一、县域金融机构设置
二、农村及农村金融的发展现状
三、农村金融市场前景
四、农村金融发展中存在的问题
五、发展农村金融，支持新农村建设的建议
内 容 摘 要
目前,我国农村金融组织体系基本形成,但结构和功能不完善;农业贷款力度较大,但资金运用效率不高;农村资金外流现象不容忽视;农村金融服务的覆盖不够深入,地区分布差异大;农业保险开展缓慢。笔者对上林县农村金融机构设置及农村金融的发展现状进行了调查，指出了农村金融机构发展不均衡的原因，农村金融的发展方向和美好的发展前景，调查了农村金融发展中存在的问题，提出了发展农村金融，支持新农村建设的建议。
对农村金融体制改革问题的思考
建设社会主义新农村是党中央、国务院立足新的发展阶段做出的重大战略部署，是一项长期的历史任务。中央“一号文件”一个明显的亮点就是对农村金融改革进行了全面部署，提出10余项重要改革举措，这意味着农村金融体制将出现重大突破。应该看到，中央加快农村金融体制改革的战略部署，使农村金融机构面临新的机遇和挑战。在新的发展机遇面前，农村金融机构如何发展壮大，更好地承担起支持社会主义新农村建设的重任，是摆在我们面前的一个迫切课题。
一、县域金融机构设置
目前，上林县金融机构设置：金融管理机构2家，中国人民银行上林县支行，银行业监管办事处；银行类金融机构3家，分别为中国农业银行上林县支行、中国邮政储蓄银行上林县支行、上林县农村信用联社及下辖的14家农村信用社，机构分布合理，网点遍布城乡。2007年末，全县金融机构各项存款18亿元，各项贷款7亿元。业务种类主要有：存贷款、中间业务、结算业务、银行卡和网络业务。
二、农村及农村金融的发展现状
农村金融是农业、农村、农民经济的核心，农村金融取之于“三农”，又服务于“三农”，他们之间共生共荣，相互依存，共同发展。05—07年，农民人均收入从3680元增加到4293元，增长16.66%；财政收入从1亿元，增加到1.2亿元，增长20%。金融对经济提供了资金支持，拉动了县域经济发展。从近几年上林县域经济发展情况看，民营企业占主导地位。民营企业从筹建、生产到扩建，对金融支持依赖比较明显，约有40%资金靠金融机构支持。同时经济发展也支持了金融的发展，使金融机构的存款保持平稳增长的态势。以2004年末为基数，2005年至2007年，3年间，全辖金融机构各项存款净增6亿元，平均每年增长13.35%，各项贷款净增7000万元，3年间金融机构核销、剥离、置换不良贷款9810万元，贷款实际增加1.7亿元，平均每年增长5.71%，存款增速高于贷款增速9.64个百分点，新增贷款占新增存款33.47%。受诸多因素的影响，金融机构的发展不够均衡：
（一）国有商业银行对县域的支持弱化
国有商业银行由于资产质量差，减少了对县域的再投入。国有商业银行不良贷款占比05年、06年、07年分别为60.57%、71.3%、77.14%，对县域的信贷支持主要是发放个人住房贷款和综合消费贷款，为企业办理贴现。3年间，国有商业银行存款净增3亿元，贷款净增3500万元，新增贷款占新增存款的11.67%，吸收的存款大部分上存，两家国有商业银行连续3年上存上级行资金分别为1.1亿元、2.4亿元和3.8亿元，上存额度逐年上升。
（二）政策性银行业务拓展还不尽完善
为较好地服务于新农村建设，农发行在做好传统业务的基础上，审时度势地制定了以粮棉油产业化龙头企业、加工企业和其他企业为重点的客户营销战略。这一营销战略弱化了对中小客户的营销，信贷支持面过于狭窄，县域的大部分企业得不到支持。从近两年的支持情况看，除支持粮食收购企业外，仅为农业龙头企业上林县蓝山酒业有限公司发放贷款1000万元。
（三）农村信用社发挥了农村金融主力军的作用
随着商业银行在县域的机构收缩，农村信用社在县域金融机构中被赋予了一种特殊的地位，信贷支农甚至支持县域经济发展的重任事实上就落在农村信用社身上。从2005至2007年，全辖金融机构贷款净增额1.7亿元，其中：农村信用社净增1.5亿元，占88.2%，农村信用社贷款增量占绝对优势，是县域经济发展的主要信贷投入机构，保证了“三农”的资金需求，起到了拉动县域经济发展的作用，繁荣了县域经济，增加了财税收入，解决了农村剩余劳动力的就业问题。
（四）邮政储蓄支持新农村建设的作用将逐步显现
近几年，邮政储蓄呈现出迅猛的发展势头，3年间，存款净增1.1亿元。随着2007年邮政储蓄银行的挂牌成立，为支持新农村建设开辟了一条新的渠道。上林县邮政储蓄2007年4月开始办理存单质押贷款业务，至2007年底，累计发放贷款200多万元，为邮政资金反哺“三农”，支持新农村建设迈出了可喜的一步。
三、农村金融市场前景
农村金融市场潜力巨大，前景广阔。调查显示，目前农村金融所提供的资金供给，仅满足农户借贷需求的40%左右，有30%来源于民间借贷，20%等待资金发展。农户对金融的巨大需求，意味着农村金融市场潜力大，市场空间广阔，为农村金融机构提供了发展壮大的舞台。一方面是资金支持。建设社会主义新农村过程中，农村经济的发展对资金需求增加，迫切需要金融机构资金投入，县域金融机构要顺应时代潮流，多方筹集资金，支持“三农”发展；另一方面是金融服务。农民盼望金融机构提供方便快捷的金融服务，适应市场经济形式多元化、组织机构多样化、资金管理个性化、企业经营集团化的需求。金融机构要紧紧抓住中小企业迅猛发展和金融需求不断增长给业务经营带来的新机遇，以活化“三农”为重点，作大作强中小企业为目标，采取一系列营销措施，达到银企双赢的效果。
四、农村金融发展中存在的问题
（一）农村金融组织体系基本形成,但结构和功能不够完善
我国农村金融组织体系的形成和完善,在很大程度上是伴随着农业和农村经济发展而同步成长的。经济体制改革的深入拉开了新一轮农村金融体制改革的序幕,目前我国已经基本形成了以农村信用社为基础、农业发展银行和农业银行分工协作的农村金融组织体系主体,同时对民间非正规金融采取了收缩和压制的政策。尽管已经形成涵盖了政策性金融、商业金融和合作金融的完整组织体系,但实际上还存在一些问题。
1、商业银行经营权上收，直接减少了农村金融供给
从1993年起的金融体制改革，明确了四大国有银行的改革方向即建立现代企业制度下的国有商业银行，以盈利最大化为经营目标。基于这一改革取向，各国有商业银行纷纷调整自己的经营战略，不约而同地大量撤并农村地区和欠发达地区的分支机构与营业网点，同时逐步向城市收缩并上收贷款权限，使其基层机构沦为“吸存机器”。作为长期以来农村地区最重要金融机构的农业银行，在其它国有商业银行撤出农村金融市场后，非但没能填补网点与业务上的空白，相反也紧随其后，只是因为受限于各种因素因而步伐较缓且左右为难。更为重要的是，不论是国有商业银行还是股份制商业银行，在利润最大化和资源配置有效性原则的约束下，都不愿将资金投入期限长、见效慢、风险高的农业项目。商业银行在农村金融中的撤离，直接导致了金融机构对农业信贷投入的逐年减弱。据统计，1999—2007年，上林县商业银行对农业的贷款余额占全部贷款的比例由12.27%下降到1.71%。
2、政策性银行没有发挥对农业投入的资金聚集效应
根据1993年12月国务院《关于金融体制改革的决定》成立的中国农业发展银行是我国支持农业的政策性银行。但是农业发展银行的业务目前主要局限于发放国家棉粮油和农副产品合同收购、农业开发等业务的政策性贷款,代理财政支农资金的拨付与监督使用。农业发展银行的业务种类单一,资金运用缺乏灵活性,对于农业基础设施建设、农业科技开发等急需支持的领域缺乏投入。
3、合作金融名不符实，难以满足农户和农村中小企业的资金需求
农村信用社对“三农”支持能力有限、功能异化。随着国家对农村金融市场非规范金融业务和机构的清理整顿，商业银行的基层网点也相继从农村撤出，农村信用社客观上己成为农村金融市场的主体，从农村金融体制的改革和发展方向及中央银行货币信贷政策导向上看，国家也在有意识地支持和发展农村信用社。但农村信用社信贷支农能力客观上却受诸多因素制约，一时难以大幅度提高，有效供给不足的矛盾至今仍然存在。受商业化改革的影响，农村信用社在农村金融市场经营中“商业化”倾向严重，使资金人量流向收益率相对较高的非农部门，真正需要贷款的农户或乡镇企业、个体经营户常常难以得到贷款。
（二）农村信用社基础设施差，服务面窄。虽然农村信用社在农村金融信贷资金支持方面占主导地位，但是由于基础设施差，服务面狭窄。如：代理业务、信用卡、承兑、贴现等中间业务和低风险业务还没有开展。05、06、07年的支付结算业务量分别为0.3亿元、0.4亿元、2.1亿元，仅占上林县全辖结算业务量的0.4%、0.46%、1.98%，远远低于国有商业银行的业务量。农村信用社的经营，仍然停留在传统的信贷业务领域，发展受到了限制。
（三）农村资金外流现象不容忽视
目前上林县各金融机构的农村地区网点确实普遍存在存款增长速度高于贷款增长速度的现象,特别严重的是邮政储蓄。截至2007年底,上林县邮政储蓄营业网点达到14个,储蓄余额超过6亿元,存款规模占全县第1位,其中2/3以上的资金来源于县及县以下农村营业网点。长期以来邮政储蓄是只存不贷的,其吸收的存款除留足准备金外,以转存款的形式缴存中央银行,导致大量资金以邮政储蓄的形式流出农村,邮政储蓄增长越快,资金流失速度越快。虽然通过再贷款方式可将部分资金又归还给农村领域,但这种再贷款规模十分有限,无法补偿农村的流失。2007年邮政储蓄银行上林县支行挂牌成立,但目前仍处于试点运行阶段,实际运作中能否减轻农村资金外流的现象有待事实检验。
（四）农业保险发展缓慢
1、农业保险的政策性要求与保险公司商业化运作存在矛盾。农业属于典型的高风险、低收益产业，农业保障机制离不开政策性安排。目前我国政策性农业保险体系尚不健全，许多政策支持措施难以落实到位，部分农业保险只免除营业税，缺乏财政补贴等优惠政策，农业保险只亏不盈，明显背离其商业化运作的内在需求。保险公司难以在低保费、高赔付之间寻求平衡，基本不愿再涉足农业保险领域。
2、农民参保意识较弱。调查中我们了解到，有的农民对农业保险的意义、作用及保险知识缺乏必要的了解，对农业保险是降低农业风险、维护自身利益的有效途径缺乏应有的认识。部分农民存在侥幸心理认为参保交了钱如果没有灾害，反而增加不必要支出，加重了负担。还有部分农民对保险业务心存疑虑，担心发生风险时保险公司不赔偿。
3、缺乏农业保险方面的法律法规。对于农业保险经营主体的运作行为缺乏有效的法律保障和约束,对于参保农户的合法利益也不能提供足够的安全保障,一定程度上也制约了我国农业保险的发展。
五、发展农村金融，支持新农村建设的建议
（一）健全农村金融组织体系
1、要在现有基础上明确各类农村金融机构的功能定位,完善现有的农村金融体系,同时积极推进农村金融组织创新,继续健全农村金融组织体系。(1)继续深化农村信用社改革。要根据国务院《关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》精神,以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,坚持和落实科学发展观,以服务农业、农村和农民为宗旨,按照“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责”的总体要求,加快信用社管理体制和产权制度改革,把信用社逐步办成由农民、农村工商户和各类经济组织入股,为农民、农业和农村经济发展服务的社区性地方金融机构。这就要做到因地制宜,按照各个地区的不同情况选择农村信用社产权模式,同时通过完善农村信用社内部治理结构来提高经营管理能力和服务水平,充分发挥其农村金融主力军的作用。
2、强化农业发展银行的支农作用。运用政策性金融对农业进行保护与支持是国际惯例。农业发展银行作为国家政策性银行，其职能绝不应只是粮棉贷款的出纳，而应当在扶持农业和农村经济发展、保护农民利益等方面发挥作用，为农业发展提供低成本资金，对农业生产与流通进行必要的保护与支持，并引导商业金融加强对农村经济发展的介入和信贷支持，优化和健全农村金融体系。
3、国有商业银行要服务“三农”，支持县域经济发展。在2007年初召开的全国金融工作会议上，国务院为农行改革提出了“面向三农、商业运作、整体改制、择机上市”的十六字方针，为农行改革指明了方向。“面向三农”就是把县域作为业务发展的重点。“商业运作”就是追求利润最大化。股改后农行的经营坚持“因地制宜，区别对待，分类指导，稳健发展，确保优势”原则。在观念、理念上将进行及时更新，树立现代化商业银行的建设理念，树立为“三农”服务的理念。一是服务向县域倾斜。股改后，将人力、物力、财力向县级支行倾斜，将选择经济发达，信用需求大，社会信用环境好的行大力发展；二是创新业务品种。股改后，将创出许多适合“三农”的业务产品，适合县域中小企业情况，便于基层人员操作；三是管理日趋规范。股改后，管理机制会更加完善，更加合法，加大经营风险防控能力，加大责任人的责任追究力度。人适应制度，业务服从制度。
（二）要继续深化农村信用社体制改革, 为发挥其农村金融主力军作用。作为扎根于农村的信用社, 广阔的农村市场是其赖于生存的大地, 应按照国务院出台的农村信用社管理体制改革方案,真正把农村信用社办成产权清晰、管理科学、约束机制强、财务上可持续发展、坚持商业性原则、主要为“三农”服务的金融机构。对于支持“三农”的部分政策性贷款要给予适当的税率补贴; 在截住农村存款净外流的同时, 适当降低信用社的存款准备率, 降低上存资金的利率。调查表明, 上林县信用社自身支配的经营资金占存款余额的比重小于 60%, 过高的上存率限制了信用社的放贷规模能力, 因此应通过降低存款准备率和上存资金利率, 增加农村信用社放贷的额度。对于以服务“三农”为重点的农村信用社, 地方政府应通过免征利息税、适当降低营业税和所得税税率等办法提供必要的支持。农村信用社内部应进一步深化管理机制改革, 转变经营理念, 不断拓展业务空间, 不断创新担保方式和服务手段, 从而不断加大信贷投入和提高信贷水平。
（三）努力促进邮政储蓄回流。根据邮政体制改革方案，经国家邮政局向相关部门提出申请并获批准后，邮政储蓄机构可以进入银行间市场参与债券买卖，也可以与商业银行、农村信用社办理大额协议存款，与政策性银行进行业务合作，开展部分中间业务。2005年中央一号文件明确要求县域吸收的邮政资金要回流农村，这无疑将对县域经济特别是农村经济发展产生深远的影响。为确保邮政储蓄在农村吸储资金返还于农村，应对邮政储蓄的资金运用进行相应的制度约束。一是规定县及县以下邮政储蓄余额的一定比例（比如60% ）直接转存当地信用社或农村股份制银行，并规定这部分资金只能用于支农信贷。转存款利率水平，可按经营成本加上合理利润确定，原则上不应高于央行向商业银行提供的再贷款利率。二是规定邮政储蓄资金必须购买一定比例的农业政策性金融债券。通过这两个渠道，基本上可以实现邮政储蓄资金的“取之于农，用之于农”。
（四）建立健全农村保险体系。在我国的社会风险补偿体系中，农业和农村保险一直处于缺失状态，涉农保险发展严重滞后，与目前整个保险业迅速上升的势头很不相称。而在市场经济条件下，农业和农民迫切需要风险管理和风险保障。国际、国内开展农业保险的实践经验表明，农业保险赔付率较高，经营很可能得不偿失，这对财产保险公司而言缺乏吸引力。 因此农业保险具有准公共物品的性质，如果完全实行商业化经营模式，会导致市场失灵。所以在农村保险体系的建立过程中，政府要对参加保险的农村经济主体提供一定的补助，为商业保险机构提供一定的优惠政策，以促进农村保险体系的建立健全。
参 考 文 献
[1] 蒋蔚 《江西农业大学学报》2007.12
[2] 李艳红 《对我国农村金融体制改革的思考》 金融教学与研究2007.3
[3] 汪 洋 《我国农村金融体系存在的问题、成因与对策》
[4] 姜作培 《推进农村金融改革和创新的路径选择》财会金融2008.1
[5] 何广义《中国农村金融机构应走多元化之路》, 《农村工作通讯》, 2007 年第 2 期
