    财务／效益类指标集中反映生产成果，根据部门与生产活动的紧密程度予以权重。如一线生产队的财务／效益类权重最高，突出其对生产成本的控制；而职能部室和后勤部室因其在经营效果的综合贡献，服务／经营类比重较高。

    学习与成长指标的权重不宜超过20%，对于职能部室和后勤部门可强调一些，一线生产部门经营压力较大，权重不超过10%。如某煤矿的分类比重如表3—4所示。

    表3—4 某煤矿代表性部门的分类权重

    财务/效益类 服务/经营类 学习成长类

    采煤队 60% 30% 10%

    掘进队 60% 30% 10%

    生产技术科 55% 30% 15%

    机电科 55% 30% 15%

    供应科 55% 30% 15%

    人力资源中心 30% 50% 20%

    2．二级指标权重设计

    二级权重是在一级权重确定的基础上进行。层次分析法比较适合，同时也有相当的企业采取了专家直观判断法。本文采用层次分析法进行指标权重设计。下面以采煤队为例，确定二级指标权重。

    （1）层次结构的建立。对采煤队评价体系所涉及的因素指标进行分类，以构建由各层级因素相互联系的层次结构。如表3—5所示。

    表3—5 采煤队评价体系

    目标层 准则层 指标层

    采煤队评价

    体系A 财务/效益类指标B1 回采人工成本B11

    电力消耗B12

    钢材消耗B13

    服务/经营类指标B2 回采计划完成率B21

    回采工效率B22

    回采材料回收率B23

    学习成长类指标B3 回采人员保有率B31

    培训优良率B32

    （2）比较判断矩阵

    把各成对指标做成对比较，并得出各成对指标的相对重要性，进而确定权值。

    将指标进行两两成对比较，设第i个、第j个指标的相对重要性的估计值记为aij，aij的取值方式按下表规定进行，且认为aij近似地就是第i个指标的权重与第j个指标的权重Wi的比，即aij=Wi/Wj。如表3—6所示。

    表3—6 元素aij的取值方式

    相对重要程度（aij的取值） 含义

    1 两个评价指标相比，具有同样的重要性

    3 两个评价指标相比，前者比后者稍重要

    5 两个评价指标相比，前者比后者明显重要

    7 两个评价指标相比，前者比后者强烈重要

    9 两个评价指标相比，前者比后者极端重要

    2，4，6，8 上述相邻判断的中间值值

    倒数 若元素i与元素j的重要性之比为aij，则元素j与元素i重要性之比aji=l/aij。

    注：以竖列的因素为基准，与横排因素一一进行对比，根据其重要程度填写标度。