内 容 摘 要
随着金融改革地深入和发展,银行间的竞争日趋激烈,中间业务越来越引起商业银行的重视.我国已加入WTO,国有商业银行的改革正处在关键时期,面对这种形势,充分认识中间业务在商业银行业务发展中的地位,找出国内商业银行中间业务开展中的问题并切实加以解决,是当前亟待解决的重要课题.
当前国有商业银行发展中间业务的应对策略
我国已正式加入WTO,根据中美双方签署的关于中国加入世界贸易组织的双边协议，我国承诺金融业对外开放的时间表是五年分两步走，第一步即加入WTO两年后，外资金融机构可以进入法人单位的人民币业务，五年后可以进入个人、居民部门的人民币业务；第二步是取消外资银行在中国境内设置机构的地区限制，也就是全面开放。所以中国加入WTO，受冲击最直接、影响最大的是金融业。 从目前的形势可以看出，外资金融机构进入中国，与我们竞争的主要有三个方面：一是中间业务的竞争，二是优质客户的竞争，三是优秀人才的竞争，其中中间业务的竞争可以说是竞争的焦点。因为中间业务是现代商业银行利润增长的最大来源，传统银行业务只注重保本经营，而我国商业银行的中间业务发展却非常薄弱。因此，随着加入WTO后与国际金融接轨步伐的加快，我国商业银行应以顾客需求为导向，加大中间业务的营销力度，在银行与顾客之间建立一个全方位的包罗万象的中间业务服务体系，把国有商业银行办成真正意义上的“金融超市”，改变自身单一的资产形式和获利途径，以在激烈的金融竞争中赢得新的生存空间。 一、中间业务的定义及特点
中间业务英文原名是“Intermediary Business”,意为居间的，中介的或代理的业务。指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，即商业银行在资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、机构网络、资金和信誉等方面的优势，不运用或较少运用银行的资财，以中间人和代理人的身份替客户办理收付、咨询、代理、担保、租赁及其他委托事项，提供各类金融服务并收取一定费用的经营活动。我国商业银行目前已开办的中间业务主要有以下六大类：(1)结算性中间业务，这是由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币收付有关的业务，如结算、进口押汇、信用卡业务等。(2)担保性中间业务，这是由商业银行向客户出售信用、或为客户承担风险引起的有关业务，如担保、承诺、承兑、信用证等。(3)融资性中间业务，这是由商业银行向客户提供传统信贷以外的其它融资服务引起的有关业务，如租赁、承诺承兑信托投资、代理融通等。(4)管理性中间业务，这是由商业银行接受客户托、利用自身经营管理上的职能及优势，为客户提供各种服务引起的有关业务，如各种代保管、代理理财、代理清债等代理业务及现金管理等。(5)衍生金融工具业务，这是由商业银行从事与衍生金融工具有关的各种交易引起的业务，如金融期货、期权、利率互换、货币互换等。(6)其它中间业务，是指除上述业务以外的各种中间业务，如咨询、评估、财务顾问、计算机服务等。 商业银行中间业务的特点，一是不运用或不直接运用自己的资金，业务活动不涉及商业银行资产负债总额的变动，只是利用在技术、管理、信息、机构网络、信誉等方面的优势开展业务；二是商业银行以接受客户委托方式开展业务，在大多数情况下，中间业务是一种委托业务，而非自营业务；三是中间业务具有高盈利性、低风险性，收入来源于各种稳定的手续费和佣金。四是种类多、范围广，且随着社会经济生活的变化和金融不断创新而增加、拓展，目前有的商业银行在从事中间业务时出现了占用客户资金、代客户垫付资金、出售银行信用、承担业务风险等信用行为，从而在某种程度上赋予中间业务信用化特征。值得注意的是中间业务不等同于表外业务。表外业务是一个描述性概念，它是指商业银行经营的不列入资产负债表内的业务，但由于它同资产负债业务关系密切，在一定条件下会转化为资产负债业务而要在资产负债表中得到反映、核算、控制和管理的那些业务，如贷款承诺业务、金融担保业务、掉期业务等等。这些业务是商业银行潜在的资产负债业务即或有资产和或有负债，因此，表外业务的概念不能直接等同于中间业务，它只是中间业务的一部分，中间业务的外延比表外业务要宽泛得多。二、发展中间业务的必要性 银行业是服务业，属第三产业，这是没有疑义的。实际上现在我们把经济效益放在首位，必然要求扩大银行的社会服务面，提高服务层次，不断拓展新的服务领域。当然，这已不仅是传统意义上的快捷、方便、安全的“存放汇”经典银行服务，而是注重主动适应社会需求和市场经济的全面金融服务。这种全面的金融服务，应是与银行的中间业务联系在一起的经营活动。中间业务以其高技术含量、高附加值，可以为银行带来稳定收益而受到各国商业银行的青睐，并已成为国外商业银行经营收入的重要来源。随着中国加入世贸组织及金融体制改革的不断深化，中间业务也越来越受到我国商业银行的重视，大力发展中间业务对于我国商业银行改善经营结构，拓宽利润渠道，增强竞争实力有着十分重要的意义。在我国，发展中间业务的市场潜力是十分巨大的。目前国际商务和出境旅游的团队和个人增多，通过采取银行跨行外汇交易，直接办理结、售汇业务，不仅为银行带来丰厚的买卖差价收入，更能有效增强商业银行在社会经济中的地位，提高竞争实力。此外，企业股份制的推行，涉及到债券、股票的发行工作，这都需要银行提供相应的中间业务服务。我们以信用卡为例，世界发达国家的此项业务发展很快，银行卡的经营管理、受理环境、持卡人用卡意识等方面，都已步入相当成熟的阶段。如美国人均持卡2.9张，韩国人人均持卡2.1张，而我国人均持卡仅0.29张；美国持卡消费占社会商品零售总额比率为25％，韩国为20％，而我国为仅3.45％。信用卡业务对银行改善负债结构和成本，增加费用收益的作用十分明显，与发达国家的差距也正是我国商业银行巨大的利润潜力空间。另外，随着个人手中持币量的连年上升，迫切需求更有利可图的投资项目，为防止手中资金贬值，以及贵重物品和重要凭证的丢失或被盗，也需要银行为之提供代理理财、代保管及相关的中间业务。
总而言之，我国专业银行过渡为商业银行之后，利润最大化成为银行经营者追求的第一目标，再加上外资银行进入中国后，将会充分发挥其经营中间业务的强大优势，把中间业务的发展作为进军我国金融界的“切入点”，逐步扩大它们的经营范围、业务品种和客户群，据业内人士预测，中国加入世贸组织5年以后，外资银行的中间业务占比可达50％，其中，以高科技手段为基础的电子银行以及为市场提供智力服务并从中收取手续费的业务将成为外资银行主攻的对象，因此，发展中间业务是我国商业银行的战略选择，是市场经济发展的客观需要，是与国际接轨的需要，是完善银行服务功能的需要，它有利于扩展竞争空间，有利于提高盈利空间，有利于拓展与占领市场。所以，努力开拓和发展中间业务是国有商业银行当前业务拓展的当务之急。 三、我国商业银行发展中间业务存在的问题 我国商业银行在加强传统业务发展的同时，也注重了中间业务的发展，从简单到复杂、从被动到主动、从局部推出到全面推广，品种日渐增多 ，规模日渐扩大。但同时也存在不少问题，从总体上看，中间业务发展在层次、范围、品种和效益等方面，远未达到现代商业银行的水平。主要表现在以下几方面： （一）收入结构的不合理，导致国有商业银行的资产收入来源单一。
在我国，各商业银行的总收入中，利息收入一直占着主导地位，其占比大都在90%以上。这种收入结构，是我国商业银行的资产利润率在90年代一直处于下降趋势中的主要原因之一。据国际清算银行1999年发表的《国际金融市场发展报告》，美国银行业的平均资产利润率是1.66％，而我国国有商业银行的平均资产利润率为0.09%，只占美国的5.4％。从中间业务的收入看，美国、日本、英国的商业银行中间业务占全部收益比重均在40％左右，美国花旗银行收入的80％来自于中间业务，亚太地区银行业的利润构成中，中间业务占比的平均水平也达到25％，但在我国，特别是在内地，各商业银行目前的总收入中，利息收入占有绝对优势，一般都在90%以上，有的银行甚至超过99%，而中间业务收入同总收入的占比还达不到5%， 2002年中间业务收入虽有迅猛发展，但仍与外资银行有很大的差距。可见，中间业务发展的滞后制约了商业银行转轨的步伐。面对外资银行的激烈竞争、资本市场的迅速发展、利率的最终市场化，都将会使存贷款方面的竞争变得更加激烈，随着银行利差的不断下降，利息收入的增长将受到极大制约。因此，我国商业银行要想不断提高利润率，就必须不断扩大金融服务的品种，增加非利息收入特别是中间业务收入在总收入中的比重。 （二）思想观念陈旧，发展速度慢，集中归口管理不强。
由于受传统业务观念的影响，我国商业银行在经营战略上始终没有突破以存、贷款业务为主营业务的旧框架，仍把中间业务视为银行资产负债的派生业务或附属业务，对于发展中间业务没有给予足够重视。中间业务是一项品种多、涉及业务范围广、操作技术性强、牵涉机构多的系统工程。一项中间业务品种的推出，从需求调查到可行性研究，再到操作规则拟定，再到实际组织操作，最后到检查监督，既涉及银行的主体业务，又涉及到许多附属业务，而且分工在不同的职能部门管理，如果缺乏一套完整的经营管理体系和统一的发展规划，必将难以形成集中统一的局面，既不利于整体功能的发挥，又不利于中间业务的顺利发展，甚至还会对其他业务带来负面影响。因此，在业务发展过程中应尽快建立一个对中间业务具有综合管理职能的机构, 在实践中逐步完善中间业务的规划、组织、协调、管理、实施、评审和调整工作。同时，中间业务指标确定、考核也缺乏科学有效的管理体系。为此，还需建立起科学合理的中间业务综合考核体系，以激励充分的机制调动从业人员发展中间业务的积极性。 （三）从人员上看，业务素质不适应。
中间业务是知识密集型业务，具有集人才、技术、机构、网络、信息、资金和信誉于一体的特征，是金融领域的高技术产业。作为现代商业银行的重要业务之一，需要更多的金融创新。因此，中间业务的发展需要大批知识面广、实践经验丰富、懂技术、善经营、会管理的复合型人才，尤其需要具备金融、法律、财会、税收、工程、企业管理、计算机、市场营销等专业知识的中高级人才。与西方商业银行相比，我国商业银行由于现阶段各行对中间业务发展的重视程度远远不够，在中间业务的人力投入上明显不足，造成这方面的人才较少，培养和储备严重不足，缺乏一支具有系统性、综合性金融理论知识和操作技能相结合的专业人才队伍。因此培养和选拔高素质、有能力的复合型从业人员是进一步发展中间业务的当务之急。 （四）从运作上看，约束机构不健全。
有些中间业务机构为了自身的利益和发展，千方百计地寻找管理上的漏洞，钻税收、审计及中央银行管理上的空子，变通业务经营范围，抢占商业银行业务。如有的表内业务转化为表外业务，将信贷资金贷给第三者，将存款转卖给急需资金的单位，从中收取利息差额。有的银行则不顾国家有关政策和法规，按照自身的需求制定有关规定，在中间业务的合规经营和长远发展上明显缺乏法律意识和风险意识。在市场经济活动中，银行资产的风险是客观存在的，中间业务同样也存在着风险。如或有资产在一定条件下就可以转化为实际资产，这方面偏差也会酿成现实的风险。为此，银行发展中间业务要有一套严密的风险防范措施，同时也要接受中央银行的金融监管。
（五）从地位上看，社会知名度不高。
一是商业银行目前的中间业务组织机构的性质、地位、职能、作用等缺乏明确的法律规定，人民银行及有关部门对中间业务收费缺乏明确、系统的规定，致使发展中间业务经营舆论环境差，商业银行之间为了争夺市场，致使许多中间业务如代收款、代发工资、等都成为无偿服务，甚至是“倒帖”资金；二是由于没有明确的法律规定，社会上有关的执法部门对银行开办中间业务进行限制，甚至“管、卡、压”；三是社会知名度低，由于宣传工作不够，使社会公众对银行开办中间业务的内容、方法、收费标准等了解甚少，有的还不了解什么是银行中间业务。这就需要我们商业银行舍得投入人力、物力、财力，以通俗易懂的方式向社会公众推广和介绍中间业务。四、发展国有商业银行中间业务的举措 （一）树立大营销的经营理念，以市场为导向推动中间业务的不断创新。
金融产品的开发要坚持市场有需求、银行有能力、业务有效益的原则，就要善于发现和挖掘社会经济生活中各种经济主体和社会公众对金融服务的需求，充分考虑银行在机构网络、技术管理、人才信息等方面的条件，选择那些适合市场需要、发展潜力较大、风险小、成本低、收益高的中间业务品种，集中力量抓好研究开发工作。从发展的趋势看，商业银行中间业务的主要利润来自高端客户，而不会是普通居民。服务收费将主要发生于对高端客户的增值服务上，而不会是代收缴公用事业费等项目。因此，商业银行推出的中间业务只有真正能够满足特定客户群的要求，同时又能增加银行收益，这样的中间业务才能存在和发展。同时商业银行需要摆正银行在市场经济中的位置，树立“市场需求为导向，以客户为中心，追求效益最大化”的营销经营理念，要从上而下建立起与市场经济相适应的整体营销体制，加大金融产品的市场营销力度，主动向客户推销和出售自己的产品服务。并且要努力改善服务水平，提高服务质量，不断扩大影响，培育和发展新的客户群体，实现中间业务的良性运营。
（二）更新观念，建立科学的组织管理体系。
现阶段，尽管商业银行中间业务在我国尚处于初步发展阶段，但一定要树立坚定信心，克服把中间业务当作银行的副业、对其经营管理和发展关注不够的思想倾向，排除中间业务能否成为银行新的增长点的疑虑，从战略高度深刻认识发展中间业务的必要性和它的重大意义，采取切实有效的措施推动中间业务的发展。基于当前商业银行中间业务经营松散、自发性强的现实，各商业银行总行应制定统一的中间业务发展规划，明确发展目标、步骤和措施，提供指导原则，明确操作规程，提出财务管理和会计核算办法，以便规范运行。其次是要加强对中间业务发展的组织领导，由于中间业务种类多、范围广、涉及的内部管理部门多，因此比较可行的办法是各级行成立由一把手牵头的中间业务发展与管理委员会，研究确定中间业务的政策措施，协调各职能部门的关系，管理、监督中间业务的营运操作，形成整体合力；最后是要将中间业务作为重要内容纳入整个考核指标体系，加大考核权重，体现政策的导向作用，确定中间业务量、中间业务收入及发展速度等的年度量化指标，形成思想上重视、行动上抓实的局面。 （三）加快电子化建设与人才培养。 以电子通讯和计算机为中心内容的金融电子化是发展中间业务的技术依托，也是实现金融经营和业务处理现代化的必要前提和基础。同样，中间业务的拓展与提高也迫切要求加快金融电子化步伐，商业银行应集中科技力量攻关，在实现区域性、系统性联网建立全国性的信息共享通讯网络，形成完备的金融信息系统，为中间业务发展创造技术和信息条件。与此同时，加强中间业务人员的培育，提高职工素质，注重和珍惜人力资本的开发和利用。商业银行中间业务的竞争在一定程度上可以说是人才的竞争，尤其是综合型经营管理人才的竞争。因此要通过岗位练兵、脱产培训、优化增量等方式引进、培训、培养人才，起用懂业务、善开拓、重效益的高级管理人才；同时还要重点培养熟悉金融、法律、财会、税收、工程、企业管理、计算机、市场营销等多方面专业知识的复合型人才，以适应中间业务市场竞争的需要。 （四 ）进一步加快国际业务的发展步伐，迎接银行业务国际化的挑战 加入WTO后，我国国际贸易量飞速发展。由于不再有一直纠缠不清的最惠国待遇、纺织品配额、倾销与反倾销等问题，我国在纺织、家电等方面的出口均大幅度增加，这使银行的国际结算量、信用证业务量将大量增加，客户将更多地在资金配套服务、外汇买卖、远期结算、售汇、利率、汇率保值等业务上提出要求。但同时也应看到，由于外资银行在国际业务上具有先天的优势，随着其营业机构进驻中国，将会从我国商业银行手中争夺走一部分国际业务。因此，我国商业银行要从转换机制入手，引进懂外语、懂银行业务、懂科技的复合型人才，加大科技投入，提高国际业务的发展速度，为客户提供多点位的国际金融服务，在服务中不断壮大，在服务中获取丰厚的边际利润。同时，商业银行也可利用自身强大的信息网，为客户的国际结算提供全方位的信息、融资服务，为企业安全取汇提供金融保障。 （五）健全商业银行中间业务制度体系、推动金融创新、加强风险监管，为中间业务的发展创造良好的外部条件和发展环境。 首先要建立健全适合中间业务发展的相关制度，明确交易种类，制定相应的会计、财务、稽核制度，确立定价规则，改变目前中间业务的费用不敢收、不好收的状况，把目前隐性中间业务的成本和收入公开在帐面上，使中间业务真正成为商品，从而建立起囊括银行全部经营业务、以效益为中心的科学合理的考核体系，促进银行各项业务的发展。其次是要提供更为广阔的政策空间和交易市场，在条件成熟时扩大交易品种。国外商业银行最主要的非利息收入是承诺性或有资产负债、利率互换、货币互换、金融期货、期权交易，随着我国信用程度的提高、金融国际化的发展和防风险的需要，开办上述业务的条件逐步成熟，因此有赖于国家松动相关政策，有计划分阶段地逐步开放相关市场，推动商业银行进行金融产品的创新；最后要加强央行对中间业务的调控和监管，对金融机构之间的不合理竞争予以协调管理，督促其严格执行国家法律和制度规定，保障中间业务市场的公平秩序。由人民银行会同物价管理部门共同统一商业银行中间业务费率标准，规范中间业务收费行为。同时，银行监督管理部门要与银行同业密切配合，对中间业务收费行为加强监督检查，防止商业银行利用中间业务收费进行不正当经营竞争。同时研究中间业务的识别标准，建立风险预警机制，尤其是完善金融衍生产品的风险控制体系，根据中间业务发展的实际情况确定有效的监管措施，使商业银行在提高盈利的同时，切实加强内部控制，防范可能发生的各种风险。 中间业务作为一种既传统又时新的银行业务，在我国商业银行的转轨运作中越来越被决策者们重视。当然，中间业务并非一朝一夕就能发展到位，它是一个循序渐进的过程。因此，虽然中间业务不占用或较少占用银行自有资金且风险小，我们也不能放松对中间业务的风险管理，操作中我们必须完善必要的监管机制，使之走上良性运行轨道。我们在商业银行的改革中既要注重吸取国外的先进经验，又要注重归纳自身发展的成绩，大力发展银行中间业务，把我国商业银行办成名副其实的“金融百货超级市场”。
参考文献：
1、任宝元，《“入世”后国有商业银行的竞争能力重点及对策》，金融参考，
2002.2
2、李兵，赵军，《表外业务：未来我国银行业的确良发展重点》，南方金融，
2001.4
3、杨天健，《商业银行个人金融理财业务的理论与实践》，金融论坛，2003.1
4、郭永强,《发展商业银行中间业务的几点建议》，中国金融，2002.12
