内 容 摘 要
本人在工作实践中，并通过阅读相关资料，体会到当前贫困地区农村信用社存在的问题是一个在金融领域里较为突出的问题，值得思考，从而通过对连平县高莞、内莞、溪山、贵东四个贫困山区信用社为例，试图从一个局部资料的综合分析，寻找到解决带普遍性问题的办法。贫困地区的经济基础、经济活动、生产布局、劳动力素质、社会保障等因素的问题，制约了贫困地区经济的发展，此外由于历史原因导致了贫困地区农信社存在不少问题，有由于体制问题造成的人员素质、历史包袱问题，也有由于内部管理方面造成的金融风险等问题，针对这些问题，我想主要应从如下几个方面加以解决：一是正视问题，牢固树立防范和化解贫困地区农村信用社金融风险的意识，二是减员增效，加快贫困地区农村信用社用工制度的改革步伐，三是优化网点结构，激活竞争活力，四是狠抓清贷，争取当地政府的大力支持，五是各级政府和人民银行要给予更大支持，区别对待，给予贫困地区农村信用社优惠政策，六是搞好规范化、制度化、科学化管理制度建设，七是加大劳动用工制度和分配制度改革力度，八是全面提高从业人员整体素质，九是加快计算机网络运行的步伐，推动服务工作向全自动化，专业化的方向迈进。
目录
贫困地区农村信用社存在的问题及出路的思考3
一、贫困地区的现状3
（一）基础薄弱，经济活动单一3
（二）生产规模小，布局分散3
（三）结构不平衡，劳动力素质低3
（四）收入水平低，资金积累少3
（五）社保、医保水平低，难以摆脱贫困3
二、贫困地区农村信用社存在的主要问题3
（一）资金来源少而分散，资金运用风险大而且集中3
（二）资产质量差，严重超负荷运转4
（三）历史包袱重，经营亏损大4
（四）基础设施落后，业务单一，汇路不畅4
（五）人员素质低，队伍过于稳定4
（六）人事用工制度改革步子较慢5
（七）“三防一保”工作难度大，存在较大的安全隐患5
（八）外部经营环境差，信誉呈下降趋势5
三、贫困地区农村信用社的出路5
三、贫困地区农村信用社的出路5
（一）正视问题，牢固树立防范和化解贫困地区农村信用社金融风险的意识5
（二）减员增效，加快贫困地区农村信用社用工制度的改革步伐6
（三）优化网点结构，激活竞争活力6
（四）狠抓清贷，争取当地政府的大力支持6
（五）各级政府和人民银行要给予更大支持，区别对待，给予贫困地区农村信用社优惠政策6
（六）搞好规范化、制度化、科学化管理制度建设7
（七）加大劳动用工制度和分配制度改革力度7
（八）全面提高从业人员整体素质7
贫困地区农村信用社存在的问题及出路的思考
农村信用社是我国金融业整体中的薄弱环节，而贫困地区农村信用社则是薄弱环节中的最薄弱点，其潜在着很大的支付风险和信贷资产风险。因此，如何针对贫困地区农村信用现状，谋求出路和发展，对于防范和化解金融风险，确保地区金融稳定具有十分重要的现实意义。本人结合多年的工作实践，试图就贫困地区农村信用社当前面临的形势、问题和困难及解决办法作粗浅的探讨。
一、贫困地区的现状
经济与金融唇齿相依，经济决定金融，金融促进经济。因此，在探索贫困地区农村信用社问题之前，对贫困地区农村信用社所在区域外部环境、自然条件、经济状况、人文结构、生产力水平等现状进行分析是十分必要，以连平县高莞、贵东、内莞、溪山4个贫困山区镇为例，贫困地区具有共性。
（一）基础薄弱，经济活动单一
贫困地区一般地处边远山区，自然资源比较贫乏，土壤肥力低，气候条件较差，不适宜发展经济作物。而且，地势偏僻，交通条件较差，供电、供水和通讯配套设施不齐。因而第一产业落后，第二、第三产业稀少，经济活动是单一的传统农业。
（二）生产规模小，布局分散
由于自然条件较差，技术装备落后，使贫困地区的生产局限于家庭为基础的小农经济的生产模式，布局分散，难于形成集约化生产。
（三）结构不平衡，劳动力素质低
贫困地区生产力落后，生产水平低，外出谋生的人较多，主要劳动力流失到发达地区，这些外出人口在取得一定的经济收入后，则迁居他乡，致使贫困地区劳动力结构不平衡，以“老、少、妇”为主，劳动力素质低，生产难以发展。
（四）收入水平低，资金积累少
贫困地区商品经济发展受到很多方面因素限制，经济活动单一。据有关部门统计，2003年连平县高莞、内莞、贵东、溪山四个镇的人均纯收入3000元，比全县农村人口的纯收入低20%。在低收入的条件下，仅能维持基本生活，农户的资金积累很少。
（五）社保、医保水平低，难以摆脱贫困
贫困地区基本上无建立社保机制、医保也只有每村10多人参加，政府缺乏资金支持，农户又资金紧张，一旦生病住院导致贫困加剧，目前的社保、医保机制，是难以摆脱贫困的重要原因。
二、贫困地区农村信用社存在的主要问题
贫困地区的经济特点和自身局限性不可避免地反映到农村信用社，直接影响和制约农村信用社发展。同时，由于信用社管理体制不完善导致贫困地区农村信用社存在不少问题，这些问题，突出表现在：
（一）资金来源少而分散，资金运用风险大而且集中
一方面，由于贫困地区第一产业落后，第二、第三产业又难以发展，经济基础十分薄弱，资金来源渠道少，以致农村信用社的储源缺乏，存款业务发展很慢。具体表现在存款增幅不大，存款户数多，但单笔存款金额少。员工人均吸收存款不足，远远达不到经营保本点。筹集资金困难，制约了农信社信业务的拓展。
另一方面，贫困地区农村信用社投向农业的资金，从总体上看，表现为“量少、户多、分散”。贫困地区的农业对自然条件的依赖性强、抵御风险的能力很脆弱，一旦遇上自然灾害，就会造成系统性风险，而投向非农业的资金，从总体上看，表现为“量多、户少、集中”。由于贫困地区的基础设施落后，而且不配套，致使投向非农业的项目或者是中途“流产”，或者勉强上马，生产不正常，难以取得经济效益。由于服务对象的特殊性，信用社存在着较大的经营风险。
（二）资产质量差，严重超负荷运转
长期以来，贫困地区农村信用社在经营上存在急功近利的思想，把大量的贷款投向非农业方面，而投向农业方面的贷款相对较少。本末倒置。其中外迁户款项占贷款的比例相当大，基本上是不良贷款。致使贫困地区农村信用社的整体贷款质量很差，大大高出资产负债比例管理规定。贫困地区农村信用社不良资产质量差，而且盘活难度大，主要表现在：
一是外迁贷款户大部分“下落不明，难以寻找”，农村信用社的信贷人员到处寻找，效果甚微，甚至空贴旅差费。
二是计划经济时期发展的生产队贷款、供销社的农副产品收购贷款、农户贷款金融小、户数多、而且分散，加上当时办理贷款手续简单，对贷款的约束力小，难以追收。信贷人员翻山越岭，走家串户几个小时，分文无收的现象很普遍，即使收回利息也不能解决信用社职工工资和费用问题。
三是邮政储蓄开办存款业务十多年来分流了贫困地区大部分资金，邮政储蓄存款是由国家统一上存使用的，因此，不仅影响了贫困地区信用社的存款总量，更减少了对当地经济发展所需信贷资金的规模。
贫困地区农村信用社贷款资金难以盘活，存款又长期滞后不前，自身难以为继，农村信用社只能靠压缩新增贷款规模和县联社调剂资金解决日常运转。低资本充足率和低备付率使贫困地区农村信用社潜在着很大的支付风险，直接影响到贫困地区信用社的发展和辖区金融稳定。
（三）历史包袱重，经营亏损大
长期以来，由于受计划经济模式的影响，社会信用度较低，社会各届对信贷资金的偿还性和增值性认识淡薄，把农村信用社的信用与财政信用和民政扶贫救济等同起来，甚至有的把信贷资金当作国家资金。因此，使贫困地区的农村信用社在长期的经营过程中形成了沉重的历史包袱。特别是向当地政府贷款或乡镇企业贷款以及1997年农行与信用社脱钩形成的贷款大部分已形成不良贷款，而且贷款单位拖欠利息很多，从而造成贫困地区农村信用社经营亏损严重，资不抵债金额逐年增加。
（四）基础设施落后，业务单一，汇路不畅
贫困地区农村信用社办公条件简陋，营业场所狭窄，基础设施落后，服务手段单一，仅限于传统的存贷款业务，电子化建设滞后，目前辖内有些商业银行已安装了ATM自动取款机，而信用社却无从谈起。金融创新困难重重，而且结算渠道单一，异地结算仅限于市内通存通兑，在途资金时间长、环节多、速度慢、资金运转效率低。因此，有很大一部分低成本存款流到全国通存通兑的邮政储蓄或流到县城和中心镇的其他金融机构。总之，与其他金融机构相比，农村信用社处于劣势，市场占有率低。
（五）人员素质低，队伍过于稳定
贫困地区农村信用社的人员大多数来自当地，而且大部分是照顾性质吸收的，世袭现象严重，家属子女又偏多，文化水平低，整体素质差，内部管理淡薄，特别是计算机、法律、会计等技术和管理人才奇缺。据调查高莞、内莞、贵东、溪山4个信用社在职员工36人，还未有大专文化程度和中级职称的人员，成人中专学历的人数占比也不足二成。同时，由于缺乏有效的用人机制，形成人进难出的现象，导致了人员结构老化，新鲜血液得不到补充，在相当长的时间里，人员过于稳定。
（六）人事用工制度改革步子较慢
贫困地区农村信用社开展劳动用工和工资制度改革“雷声大、雨点小”。目前基本上仍是老一套做法，实行全员劳动合同制工作流于形式，分配制度改革普遍停留在排资论辈，比较均衡 的工资水平上，内、外勤人员工资判别不大，没有考虑到员工应按岗位、工作性质、劳动强度系数等方面加以区别对待，致使一部分人产生给多少钱干多少事，工作向待遇看齐的错误认识。总之，目前分配制度的改革未能真正调动干部职工的工作积极性，未能在更深层次上建立按劳分配的分配体制。
（七）“三防一保”工作难度大，存在较大的安全隐患
信用社网点机构分散，点多面广线长，且山区地理位置复杂，交通、通讯设施跟不上，一些地方一直称为“三防一保”的隐患区和安全信息网络“闭塞区”。突出表现在：职工安全防范工作素质低，安全设施差，报警装置也多是一般设施和“手动式”等，交通工具滞后。
（八）外部经营环境差，信誉呈下降趋势
由于信用社大多处于边远山区，村民对信用社的很多规定不理解，加上社会上对信用社的不合理宣传，使农信社信誉受到贬损，公众支持率下降，存款逐步向邮政储蓄转移，与之相比增幅明显低于邮政储蓄。同时，地方行政干预依然存在，县联社和农信社经营难度大。
三、贫困地区农村信用社的出路
目前，农村信用社的管理还存在许多不规范的地方，主要表现在：一是规章制度不够健全、规范，经营风险的防范化解能力较弱。二是农村信用社经营的稳定性不够，作为独立的法人社，基本上没有独立的财产支配权，没有独立的人事管理权，没有独立的信贷管理权。二是“三会”制度不符合管理规定，存在“三会”缺位或不完整的现象，有的“三会”制度流于形式。四是服务宗旨未能得到很好的坚持，按照管理规定，农村信用社要坚持为农民、农业和农村经济服务的宗旨，但事实上有相当部分农村信用社并不重视通过发放大量的小额贷款取得高成本带来的经营效益，而是追求项目贷款带来的规模效益，农村信用社“三农”贷款所占比重依然较小。
三、贫困地区农村信用社的出路
贫困地区农村信用社的金融总量虽然不大，但存在的问题很多，而且很突出。其潜在的金融风险比其他金融机构大，如果长期得不到化解，很容易引发地区性金融风波。随着农村金融体制改革的深入，解决这些问题已迫在眉睫。我们应从战略的高度来认识贫困地区农村信用社现状，并针对存在问题的特点和成因，从改革内部机制的优化外部环境着手解决贫困地区农村信用社的出路。
（一）正视问题，牢固树立防范和化解贫困地区农村信用社金融风险的意识
贫困地区农村信用社的问题是长期积累起来的，解决这些问题也需要一个长期的、艰苦的过程。因此，要正视这些问题，客观地、实事求是地分析问题，从思想上牢固树立防范和化解贫困地区农村信用社金融风险的意识。在制定综合治理方案中，要根据实际把长期目标、中期目标、短期目标有机结合起来，并积极稳妥地组织实施，而不能要求其一蹴而就。
（二）减员增效，加快贫困地区农村信用社用工制度的改革步伐
贫困地区农村信用社的业务量小，成本费用率高，经济效益低，严重制约着信用社的生存和发展。因此，要求贫困地区农村信用社根据本地经济发展实际和自身经营状况，客观确定业务经营与发展所需员工数量，对员工进行全面考试、考核，通过优化组合、竞争上岗，改善员工队伍组合，减员增效，推行持证上岗制度，实行全员劳动合同制和岗位职务聘任制，加强内部管理，提高综合竞争力。这是贫困地区农村信用社求生存，求发展的必然选择，也是贫困地区农村信用社走出困境的关键一步。
（三）优化网点结构，激活竞争活力
要从过去按行政区域设置分支机构，转变为按中心乡镇和经济流向，将邻近的业务规模小，效益差的信用社，以撤并降格等方式，进行优化重组，彻底改变目前绝大部分“一镇一社”和“一社多点”的格局。对偏僻、业务量小的网点撤并后形成的服务空白，可根据实际，增加挂钩信贷人员，经常深入边远地区宣传金融方针政策，提供金融服务，以方便农户，取信于民。近年来，连平县联社在这方面进行了有益偿试，对高莞等贫困地区信用社的分社进行了撤并，减少了费用支出，实现了逐年减亏的经济效益。实践证明，对贫困地区农村信用社兼并经营有利于增强信用社抗风险能力，减少管理环节，避免行政干预，在发展中逐步解决存在问题。
（四）狠抓清贷，争取当地政府的大力支持
清收贷款本息，盘活资金存量，不仅是贫困地区农村信用社减少亏损，实现扭亏为盈的关键，而且是农村信用社恢复元气，转入正常和可持续发展的根本。因此，必须下大力气做好清贷工作。贫困地区农村信用社应如实地向当地政府汇报经营情况和问题，取得当地政府和有关部门的关注和支持，并将当地政府及其下属企业向农村信用社的贷款情况向当地政府详细汇报，要求当地政府及其下属企业积极归还贷款本息，以此带动清收贷款工作的开展。同时要求以政府的名义动员和约束贷款企业和个人，按照《商业银行法》和《贷款通则》的规定履约还款，打开收贷工作的新局面，盘活农村信用社的资产，提高资金使用效率。
（五）各级政府和人民银行要给予更大支持，区别对待，给予贫困地区农村信用社优惠政策
各级政府及部门应加大对贫困地区农村信用社的扶持力度，要鼓励信用社服务于农村经济，促进农村经济的发展。对于目前已经陷入经营困境的贫困地区农村信用社来说，仅靠现有的政策和内部治理是无法走出困境的。因此，建议政府和有关部门给予大力支持，实行区别对待，给予贫困地区农村信用社如下几个方面的优惠政策：
一是司法、公安、工商、物价、法院、国土等部门要积极支持和配合依法收贷，打击农村非法金融活动，整顿社会信用，解决执行难的问题。同时在抵债资产的评估、登记、拍卖、讼诉费用等方面给予适当的优惠。总之，政府要实施“放水养鱼”政策，给予多方面对贫困地区农村信用社的支持。
二是提高呆账、坏账准备提取比例，为核销历史等原因形成的不良资产，提供资金支持。
三是扩大存贷款利差，主要是扩大贷款利率的上浮幅度，增强贫困地区农信社的盈利能力。
四是减免一定年限或降低营业税率和所得税率，以此来逐步消化历年挂账损失。
五是对计划经济体制下形成的不良贷款，通过发行国债等办法补充资本金，优先分期分批核销已经损失的贷款。
六是划转资金，妥善解决行社“脱钩”遗留资金问题，上级人行应积极支持、帮助贫困地区农村信用社与农行理顺脱钩资金遗留问题，减转历史包袱，使其焕发活力。
七是人民银行直接发放支农再贷款支持贫困地区农村信用社，并实行优惠利率。
此外，当地联社也应采取优惠措施，降低贫困地区农村信用社上存资金的比例，降低拆借资金利率，降低运钞费等管理费用的上缴标准。
通过采取上述各方面的优惠政策和措施，完善金融补偿机制，提高贫困地区农村信用社防范和化解金融风险的能力，促使其稳健运行。
（六）搞好规范化、制度化、科学化管理制度建设
全面检查、修订完善各项规章制度，落实从严治社措施，提高各项管理水平，有效防范金融风险。①要出台合作金融专项法规，明确农信社的管理体制，界定农信社的民主管理，行业管理，人民银行、银监部门以及地方党政之间的法律关系、规范各自的权利、义务和职责范围。②要全面整章建制，强化规范管理。农信社要围绕业务发展的要求，研究制定相应的配套管理方法，包括贷款审批权限，贷款新老划断考核管理、费用控制管理、案件防范查处等，形成全社经营管理的制度体系，使全社系统上下、每个环节都置于制度的规范之下，从制度上防范化解一切可能出现的管理问题和经营风险。③要建立严格的信贷风险控制机制。对不良贷款加强监控与考核，提出压缩措施，建立信贷风险定期报告制度，坚决刹住新生不良贷款，要完善法人授权机制，实行严格的贷款管理责任制；加强债权管理，加大依法收贷、收息力度，有效防止企业逃废债务行为的发生。④要完善稽核监督制度，树立稽核权威。要坚持业务公开，财务公开制度，定期向职工公布业务经营情况和财务收支情况。⑤进一步完善和健全“三会”制度。
（七）加大劳动用工制度和分配制度改革力度
首先，在人力资源配置上，应实行增收增，减收减的灵活办法，改变过去员工能进不能出，机构能建不能撤，上级只下增人指标不下减员指标的做法，使农信社的人员机构规模与经营规模保持同步涉调；其次，要建立优胜劣汰的用人机制，全面持续地开展员工考核，全面推行持证上岗和优胜劣汰制，进一步规范用工行为，推行全员劳动合同制，签订劳动合同。再次，改革工资分配制度，实行以岗位定责任目标，以目标责任定岗位基本分，以工作实绩计分，以实际得分进行分配，分别在岗位和工作业债两个方面拉开分配差距。
（八）全面提高从业人员整体素质
贫困地区农村信用社由于历史原因，专业水平和文化水平普遍较差，这与业务发展以及金融电子化建设的进一步加快形成了矛盾，因此，必须加强对职工素质的教育，包括文化知识、金融法律、法规、金融理论、金融业务等教育，全面提高从业人员的整体素质，使从业人员增强防范和化解金融风险的能力和创新意识，促进贫困地区农村信用社走出困境。
（九）加快计算机网络运行的步伐，推动服务工作向全自动化，专业化的方向迈进。
资 料 来 源
注：参阅资料
1：连平县2003年统计年监。
2：连平县农村信用社2003年统计报表。
