内容摘要…………………………………………………………………2
一、农村信用社发展中间业务的意义…………………………………4
二、我国农村信用社中间业务发展的现状及存在问题………………5
三、推动农村信用社中间业务发展的对策……………………………8
参考文献……………………………………………………………….14
内 容 摘 要
二十世纪九十年代以来，随着我国金融开放的不断扩大，国内银行业竞争的日趋激烈，传统商业银行业务所能带来的利润空间越来越小，为寻求和扩大盈利空间，国内各商业银行逐渐将业务重心转向对资本无要求、风险低、盈利高、服务性强的中间业务。农村信用社作为一家银行性金融机构，近年来迫于内外的压力也逐渐关注和涉足中间业务，并取得了一定的发展，但与国内同业相比，仍然存在较大差距。当前，促进农村信用社中间业务的发展已是当务之急。本文对农村信用社中间业务的发展进行了初步的探讨。
关键词：农村信用社 中间业务 开拓 提高 对策
论农村信用社中间业务的发展
随着金融改革的不断深入，金融的竞争日趋激烈，企业投资行为、家庭消费行为和经济活动范围及金融服务需求不断延伸，金融服务的高档化、多样化、个性化特征也将日趋突出。中间业务作为新的利润增长点越来越受到各家金融机构的重视，如何发展中间业务，增加中间业务收入，是当前金融业竞争的焦点，也是金融行业提高金融效益的有效途径。当前，国际上商业银行中间业务收入占全部收入的30%－40％，我国四大商业银行中间业务收入占总收入的10%左右，而对农村信用社而言，中间业务的发展尚处于起步阶段。因此，农村信用社要想在激烈的竞争中求生存、谋发展同样要大力发展中间业务。
中间业务是指银行在资产业务和负债业务的基础上，不运用或较少运用银行的资产，以中间人或代理人的身份为客户办理代理、委托、担保和信息咨询等业务。值得注意的是中间业务不等同于表外业务，它的外延比表外业务要宽泛得多。从种类划分上看，它主要包括结算性中间业务、融资性中间业务、代理性中间业务、服务性中间业务、担保性中间业务、衍生金融工具业务和其他中间业务等。以上中间业务的共同特点：一是不运用或不直接运用自己的资金，业务活动不涉及银行资产负债总额的变动，只是利用在技术、管理、信息、机构网络、信誉等方面的优势开展业务。二是银行以接受客户委托方式开展业务，在大多数情况下，中间业务是一种委托业务，而非自营业务。三是中间业务具有高盈利性，低风险性，收入来源于各种稳定的手续费和佣金。四是种类多、范围广，且随着社会经济生活的变化和金融不断创新而增加、拓展。
一、农村信用社发展中间业务的意义
1、大力拓展中间业务是扩大信用社业务领域，完善服务功能，增强竞争力的需要。中国加入WTO后，银行业面临着日益严峻的挑战，哪家银行能在更多的领域内和更大程度上准确快捷地解决客户的金融需要，客户就会主动地选择哪家银行，哪家银行就会得到更快的发展。由此可见，要在竞争中取得主动，取得优势，就必须在加强传统业务发展的同时，根据商品经济发展的需要，大力开拓新业务，适时推出发展新的金融产品、金融工具、新的服务手段，不断扩大业务领域和服务功能。
2、大力拓展中间业务是降低资金成本、优化负债结构的需要。众所周知，银行的低利率存款比重大，存款成本就低，存贷利差就大，就能获得更多的收益。要改善农村信用社的经营状况，除努力提高信贷资产质量，加强收息和控制不必要的支出外，很重要的任务就是要优化存款结构，降低资金成本，而拓展某些新业务，如开办信用卡业务、储蓄卡业务、信用证业务、代发工资、代收各种费用、代理保险业务、开展承兑汇票业务等，均可吸收大量的低成本存款。大力发展上述新业务，是优化负债结构、降低资金成本的有效途径。
3、大力拓展中间业务是提高信贷资产质量、优化资产结构的需要。信贷资产质量不高，不良贷款占比大是制约农村信用社发展的主要障碍，在大力盘活贷款存量的同时，通过开拓新的资金运用渠道，开办新的贷款种类，如通过金融市场拆出，购买国债债券、金融债券、银行承兑汇票抵押贷款、银行承兑汇票贴现、定期存单和国债债券抵押贷款等，不仅可以实现资产多元化，还可以大大降低资产风险，改善资产结构。
4、大力拓展中间业务，是尽快改善信用社经营状况、实现扭亏增盈的需要。当前，农村信用社的主要收入来源是贷款利息收入，由于贷款本身的风险和历史的原因，信用社如固守传统的业务范围，很难在短期内从根本上改变经营状况，出路就是在继续发展传统业务的基础上，加快新业务的发展，中间业务具有风险少、见效快、收益多的特点。因此，信用社要大力拓展中间业务，增加收入来源，改善经营状况。
二、我国农村信用社中间业务发展的现状及存在问题
农村信用社长期以来靠存贷利差谋生，而对中间业务的发展不甚重视。近年来，虽然农村信用社中间业务不断发展，市场不断扩大，但一直处于缓慢增长状态，发展不快，中间业务规模偏小，收入增长与业务增长不成比例，中间业务收入占总收入的比重仍然偏低。2005年，广东省农村信用社中间业务收入占其净利息收入的0.4%，明显低于国内商业银行5%－10%的水平，与国外商业银行45%－50%的水平相比，差距更大。在已开办的中间业务品种少、层次低，且主要停留在汇兑、结算、代收代付、保管箱等几个简单、易操作、劳动力成本高、收益相对较低的品种上，而担保类、承诺类、交易类、基金托管类和咨询顾问类等高知识含量、高收益水平的中间业务几乎处于空白状态。由于其业务品种少、层次低，使得农村信用社的服务功能残缺，难以满足客户多方面的服务需求。终究其原因主要是：
1、认识上的偏差。农村信用社经营理念存在偏差，普遍认为传统的银行存贷款业务才是农村信用社的主要业务，因而将主要精力放在传统的存贷款上，重视存贷款业务的开拓。却没有认识到开办中间业务的重要性，不能从根本上认识和理解中间业务是农村信用社生存和发展的需要，投入和组织程度远远不适应中间业务发展的内在要求。更何况，发展中间业务需要相应的人才、资源储备，成本较高，收益却不能即时实现。因此，大多数农村信用社将中间业务仅仅停留在口号上，缺泛深入细致的研究。一些农村信用社在实际工作中，中间业务的开展基本上还处于自发状态，具有一定的盲目性和随机性，把中间业务当作“副业”，当作应付存款竞争、拉拢客户和稳定存款的一种手段，而不是将它视为一个独立的创利手段的农村信用社的主要业务看待。农村信用社这种对中间业务思想认识上的不足和市场定位的偏差，无形之中阻碍了其中间业务的发展。
2、组织体系不健全。农村信用社成立50多年，以前归农业银行代管，与农业银行脱离隶属关系以来，农村信用社的体制争论仍在持续，多级法人体制和松散管理严重影响了农村信用社各项业务的发展，形成农村信用社虽然外表庞大，在地域管理上却是各不相干，跨地市社际业务往来必须通过人民银行清算系统，难以满足客户办理跨区域业务提出的便捷要求；另一方面，由于农村信用社目前尚未形成全国统一的行业管理组织架构和出台统一的行业管理法规，以致农村信用社在开办中间业务过程中，对中间业务的经营方向、原则、范围认识不清，掌握不准，较多地依靠自身的理解实施，使得中间业务在长期发展目标上存在模糊性、品种开发上存在盲目性、经营操作上缺乏规范性；同时各级联社也放松或疏于中间业务的管理，没有成立专门的组织机构进行市场细分、品种开发、容量预测、协调管理和组织推进。
3、人才上的匮乏。中间业务涉及领域广，知识面宽，需要掌握科学技术和信息技术等知识的高层次、复合型人才。但从目前农村信用社人员结构和状况来看，文化素质普遍较低，电子化水平不高，复合型人才很少，熟悉银行业务及计算机、国际金融、投资、证券等专业知识的人才更是匮乏。以某县农村信用社为例，2006年底，全县有员工691人，大专及以上程度毕业的82人，占不到12%，初中以下程度毕业的还有181人，占26%有多，在初中毕业的员工中，绝大部分的年龄结构在45岁以上。全县已获助理级以上职务评定的81人，占总人数的12%不到，人才问题由此可见一斑。造成这些问题的原因主要是由于：农村信用社作为农村的一个合作金融组织，其工作人员很多是从农民中选出来的，在文化素质上存在着先天的不足，而且在很长的一段时间里人员的更新换代都是近亲繁殖，以消化内部职工子女就业为主；在人员引进方面，没有高要求、严把关，没有注重专业型人才的引进，造成人员的素质一直处于低水平，使人才问题后天发育不良，劣势进一步突出。缺乏人才、员工素质低的问题很大程度上制约了农村信用社中间业务的发展，削弱了农村信用社的竞争力。
4、电子技术水平落后。国有商业银行绝大多数中间业务都有现代化水平的计算机网络系统支撑，而农村信用社的电子建设起步较晚，网络普及率不高，有些信用社虽然实现了区域的计算机联网，但由于点多面广，设备和软件层次低、更新慢，根本不适应中间业务的开发经营需要，从而严重影响了中间业务的进一步拓展。
5、缺乏宣传，推广受阻。由于农村信用社缺乏有力的宣传，使得中间业务没有摆脱面窄、量小的局面，在社会上没有形成广泛的轰动效应，客户对已经开办的和即将开办的中间业务认识程度不高，使得中间业务的推广受阻，新的中间业务不能有效拓展，而与原有的业务形成断层，致使中间业务的发展迟缓。
6、信用体系上的缺损。我国尚未建立个人信用评估机构，也没有全社会统一的信用评估标准，银行间信息无法共享，这种不健全的个人社会信用体系也限制了个人理财业务拓展的深度。
三、推动农村信用社中间业务发展的对策
发展中间业务是经济社会发展对农村信用社服务功能提出的新要求，是农村信用社商业化运作的重要标志，符合农村信用社的发展方向。因此，农村信用社要从战略的高度重视发展中间业务，象抓存款、贷款一样来抓好中间业务。尽管目前尚处于初步发展阶段，但一定要树立坚定信心，克服把中间业务当作副业，对其经营管理和发展关注不够的思想倾向，排除中间业务能否成为农村信用社新的增长点的疑虑，深刻认识发展中间业务的必要性和重大意义，采取切实有效的措施推动中间业务的发展。
1、提高认识，统一思想。农村信用社市场定位在农村，以服务“三农”为宗旨。“三农”需要多样化，多层次的金融服务，特别是沿海发达地区农村城市化趋势较快，金融服务要求层次更高，内容更多；同时随着外资银行的进入，存贷款业务的冲击逐渐波及农村(沿海发达地区)，中间业务更是占尽先机，为各类企业提供了更全面、更优质的金融服务，农村信用社如果不积极应对早作准备，不但中间业务这块“大蛋糕”享受不到，而且原有的“奶酪”也会被吞食。因此，农村信用社广大干部员工必须从应对入世挑战、完善服务功能、降低经营风险、拓展赢利空间、提高竞争力的战略高度，充分认识农村信用社发展中间业务的重要性、必要性和紧迫性，把发展中间业务作为农村信用社在现代化经济条件下与负债业务、资产业务并列的主业之一，从在竟争中图发展的高度来实施拓展中间业务的战略，要经营管理的机制上营造有利于中间业务发展的动力机制和压力机制，在工作措施上推动和保障中间业务的健康快速发展。
2、加强内部管理，建立中间业务管理体系。为保证中间业务连续、稳定、规范有效地发展，必须按市场导向重新考虑内部职能机构的设定，建立独立的中间业务管理机构，致力于中间业务新品种的研究、开发、推广，并建立科学、完整的中间业务考核指标体系，实行目标责任制和考评激励体制，将发展目标分解，归口落实到各部分，并将目标任务的完成情况作为考评领导者业绩的重要依据，实行集中领导，把中间业务纳入规范化、科学化管理的轨道，切实改变当前中间业务“小而不为”的状况，着眼全局，着眼未来，促进中间业务从小到大，逐步发展。
3、加大科技投入，加快技术创新。以电子通讯和计算机为中心内容的金融电子化是发展中间业务的技术依托，也是实现金融经营和业务处理现代化的必要前提和基础。中间业务多数是技术含量较高的业务，需要大量的现代技术设备和先进的技术，如网络技术、计算机技术、数据库技术等。各级信用社必须从长远利益出发，集中资金开发相对完善的、与时代基本同步的符合农村信用社实际的计算机应用软件，增添新型业务机具，更新落后的硬件设备，加快建立全省乃至全国的农村信用社计算机网络系统，为中间业务发展创造技术和信息条件，保证中间业务的快速发展。
4、加快中间业务产品创新和开发力度。不断地推出中间业务新品种是取得中间业务市场竞争优势的法宝,针对农村信用社金融服务产品过分单一的现状，结合农村信用社自身的客户群体和经营特点，适时开发新的金融产品是当务之急。产品开发要坚持市场有要求，农村信用社有能力，业务有效益的原则，要善于发现和挖掘社会经济主体和社会公众对金融服务的要求，充分考虑农村信用社在机构网络、技术管理、人才信息等多方面的条件，选择那些适合市场需要，发展潜力较大、风险小、成本低、收益高的中间业务品种，集中力量抓好研究开发工作。推出的中间业务只有真正能够满足特定客户群体的要求，又能增加收益，这样的中间业务才能存在和发展。目前，要对农村信用社现有业务进行改进、完善、细化，对未开发新业务的社要积极进行前期探讨和实践，力求向居民个人提供全方位的个人金融产品。如农村信用社尚未涉足或刚入门的基金业务，投资咨询业务、代理外汇交易、代理证券业务、代理保险业务等，要力争在深度和广度上加以拓展。个人理财业务面对的是众多不同背景的个人客户及其不同需求，设计开发新产品时应站在个人客户的立场上对市场进行细分，针对不同的对象设计具有个性化的个人金融产品。同时要摆正农村信用社在市场经济中的位置，努力改善服务水平，提高服务质量，树立良好形象，培育和发展新的客户群体，实现中间业务的良性运营。
5、加大农村信用社开展中间业务的宣传力度。中间业务既是农村信用社的服务费收入的主要来源，也是巩固和发展庞大客户群的主要手段之一。有计划、有系统地开展宣传营销活动，向社会推介服务项目和业务品种，让更多的客户了解农村信用社开展中间业务的优势，了解各项中间业务的功能，积极培养中间业务的客户群体，开展多功能金融服务，取得社会各界的广泛重视和支持，把农村信用社开展中间业务的局面全面打开，尽快占领农村市场和城郊市场。
6、开展与其他银行的合作。农村信用社的定位和现有经营管理条件，不可能全部由自己来开发、开办中间业务，应该利用自己人员多、网点广的特点和他行建立良好的合作伙伴关系。借助大银行窗口中、工具，吸纳他行管理经营经验，培养人才，开办一些层次较高的中间业务，减少开发成本。当然在合作中要注意优势互补，防止风险和利益不对称，区别对象选择合作项目。
7、加快人才培养，提高人员素质。现代金融业的竞争归根到底是人才的竞争，培养具有创新意识的创新能力的高素质金融人才是农村信用社发展中间业务的根本。因此，农村信用社应注意培养各类专业人才，加大人才资源的开发力度，优化人才结构，不断壮大中间业务专业人员队伍。一是要加强对员工的教育培训，提高现有员工的业务素质，以适应业务的需要。二是从现有从业人员选拔一批年富力强，具有相当水平的人员进行培训，采取“走出去、请进来”的办法，学习中间业务知识以及外语、计算机、经济理论等方面的知识，为开拓中间业务奠定基础。三是面向社会和大专院校，以及国外其他金融机构，引进一批具有较深理论知识和丰富实践经验的高级金融人才，从事中间业务管理，从而提高整个中间业务队伍素质。
8、给予农村信用社以公平的待遇。各级政府和人民银行必须为农村信用社业务经营创造较好的政策与环境，制止和取消任何部门以各种名义对农村信用社歧视性规定，根据与商业银行同等待遇的原则，从农村信用社实际出发，允许农村信用社积极创造条件开办各类中间业务及与中间业务有关的业务。如在省联社未建立之前，有些中间业务可以由市级联社出面承办，可以提高效率，加快发展。
开拓中间业务是农村信用社业务开展中的一种新形势、新发展起来的业务种类，它的发展在不占用一切资本资金的情况下，却能够给银行本身带来不少盈利性的收入，在我们农村信用社新开发的业务种类中是比较值得认同的一种。
从中国金融市场来看，中间业务也逐渐成为金融业务发展的“新宠”，被越来越多的金融机构所热衷，日益成为金融机构提高资产质量，增加经营收入的重要途径。目前，我国四大国有商业银行中间业务收入已占利润构成的15%左右，中间业务收入已成为国有商业银行利润新的增长点。发展中间业务，拓展效益空间同样应该成为农村信用社利润增长的一个重要渠道。而对整个农村信用社而言，中间业务的发展目前尚处于起步阶段，对中间业务的认识还存在误区，操作也十分艰难。例如农村信用社仍然沿袭以传统的信贷业务收入为主要收入来源的经营方式，把中间业务当作“派生业务”、“辅助业务”等副营项目，没有把它作为一种独立的金融产品来开发和运用，没有把中间业务作为实现资产多元化、扭亏增盈，防化风险的有效手段，因而没有像抓存款来源、抓信贷质量那样重视和拓展中间业务。
面对金融业竞争加剧和入世后外资银行进入的严峻形势，农村信用社应该把目光投向风险相对小、较低成本、效益高的中间业务上来。中间业务不仅能够给农村信用社带来新的利润来源，也可以为现阶段农村信用社改善产品结构、实现资产多元化、增加金融服务种类、提高综合竞争能力创造条件。因此，农村信用社应该充分利用其在经济信息、资金实力、经营信誉、机构网点、技术设备等条件、把开展中间业务与开展传统的存贷业务等同重视起来，力争存款业务、贷款业务、中间业务“三驾齐驱”，同步发展。
参 考 文 献
王宝城、韩广胜、戴国建：“发挥网络优势 拓展中间业务：，《中国农村信用合作》2003年第3期
杨代平、龚卫东：“农村信用社中间业务发展的障碍与策略”，《南方金融》，2006年第2期
吴保良、梁建业、张海燕：“农信社应加快中间业务发展”，中国农村金融网，2006年4月
潘新奇：“农信社发展中间业务之浅见”，金融时报金时网
曾朝晖：“农村信用社中间业务发展滞后的成因及对策建议”，中国农村金融网
邓建华：“中间业务拓展与创新选择”，金融时报金时网
许享超、叶忠明、杨艳红：“试论农村信用社中间业务的拓展与规范问题”，中国农村金融网
