一、国际贸易融资的概念与类型
二、国际贸易融资的特点与功能
三、我国中小型企业目前的自身情况
1、当前中小企业国际贸易融资面临的主要问题
2、中小企业国际贸易融资方式的发展方向
四、国际贸易融资于商业银行及中小企业的效益分析
五、改进我国中小企业国际贸易融资，发展商业银行贸易融资业务的 对策与建议
内 容 摘 要
我国的经济增长面临通胀加剧、银根紧缩、人民币升值、出口退税政策调整等因素，许多中小企业的发展和生存受到严峻挑战。商业银行要优先保证中小企业金融业务的信贷资金需求，给予中小企业金融业务高比例的资源配置，力争最大限度地解决中小企业信贷资金缺口。然而危机之下蕴藏着新的发展机遇,在通胀加剧、银根紧缩等不利因素的冲击下，企业的风险更容易显现，银行更易于寻找高成长性与抗风险能力强的优质中小企业，而在困境中结成的客户关系也将更能保持相依相存、共同成长、持续共赢的银企合作关系。
坚持以“无大不强、无小不稳”的理念为先导，对于中国贸易融资业务的未来市场变化趋势，目标客户应从大型企业延伸到中小企业，为中小企业提供信用支持，提高中小企业信贷业务的市场竞争能力和可持续发展能力，改进我国中小企业国际贸易融资，发展商业银行贸易融资业务。
商业银行贸易融资业务的思考
——浅谈从中小型企业层面着手，发展我国国际贸易融资
当前,我国的中小企业在国民经济中发挥着越来越重要的作用，改革我国金融体制，通过国际贸易融资促进中小企业发展。对于中国贸易融资业务的未来市场变化趋势，目标客户应从大型企业延伸到中小企业，为中小企业提供信用支持，改进我国中小企业国际贸易融资，发展商业银行贸易融资业务。
一.国际贸易融资的概念与类型
贸易融资，是指在商品交易中，银行运用结构性短期融资工具，基于商品交易(如原油、金属、谷物等)中的存货、预付款、应收帐款等资产的融资。
国内商业银行目前开展的国际贸易融资业务以传统的贸易融资业务为主打产品，主要包括进口开证、进出口信用证押汇、打包贷款、提货担保、保函、备用信用证等业务。近年来，一些在国际市场上比较成熟的产品如福费廷、应收账款融资、进出口保理等开始出现在国内商业银行的产口目录上。
二、国际贸易融资的特点与功能
国际贸易融资与一般的贷款不同，贸易融资是自偿性很强的业务，有清晰的贸易背景和还款来源，并具备短期性、重复性、周转快、流动性强等鲜明的业务特点。贸易融资向来被银行业认为是高收益、低风险的一项业务，原因就是它对资本的占用少，并且能在较短的时间内有效地渗入到企业的贸易环节中，为银行带来许多沉淀于其他业务中间的丰厚利润。
三、我国中小型企业目前的自身情况
近年来小企业的发展势头非常好，中国现在GDP每年大致以10%的速度发展，而我们所接触的中小企业发展速度大多在20%至30%以上，虽然这些中小企业的个头不大，但发展速度是很快的，特别是中国的民营企业发展尤其迅速，而且这个发展还只是刚刚开始。中小企来代表了中国经济很重要的一部份，它在很多地方已经具备世界领先的素质了，这包括制造能力、对市场的敏感度、管理理念等等，发展前景非常光明，但发展中有很多要素是需要提高的。
中小企业是成长型的，它需要养分，需要扶持，需要多方位的金融支持。
（一）当前中小企业国际贸易融资面临的主要问题
当前，为中国中小企业服务的大多是城市商业银行，而股份制中小银行和国有股份制大银行往往将中小企业抛在脑后。因为，当前中小企业从总体上来说，发展水平不高，尤其是财务水平不高，导致其资信度不高，就目前市场的发展来看，我国的经济增长面临通胀加剧、银根紧缩、人民币升值、出口退税政策调整等因素，许多中小企业的发展和生存受到严峻挑战。在有限的信贷规模下，优先保证中小企业金融业务的信贷资金需求，给予中小企业金融业务高比例的资源配置，力争最大限度地解决中小企业信贷资金缺口，这方面的能力是至关重要的。许多中小企业成立初期老板都是白手起家，没意识到建立完善财务制度的重要性，企业自身的财务状况仅有简单的记录，这对今后企业获得融资带来了较大隐患，银行无法了解企业的真实财务状况，即便这家企业实际的经营情况非常出色，也很难获得融资支持。因此，中小企业应慢慢完善自身的财务制度，制作详细、准确、透明的财务报表，这会让融资获得更多机会，另外，企业还应该懂得如何合理利用现有的流动资产，如应收账款等，也可从银行获得更多的资金支持，全盘激活自身资产，进行生产扩张。
（二） 中小企业国际贸易融资方式的发展方向
目前，中国的中小企业需要的是金融需求。比如现在人民币升值了，原材料涨价了，铜价波动大了，油价上涨了，汇率波动很大等等，这些都是金融需求。金融需求是大于银行需求的，银行需求是大于贷款需求的，货款需求又大于纯抵押贷款，要先把企业的银行需求做好。同时，进一步考虑企业的金融需求，帮助客户了解市场行情，规避汇率，利率风险，透过避险理财产品，提高资金盈利性。
所以银行首先要读懂企业，理解企业，每个企业的条件是不同的，融资需求也不同。银行一般对大企业多是信用贷款，对个人贷款是抵押贷款，因为个人的议价能力是最低的。那么，中小型的企业实际处于这两者的中间状态，如果完全用信用放款则显得银行太鲁莽，如果纯粹用抵押的方式，那么对它的价值又有些太低估了，所以，就需要银行在这两者之间找到一个平衡点，即一部分使用抵押贷款，时间长了以后，信用可以放大，抵押总价逐步缩小。当然，有时候也是会有变化的，银行是依据企业的发展，依据国家的经济形势而变化的。有的企业在行业内做得很好，到了领先的位置，那么银行就可以在信用方面为它加分，使它的融资越来越容易，这么一个双向的问题。
针对成长中的中小型企业，改变了传统上必须以固定资产低押来换取中长短期贷款的操作模式，采取灵活多样的放贷模式。同时，提供贸易项下的融资贷款，让企业全盘激活自身的资产，全心投入生产扩张。针对许多出口型企业的融资需要，银行可以推荐信用证项下的贸易融资产品，帮助这些企业简化融资手续，加速资金的周转。对于一些快速发展的中小企业，我们不只是依据财务报表来确定授信额度，而是理注重企业的实际贸易背景，提出阶梯式额度的理念，根据企业真实贸易增长的需要以及合作中相互了解的加深，逐步提高企业的授信额度。此外，凭借全球知名的丰富外汇产品及结构性产品经验、先进的系统支持及敏锐的外汇市场分析，在人民币升值、远期扩大升水幅度的背景下，我们开发出一系列管理产品，以适应国内成长中的中小企业的需要。
如果要研究改革开放30年中国经济发展的特点，东莞是最典型的标本。
四、国际贸易融资于商业银行及中小企业的效益分析
危机之下蕴藏着新的发展机遇。在通胀加剧、银根紧缩等不利因素的冲击下，企业的风险更容易显现，银行更易于寻找高成长性与抗风险能力强的优质中小企业，而在困境中结成的客户关系也将更能保持相依相存、共同成长、持续共赢的银企合作关系。
五、改进我国中小企业国际贸易融资，发展商业银行贸易融资业务的对策与建议
中小企业融资难，既有企业自身经营管理上存在的不足，也有金融机构定位偏差的问题。同时，由于对中小企业发展的配套政策不健全、社会信用环境差等因素，也是制约中小企业融资问题的重要原因。因此，解决中小企业融资难的问题，需要企业、银行、政府、社会共同努力，实行综合治理。
因此改进我国中小企业国际贸易融资，发展商业银行贸易融资业务的对策与建议如下：
建立和完善配套完整的金融服务体系。
1、更新思想观念，为中小企业创造与国有企业平等的融资环境。要充分认识中小企业对国民经济发展的重要作用。政府从宏观政策上，特别是融资政策上，都要求将中小企业与大型骨干企业同等对待，实行国民待遇，积极疏通中小企业融资渠道。国有商业银行、信用社要重视中小企业对分散银行贷款风险的积极意义，坚持把优良的中小企业作为长期贷款客户群，积极为中小企业提供多样化的金融服务。同时，要改善信贷管理，树立贷款营销意识，主动支持中小企业健康发展。
2、金融机构要完善信贷管理机制，加强对中小企业的信贷服务。首先要改进贷款授权授信制度，下放贷款权限，减少对中小企业申请贷款的管理层次，简化审批程序，加大基层行、社信贷人员的贷款权限和责任。要允许基层行、社在核定的额度内自主审查发放贷款。对有市场、信誉好、效益高的中小企业适当放宽贷款条件，扩大授权额度。其次要在落实信贷风险防范措施的基础上，进一步完善信贷激励机制，调动信贷人员营销贷款的积极性，做到责权分明、奖惩兑现。同时可以偿试实行企业法人代表和财务负责人连带责任办法，从内部和外部共同防范信贷风险。
（二）引导中小企业努力提高自身素质，增强内在融资能力 。
1、政府要积极引导中小企业从家族式的管理向现代科学管理转变，积极吸纳社会优秀的管理人才和技术人才，运用现代科学管理手段和管理知识，努力提高经营管理水平；
2、要积极引导中小企业以诚信为本，做到以诚待人，取信于人，树造良好的企业信誉；
3、要积极引导中小企业更新融资理念，拓宽融资渠道，逐步降低对间接融资的依赖，对发展前景广阔、盈利率高的中小企业，要加强宣传，加大直接融资的比重。
（三）推动小企业信贷产品创新。
1、围绕大型企业，寻找有稳定合作关系的上下游小企业。对处于上游、拥有优质应收账款的小企业，开展信用证、保理、发票融资、应收账款等贸易项下的融资业务。对处于下游、经营大宗原料或产成品的小企业，通过仓单质押、存货质押等商品融资类产品拓展新户。
2、是围绕专业商贸市场，开展商铺抵押贷款。3、围绕工业园区批量发展厂房抵押贷款。如租赁的，与工业园管委会协商，提供第三方抵押。多方寻求小企业融资切入点，创新开发客户金融需求和富有我行特色的小企业信贷业务产品。
结论与启示:
当前,我国的中小企业在国民经济中发挥着越来越重要的作用。但中小企业在发展的过程中普遍存在着融资困难,虽然近些年来,我国采取了很多措施来解决中小企业融资难问题,该问题在一定程度上也得到了一些缓解,但对大多数中小企业,特别是成长型的中小企业来说,融资难依然是制约其进一步发展的因素之一。 本文以广东省东莞市虎门时装城贸易融资状况为例,分析了我国中小企业国际贸易融资目前存在的问题和成因。提出了解决我国中小企业国际贸易融资问题的对策,这对解决我国中小企业融资困难具有借鉴启示意义。
参考文献：
1、《国际贸易融资法律风险防范》作者：李金泽 出版社：中信出版社
2、《企业涉外金融实物》作者：徐延春 出版社：中国金融出版社，2003
3、《国际融资实物》作者：陈雨露 出版社：北京经济学院出版社，2002
4、《进出口贸易融资与外汇风险防范》 作者：周玮，徐铁人 出版社：中国人民大学出版社，2001
5.《南方都市报》2008年9月22日
6.《东莞读本》2008年9月23日
