一 个私经济发展的重要性
二 个私经济发展的现状及其特点
三 农信社在个私经济发展中的重要作用
四 农信社支持个私经济的对策
内 容 摘 要
本文中心内容就是以小型个私经济为具体研究对象，在对其发展重要性，目前现状及其特点进行分析后，重点讲述了农信社对个私经济的作用，最后讲述了如何做好对个私经济的信贷支持。
提高信贷资产质量的难点和对策研究
——对个私经济的信贷管理
在我国目前多种所有制并存的经济体制里，有一较突出的现象，那就是个私经济所占的比重越来越大，特别是我们沿海一带经济较发达的地区，个私经济已成为一道较靓丽的风景线，各类小厂星罗密布。以我现所在的乡镇为例，约2万左右的人口里，各类小厂达100多家，而其中年产值超500万元的只有三家。确实在区域经济里，从经济成份到劳动就业等方面，个私企业的角色和作用越来越重要。究其原因，则主要是国家的改革开放政策和全面推行市场经济的两大因素，特别是受小平同志南巡讲话的启发，私营经济更是得到了迅猛的发展，而且也日益显示其强劲的生命力。相应地，在我们金融业的领域里，与个私经济的业务往来也日益增多，特别是我们的主业——信贷业务更是密不可分。以我单位一个小小的信用分社为例，从02年到04年三个年度里，个私企业的贷款余额平均每年以20%的速度增长，绝对数每年为400万元，所以我认为重视对个私经济的分析研究，如何更好地做好信贷支持工作，降低或避免我们信贷资产的损失，已成为我们金融业（特别是我们信用社等一些地方性金融机构）一门非常迫切的课题。
一、个私经济发展的重要性：
我们知道，任何事物的出现都有其一定的必要性和必然性，个私经济从产生和发展也是同样的规律，究其产生的必要性和发展的必然性，主要有：
1、法律角度：党的十五大就明确指出：我国社会主义和现阶段的基本经济制度是：以公有制为主体，多种所有制并存并共同发展的经济体制。非公有制经济是我国社会主义市场经济的重要组成部份，另外国家宪法中也规定了非公有制经济的相应地位，而个私经济作为非公有制经济的重要组成部分，当然有其相应的的法律地位。这不但明确个私经济的合法化，而且也消除其迅速发展的后顾之忧，特别是02年党章规定，可在非公有制经济组织中成立中国共产党的基层组织，更加明确和稳固了个私经济的法律地位。
2、经济领域角色：以前面我所在乡镇为例，全乡全都是非公有制经济，从上虞的实际情况来看，以2000年的数据为例，全市中小企业产值达到292.6亿元，约占全市总量的69%；纳税额占全市财政收入的60%以上，吸纳就业近5万人，占全市企业就业人数的43%，数量上中小企业占全市总数的95%以上，当然近几年来比例和绝对数还在不断的上升，由此可见中小个私经济在经济领域中角色的位置和作用了。
二、个私经济（企业）的现状及其特点：
（一）个私经济（企业）的现状分析：
笔者已在农村信用社工作十多年了，长期以来从事基层的信贷服务工作，主要是在基层与一些个体私营业主打交道。（本文所指的个体私营企业主要是指一些小规模的厂家和全由家属成员作为股东的公司，投资额度通常在150万以下或年销售不超过500万元。）对这十多年的经济发展状况，特别是对个私经济的发展颇有感触。从80年开始到93年这个时间段来看，确实个私经济得到了“快速”的发展，但这个“快速”我认为是个数量而非质量的标志，因为大多数个私企业当时很少考虑企业的长期规划、产品定位和自身积累等方面的注重，应该说是“眼光短浅”。而93年以后到现在，受国家的宏观调控和金融业长期执行适度从紧的信贷货币政策，再加上市场经济一段时期的筛选，个私企业一下子从过去的“百花齐放”进化到唯适者生存的局面，从目前的实际现状来看，则主要有以下4种表现形式：
1、已退出了市场经济的舞台，其机构或组织已经倒闭或解散，就如同一个已无生命力的死人。从现状看，企业已长期停产，员工全部解散；从经济财务角度看，已经是负债累累，甚至连库存商品、原材料也一点都没有，确切地讲：没有重新再来一次的机会和实力。
2、虽仍在参与市场经济的竞争，但已无多少活力的企业，如同一个生了慢性病的病人。从企业现状看，某些弊端已一定程度上的明显存在（如生产环节，销售环节或资金组织等方面），但企业仍在维持生产和经营，企业员工人心涣散，无多少凝聚力；从财务角度来看，企业内部财务危机较大，资金周转日渐不灵，产品已不完全适销市场，只不过仍有一定的销量维持，即已进入衰退期的产品，如不注重产品的革新和新技术新项目，企业就有随时关门停产的可能。
3、产品适销市场，活跃于市场经济的舞台，而且企业也有不少的自身积累，就如同一个得志而精力旺盛的年青人。从现状看，企业产销两旺，管理规范化，上下一心凝聚力强；从财务角度看，企业有较强的盈利能力，而且自身注重并拥有一定量的自身积累，无财务、信用危机，产品适销市场，取得了经济效益和社会效益的双丰收。
4、有一定参与市场的能力，但又经不起一场大的竞争失败，就如同一个走在十字路口的年青人，对着纵多的路线，茫然不知所措，与上面第2类型相比则有较好的产品作为最大的保证。从企业现状看，企业生产或销售至少有一个较好的环节，但由于自身一些暂时无法解决的“瓶颈”因素的限制，无法大规模地发展生产或组织销售。从财务角度来看，产品适合市场并有一定的盈利能力，但因受一定的制压因素，无法大力拓展市场和扩大利润，但财务状况在逐渐的好转而非恶化。
（二）个私经济的特点：
笔者认为个私经济最大的特点就是一个“私”字，这不但是个私经济高速发展的最大动力，也是个私经济往往很难发展壮大的最大制压因素，下面是我个人对个私企业观察和分析的心得，将个私经济的优缺点作归纳如下：
1、个私经济（企业）的优点：
个私经济所具有的优点，也就是个私经济发展规模日益壮大的主要原因，主要有以下几方面：
（1）参与市场经济竞争的灵活性：主要是因为好多个私企业中，个体私营业主本人就是企业产、供、销等主要环节中的直接经办人员，这不但有利于及时处理上述各环节中的问题，（如商业回扣、产品、原料价格），而且也能在这些环节中的第一现场和第一时间掌握市场信息，能及时调整生产经营方案，这大大地缩短了市场信息的反馈时间，加快了经营决策程序的进行，再加上个私企业生产、销售规模不大的特点，更便于企业转产、改行或扩大生产，能充分搞活经营机制，这也是个私企业能在市场经济大海中畅游的宝贵推动力。
（2）经营期间财务负担轻：与一般的大厂家、大公司相比，个私企业有如下财务优势：①企业从上马到投产，无须复杂的报批手续，几天内就可办理完毕，这导致前期费用负担轻；②资产负债率低，据我观察，个私企业一般资产负债率在30%左右，最高不会超过50%，而在不计提折旧的情况下，通常在二年内赚回所有的投资；③可根据实际财力进行投资，有的厂家甚至简单到厂房和设备都是租赁的，无须投入大额资金，照样盈利；④历史性包袱少，不用象大企业那样拥有一大批退体工人和待报销的医药等其它各类费用，虽然国家现在注重各类保险，但相比之下，这仍是个私企业占优。
（3）畅通的政令和严格的奖惩制度确保了个私企业在任何时刻的高效生产：在个私企业中，只有业主即厂长或经理有一个头衔，最多还有一个会计（有时兼出纳，往往是自己人），没有另外那么多的职务，只有业主一人才是企业真正的主人，真正有权组织生产和管理人事，大大地避免了一些企业中为人事或权力等方面勾心斗角的纷争，干多干好是你“打工者”的本职，他给你的奖惩都是由“金钱”来衡量的。另外虽然现在有劳动保障法的保护，个私业主都有能力或办法辞退工人和高薪聘请看中的人才，来补充企业的生产和经营，具有一些“一言堂”的特点。
2、个私经济（企业）的缺点：
前面讲述的是个私经济的一些主要优点，当然个私企业也有与生俱来的一些不足或缺点，主要有以下几方面：
（1）个私企业的综合实力和更新力度严重不足：我们知道，企业的任何产品的真正生命力在于不断的改良，只有不断的更新才能适合日益变化的市场需求，“终身制”或一成不变的热销产品在市场上只会是昙花一现，很快就会被价廉质优的其他产品所替代。所以企业只有不断的更新、改良才能有不断适销的产品。这主要涉及到新设备的投入，专门的产品、市场、技术三者合一的“科技”部门及一线员工不断的培训等，要求企业有较强的财力、人力资源来保证。虽然个私企业资产负债率低的优势，但从绝对数来看，其自身积累额无法与大型企业来比较的，所以个私企业无法保证产品、技术的不断更新，有“短期眼光”嫌疑。
（2）个人的行为影响力较大：主要是指个体私营业主，作为企业全部财产和经营权的唯一主人，他拥有至高无上的权力，但高度权力的集中往往也会带来行事处置的独断专横，使企业决策的不民主化，采纳其它合理性意见和建议的力度不大，更有甚至部份业主的不良行为断送企业的所有前程，如有赌博、吸毒或其他触犯刑律的不良行为。
（3）低档次的产品，简单落后的设备，导致个私企业不具有真正的先进性生产力。因为个私企业在经营期间，始终在追求最大化的利润，常想用最少的投入带来最高的利润，所以就会用较短暂的眼光来经营生产，在新产品开发、新技术引进方面舍不得下“大本钱”，带来的最终结果是：无法参与高档次的竞争。
三、农村信用社在个私经济发展中的重要作用：
农村信用社其章程规定 ：是把“三农”服务放在首位，是农村经济改革的主力军。据不完全统计，我市境内85%以上的个私企业都在农信社开户结算，75%以上的个私企业贷款都是由农信社发放的，确实农信社对个私企业的迅速发展起到了很大的作用：
1、“供需”相符：农村信用社点多面广，经营机制相对灵活，由于机构多数地处基层，基础较实，情况较明，中小企业作为目前农村经济中最为活跃的力量，以其产权明晰、经营灵活和较高的市场灵敏度成为农村经济发展的新增长点，而中小企业在金融服务特别是信贷需求上的“急、频、少”特点，完全符合农信社的经营理念和服务方式，可以说两者是“天生的一对”。以上虞农村信用联社（现为上虞农村合作银行）为例，一是按照近几年市委市府和人行、银监要求，切实执行上级有关部门要求加强对中小企业信贷投入的指导意见，不断加大投放力度；二是据自身的特点，简化信贷审批环节，缩短投放时间（除第一笔贷款由联社审批外，基本上都有信用社自主审批），真正做到“有法可依”和“雪中送碳”八个字。
2、以“优”补“劣”。信用社的最大优点就是全方位的经济观念，而这也正是个私企业的最大缺点，所以我们在积极支持他们发展的同时，还应帮助他们提高经营管理水平，做到支持与服务携手并进。经常深入中小企业内部了解情况，抖家底以掌握企业底数，帮助他们管财理财，做到底子清，心中明，同时加强成本核算，压缩三项费用，加强中小企业的财务制度建设，做好富裕资金的投资顾问和日常经营管理的理财参谋。
3、牵头打造块状经济：个私企业中，最眼红的是“同路人”，可以在做好帮助其发展的同时，信用社有能力和责任把区域内的所有同行个私企业集中，一致对外，打造区域块状经济，以追求利润的最大化，在我们上虞经济中已逐渐形成了“一镇一品”为特点的经济模式，块状经济的总量比重也在每年不断上升，如松厦的伞业，年产值已超过30亿元，而该镇500多家个私企业已与信用社建立存贷关系，汤浦的铜管业和丰惠的劳保业等都离不开信用社的大力支持和扶持。以我分社为例，全乡37家生产鞋垫的个体户中，36家与我社有存贷关系，全年产值近3000万元，并形成由信用社牵头共议事，同谋发展的良好经济环境。
四、农村信用社支持个私经济的对策：
金融业作为放款的债权人，在每一笔贷款发放以后，就意味着又一笔风险的产生，所以在信贷风险方面，我认为应着重考虑个私企业的最大特点：受业主个人经营行为影响较大。主要做好下面二方面工作：
（一）即期对策：认真、详细地做好对贷户的调查分析，提高风险识别能力。
1、对贷户个人的品行分析：主要是指贷户个人的文化素质及不良品行两方面来分析，由于私营经济的最大特点就是“私”，所以一定程度上也影响了该企业或组织的决策民主化，因为其真正的、主要的经营决策权人就是其主要经营者，特别是有一些小规模的私营企业里。而影响主要经营者决策的正确性的众多因素中，最重要的一个就是贷户个人的文化素质。笔者曾跟一些“土财主”（指文化素质不高的厂长、经理等）谈过，他们最深的一点感受是：自身文化不够，跟不上形势的变化。的确，在科技高速发展和有各行业普遍应用的今天，如没有一定的文化素质，不用说做一名经营者就连做一名普通的员工也都会被淘汰，所以重视贷户个人的文化素质，看其能否跟上潮流，较快掌握行业中的新兴知识，能否很好地应用是一个很重要的标准。同时应注意贷户个人的日常行为，是在工作上、学习上时间多，还是在赌博台上、高消费场所等出入的时间多。
2、分析贷户个人的能力：主要是指贷户个人以前的经营记录、社会形象和身体状况。对贷户个人以前经营记录的分析，应重点分析导致以前经营好坏的原因，分析其中的优点对现状经营的作用，不足之处对现状的危害。特别是因贷户个人品行方面的问题而导致以前经营失败的，我们要十分小心直至拒绝支持。同时我们也要分析贷户个人现今的社会形象，因为贷户有时的个人行为就代表着整个贷户的形象，其形象的好坏，对其现状的经营有很大的影响。当然也要重视贷户个人的身体状况。因为一个体弱多病的人很难搞好经营的。旺盛的精力、充沛的体力才是优良经营的前提条件。所以应特别注重对身体状况不佳或年龄偏大的贷户个人，不但要关注其身体状况而且要做好助其选定接班人的参谋工作。
3、分析贷户的资本：主要是指贷户所拥有的物质资本和人才资本。贷户的物质资本是指贷户合法所拥有的全部资产。应重点分析其资产的质量及雄厚程度，资本金是否真正到位、是以实物还是货币资金形式。所拥有的房地产等资产的升、贬值趋势及速度，无形资产的真实度等等。人才资本是指贷户所拥有的人才的培养和使用状况，是否把人才资源作为一个很高的经营要求来考虑。因为企业要生存，要发展离不开人，特别是一些有才能的人的贡献，可以这么讲，将来市场经济里的竞争，主要就是高科技和人才两方面的竞争，而最终的决定因素仍是人才的竞争。
4、分析贷户的担保：主要指贷户为其贷款债务所提供的担保质量。担任是在信贷资产出现时，为保证其不受损失而由借款人提供的“保险”手续，为切实、有效地利用担保条款而减少信贷资产的损失，应注意以下两方面：一方面是由企业法人或公民等作为保证人的担保，应充分考虑其担保的真实性，保证人是否真正符合做保证人的资格，还应充分考虑其担保的可行性，即为贷户出现风险时，保证人是否真的有能力代为清偿。另一方面是属于抵押担保和质押担保时，应先审查其合法性即是否可以抵（质）押，因为抵（质）押人合法拥有的，再审查其流动性即能否较易变现，最后审查其稳定性即在一定时期内的保管或使用不会使其价值有很大的变化。
（二）长远对策：加强对贷户的信用培养
对贷户的信用培养：借款人的信用意识对还贷的顺畅有很大影响，培养贷户从心底里有种宁愿倾家荡产，不欠信用社一分贷款本息的意识是一项比较迫切的工作，特别是在人民生活水平有较大提高的今天，只要“用心”，个体赚钱的机会不但很多而且并不十分困难，所以只要心中有种“还贷”意愿，对个人而言十万、二十万元的贷款债务还是有能力来清偿的。做好信用培养工作，主要有以下三点：
1、以理培养：就是晓之以理。日常信贷操作坚持灌输信用意识，做到宣传诚心，解释内心。从办贷之初就对贷户强调重合同、守信用的重要性，强调及时还贷付息，再贷不难的合理性及逾期不但加息而且影响个人信用的危害性，贷款到期提前上门、电话或信函等方式及时通知贷户，应不但告诫贷户而且要促使其重合同、守信用。
2、以情培养：就是动之以情。在与贷户的交往中要有人情味，有种能替贷户适度着想的工作态度。在坚持规章制度的同时又要方便客户，尽量为贷户开绿灯。符合我们贷款条件的就要抓紧办理，如房地产、存单等的担保贷款，在我们许可范围内就要大胆、快速的办理，以保证人担保的要及时核保。同时对贷户内部的经营政策、人事变动、产品质量、市场行情等加以关注并及时告知。我们信用社不但是一个债权人，而且更应是他们的“保姆”，做到真正的银企一家。
3、以严培养：就是铁面无私的工作精神来达到培养信用的目的。铁面无私是不管某些贷户有多少关系网、多高的身份，还是有多好的担保条件及私人关系，我们都要严格要求、毫不迁就。对符合贷款条件的要支持，否则坚持拒绝。对那些钉子户、赖帐户坚持依法起诉并公告，充分利用法律武器，不实现债权我们决不松手。这样不但在贷户中有“杀鸡警猴”的威慑作用，而且还能帮助其心中有信用社贷款是国家的，宁愿倾家荡科也决不拖欠国家一分钱的信用观念。
总之，提高信贷资产质量是我们金融业贯穿各项工作始终的问题，但如何更好的提高方式方法也很多，笔者只是讲明了自己心中对私营经济信贷支持的观点和想法，随着私营经济的日益发展和自身素质不断提高，我们应不断加强对私营经济信贷支持工作的研究和探讨，特别是以“三农”为主要服务对家的农村信用社应更加重视，不断地用新知识、新理论来指导实践，再用实践来完善理论，这样我们的私营经济信贷工作才能有更健康的发展，真正做到更快、更好地为“三农”服务，为社会服务。
参 考 文 献
1 浙江省信用协会印发的1—6册的信贷人员实用手册
2 中华人民共和国民法通则
3 中国人民银行法 商业银行法 公司法和担保法
4 贷款通则和担保法若干问题的解释
