我国商业银行国际贸易融资业务问题研究--国际贸易硕士文档

   商业银行在风险防范中的重要内容之一，就是如何建立完善的内部控制体系。国际贸易融资业务越来越成为商业银行的核心业务之一，其内部控制也就显得尤为重要。世界监管组织对这一问题，提出了一系列的文本框架，有效指导各国商业银行关于内控方面的问题。由于各国在内控问题上存在着差异性，我国央行也提出了一些指导性文件，帮助商业银行有效提高内控水平，并加以监督和管理。     

商业银行要完善内部的稽核管理机制，加强对国际贸易融资相关业务人员的内部控制，确定合理有效的工作制度和职责，最重要的是，要确保商业银行内部信息系统和数据库的网络安全，做到随时监控，随时排查，随时防范。一些内控的不规范往往引起巨大的风险，所以银行要加大对内部控制的完善，在防范操作风险的同时，更要重视内控带来的风险。如银行可以设置第一责任人的管理方法，不能采取风险均分的措施，这样在风险发生过后的相关责任，就会互相推诿，缺少真正的责任制度，商业银行要在操作的基础上，明确相关的岗位职责，更加完善内控制度，科学地进行内部管理和监督，使得商业银行国际贸易融资的各个环节都能降低风险，增加安全性。

在完善内控机制的同时，也要注重与实际业务相结合，在做出明确分析以后，不断改善防范措施。 商业银行在面对巨大风险时，都会提出相关的管理制度与措施，在实际操作中存在着风险，但往往运用内部控制的方法不能有效及时地解决，原因在于内部控制与操作风险管理存在着一些不同之处（如表 6.1 所示）。在强调操作风险的同时，往往忽略内部控制的重要性，他们的一些侧重点，管理目标等等内容均有不同，我们应该更加深刻地理解两者的异同，才能更加有助于国际贸易融资整体业务的风险防范。 所以商业银行要完善内控体系，提高内控的评价等级，更好点满足国家监管的需要。根据出台的相关文件，更新及时有效的内控理念，它不仅有效地管理着风险，更有效地管理着银行的领导者和银行的重要信息。我国的监管部门也要不断加强监管力度，实现银行本身的自我管理，使内控体系更加健全。

建立完善的内控体系，还有助于增强银行本身的竞争优势，在日益竞争激烈的金融业，产品具有很大的相似性，要占领更多的市场份额就要有一个完善的内控体系做基础，所以商业银行要将内控体系做大做强，最终实现理想的经营目标，运用强大的管理体系对风险进行整体的把控和检测，及时控制和防范。 针对国际贸易融资业务，商业银行可以制定标准化的内控制度，有利于银行提高经营水平和营业利润，利用规范的体系及时监测国际贸易融资的风险系数，使业务操作过程更加规范，使企业贸易融资相关信息更加安全，使银行的发展战略更加具有目标性和可操作性。