一．现行农村金融体制的优点；
二．现行农村金融体制的弊端；
三．货币政策对农村金融体制改革的影响；
四．农村金融体制改革的必要性；
五．农村金融体制改革的思路。
内 容 摘 要
本文从目前我国农村金融的各种优缺点出发，分析了在我国进行农村金融体制改革的必要性，更从我国目前的货币政策分析了我国目前对农村金融体制造成的一些影响。最后谈了笔者对于我国农村金融体制改革的一点思路（从笔者从事的农村信用社出发）。
对农村金融体制改革问题的思考
农村金融是我国金融体系当中一个重要的组成部分，农村金融是一个面向广大农村服务于中小地区农民的金融体系。当前，以及今后一个相当长的时期，中国农村生产要素市场中，各生产要素的供给与需求的约束是各不相同的，因而在政策层面上的表现也各不相同。因此，正确认识和深入研究当前农村金融问题不仅可以推动农村社会主义市场经济建设更加全面、更加健康，而且能够帮助各级领导农村工作决策部门和更好地服务于“三农”，推动农业产业结构和农村经济结构的调整，以期达到增加农民收入和稳定农村经济，社会的目的。
一．现行农村金融体制的优点：
农村信用社作为我国农村金融体系中了的主力军，也作为我国最贴近农村最贴近农民的金融机构;以服务于“三农”为目标;以发展农村经济为已任;以农村社会稳定大局为方向;在我国农村地区受到了农民朋友们的欢迎.农村金融改革的重点也就是农村信用社的改革。以下就农村信用社这几年取得的一点发展谈一点自己的看法：
1．"三农"服务的方向进一步明确，支农投入明显增加。
1996年底行社脱钩以来，人民银行积极引导农村信用社端正经营方向，改进服务作风，加大对农民和农业的信贷投入，在支持农业、农民和农村经济发展中发挥了重要作用。特别是近年来推广农户小额信用贷款和农户联保贷款，有效缓解了农民贷款难问题，受到广大农民群众和社会各界的好评。现今70%以上的支农信贷是由农村信用社来支持的。农村信用社已逐步成为农村金融的主力军和联系广大农民群众的金融纽带。
2．内部管理逐步规范，资产质量和经营状况有所好转
几年来，农村信用社加强内部管理，规范完善制度，自我发展和自我约束能力不断加强，内部经营机制的转化和管理工作力度的加大，使农村信用社资产质量、经营状况逐步改善。行社脱钩以来农村信用社不断减少法人机构不断压缩人员。从内部机构人员上的压缩来减少各类支出以增强自身的实力。
3．金融监管逐步加强，农村信用社风险得到初步控制。
为加强农村信用社监管，人民银行自上而下组建了合作金融监管机构，充实了监管人员，先后制定下发一系列农村信用社的监管制度和办法，突出了监管重点，落实监管责任，重点加强了对高风险社的跟踪调查和监控，农村信用社风险得到初步控制。
农村信用社有着别的金融机构所不具有的灵活性和自主性,从目前自身的改革当中不断发辉自己的优势，在改革当中让农民朋友们获得了良好的经济效益，并指导农民完成产业结构的调整，使农村社会进一步得到了发展。并在改革当中使自己的实力不断的壮大为更加的服务于农村经济打下了良好的基础。但同时也看到了一些不足之处。
二．现行农村金融体制的弊端：
尽管目前农村信用社在我国农村金融体制中发挥着重要的作用，但同时也存在着很多的有不足之处以下列举几个方向来谈笔者的看法：
1．规模方面
目前农村信用社都是以乡镇信用社为一级法人代表，这样的好处是经营灵活拥有自主权但同时面临着风险的关卡。规模过小的同时也对一些农业一些规模企业的能产生较好经济效益的项目缺少信贷规模来支撑。建议对农村信用社以县市级为一级法人代表，以乡镇信用社为二级法人代表。这样可以增强辖区内信用社的实力更可以为抵抗金融风险。同时要统筹建立一个调剂基金，为辖区内信用社的临时资金缺口提供临时调剂的地方。明年中国银行业面向全球的大门将要打开，外来的狼也在虎视眈眈的盯着农村这一块土地。
2．历史原因
历史上由于农村金融是我国金融体制中的一个分支没有重到国家的重视。四大国有商业银行慢慢的退出农村金融的市场为农村信用社造就了一个空前的历史机会，同时由于历史上的原因农村信用社背负着一个巨大的包袱，前几年行社脱钩，农村基金会的清退都将一部分包袱扔给了农村信用社。同时由于部分地方政府对于财政资金不允许存入农村信用社给农村信用社造成了巨大的困难。一方面资金实力得不到壮大；另一方向农村经济的发展对资金的需求更大。
3．人员方面
农村信用社由于地处农村一直得不到人才的输入，大学生不愿意到农村这块土地上发展，同时也造成了农村信用社在技术力量上对各国有商业银行的差距。这种差距造成了各种结汇清算网络的延迟，资金得不到实时清算对于客户造成了利息上的损失，同时也对农村信用社的头寸造成了一定的影响。人员是改革发展的必需品，只要优秀的人才能造更好的加快改革的发展。同时由于农村信用社的管理人员都是从一线人员提升上来，缺少了职业经理人对经营的敏感性，更缺少了职业经理人对发展对未来的前瞻性。也造成了一些改革发展的滞后。引入高级职业经理人是农村信用社对于人员需求中的一个重要组成部分。
4．行政方面
由于农村信用社地处农村，农村政府对于农村信用社的经营起到了一部分的行政干预。这种干预相当一部分造成了农村信用社自身的资金受到了损失。只有从源头上杜绝政府对农村信用社的经营管理的干预才能从真正意义上讲是独立自主经营。
三．货币政策对农村金融体制改革的影响；
我国农村金融的发展存在很大问题，现状不容乐观。主要表现在以下几点：第一、农村正规金融市场组织不完善，无法为农村提供较好的金融服务。。从1999 年开始，全国上千家农村基金会全部关闭；四大国有银行大规模撤并31000多家地县以下基层机构，目前仍在农村开展业务的国有银行分支机构寥寥无几；农村的邮政储蓄只吸收储蓄不发放贷款。因此现在农村剩下的只有农村信用合作社。由于各家国有商业银行的撤并，目前只有农村信用社还在农村的这块土地上，资金的不足，信贷规模的增加，农户对于资金需求的加强使农村地区衍生出了民间借贷，而正因为民间借贷不具备法律意义上的保障由此引发了农村地区的一些非法集资之类的事情对于农村金融体系的影响很大。政府应该加以引导，并对农村信用社注入一定量的资金以稳定农村金融体系的稳健发展。
从2004年开始，我国金融改革全面加速：利率、汇率市场化将逐步推进，大型国有商业银行即将改制上市，中小商业银行改革也在所难免。所有这些改革的推行，将很难避免金融风险的发生。因此，建立存款保险制度宜早不宜迟。当然，存款保险制度也存在许多制度缺陷，其最根本的问题在于它可能诱发道德风险。一方面，存款保险制度的存在使得存款者风险意识下降，特别是在利率市场化实现以后，他们就可能不顾银行经营风险，将钱存到愿意支付最高存款利息的银行；另一方面，商业银行的风险约束机制也会弱化，在经营活动中就可能为追求高额利润而过度投机。此外，在我国建立存款保险制度还有特殊问题：主要是四大国有银行有政府为其做后盾，无偿享受政府提供的保险，为了节省运行成本，显然不愿加入存款保险体系。如果不把国有独资商业银行纳入这一体系，那么由于保险基金数额小、范围狭窄，就很难保证银行资金发生大量损失的时候对储户进行赔付。相对于农村信用社来讲自身实力较弱，自身效益较差。加入存款保险机制同时对农村信用社的经营效益产生了一定的影响。这样子的话势必会对农村信用社的发展造成了一定的影响。
货币政策的倾斜支持力度的不加强，农村金融就不能得到很好的发展。农村由于厉史上的因素各种要素相对于城市来讲缺少，而农村现在正处于改革的刀尖上。金融方面的支持减少就会降低农村发展的速度，这样就是国家的发展和谐社会的目标不相一致。虽然农村信用社在近年来不断发展不断壮大资金实力增强。但是，由于以下原因，农信社在满足农村融资需求方面仍然作用有限。①农村信用社只是名义上的金融"合作"组织，在实际经营中，农村信用合作社的官办性质依然存在，从而使其经营经常受到官方的行政干预，没有突出创办时所欲体现的"合作"性质1，从而不仅难以履行农村信用合作社为农业和农民服务的宗旨，而且行政干预下的贷款往往最终成为呆帐、坏帐，大大恶化了农村信用社的资产质量。②由于商业化改革，农信社的经营也更加强调贷款质量和回报，其经营的利润导向越来越明显。由于农业活动的比较收益受到人为压低，农村信用合作社实际上也无足够激励向农村经济活动提供贷款，表现为真正用于支持农村和农业经济的贷款数量不多。③农村信用社所受到的贷款利率和抵押品管制不利于它向规模小且分散的农户、中小农村私营企业以及乡镇企业提供贷款；④随着四大国有商业银行分支机构纷纷撤出县域，农村信用社也试点统一法人、县乡两级法人并试点改组为农村商业银行和农村合作银行，这必定会加大农村信和社在向中小农户、中小私营企业以及乡镇企业提供贷款的交易成本；⑤由于农村信用社在农村金融市场上处于事实上的垄断地位，缺乏来自外部的良性竞争，因此其改善内部管理、加强金融风险控制的动力不足，这无疑也是农村信用社资产质量不高、经营效率低下的一个重要原因。
加强对农村金融的政策倾斜是目前加强农村金融改革的基本。农村金融体系的单一性加剧了农村金融化制改革的必要性，货币和信用政策对于金融体系改革具有重大的意义，只有用好货币和信用政策才能探索出更好的改革之路。
四．农村金融体制改革的必要性；
20世纪80年代初以来，在中央政府的主导下，农村信用社在探索体制改革、改进经营管理、增强为农服务以及防范金融风险等方面，都取得了明显成效。但是，由于多方面原因，农村信用社的产权问题、历史包袱、组织模式、民主管理问题、管理体制等问题一直没有很好解决。
一．现行三级法人体制严重制约农村信用社健康发展。
现行三级法人体制严重制约农村信用社健康发展。目前，我国农村信用社有市、县、乡（镇）三级法人管理体制，多级法人、多级管理，基层信用社名为独立法人，实际上是县联社的基层机构。在目前信用社内部体制未理顺的情况下，形成了三级法人的矛盾和冲突。容易诱发道德风险，不利于农信社防范金融风险。
二．现行法人体制严重阻碍农村信用社健康发展。
我国农村信用社由于受产权制度、管理体制、外部环境等多种因素制约，还存在不少问题与缺陷。规模的拓展及金融风险的防范、化解，进而更影响着对农村经济的金融支持力度，以致农村信用社占有的市场份额还在继续缩小。这些突出问题的存在迫切要求加快我国农村信用社体制改革步伐，实现脱困和可持续发展。
三．现行三级法人体制导致历史包袱越背越重。
由于体制障碍，我国农村信用社内控管理松懈，自我约束能力弱。内控制度多是照搬商业银行的模式，即使这样，农村信用社的内控工作仍有不少漏洞，如缺乏专门的相对独立的内控部门对内控制度的执行情况实施必要的再监督等。由于内控不力，加之处罚不到位，内控管理松懈，自我约束能力差，给那些不法之徒进行金融犯罪提供了可乘之机，导致案件时有发生。由于体制障碍，农村信用社员工培训工作几乎是一片空白，导致人员素质偏低，导致服务功能滞后，服务手段落后，竞争能力急剧下降。长期以来，农村信用社各项基础设施落后，业务品种单调，服务手段单一，更谈不上金融创新。这些问题一直困扰着我国农村信用社的改革与发展。
五．农村金融体制改革的思路。
目前，我国有37000多家农村信用社，由于历史原因和现实条件的制约，存在很多问题。农村信用社从1997年以来进一步明确了为“三农”服务的方向，但是，农村信用社始终没有建立自己的行业组织，行业服务不能到信，许多发展机遇在改革中流失。过渡体制的弊端不断暴露和积累，历史的问题和现实的矛盾相互交织，农村信用社的生存和发展危机也越来越急迫。2003年6月底，国务院通过了《深化农村信用社改革试点方案》。这个改革方案为农村信用社的改革发展指明了一个方向，也为农村信用社的改革建立了一个大的范畴。
以下几个方面是笔者对于农村信用社改革的思路的一些想法：
一．组建县（市）级单一法人，提高风险防范能力。
总体看，农村信用社贷款结构与当地农村的经济结构相适应，反映出了农村经济发展对贷款资金的结构性需求。而且，农村信用社服务品种也由过去单一的存贷款业务发展到银行间资金拆借、住房按揭、汽车等消费贷款，以及各种中间业务等。现在的以乡镇一级为独立法人的这种形势将不适应改革和发展的需求，机构个体的偏小对于支持当地农村经济发展成了一道迈不过的坎，同时机构个体的偏小对于防范和化解金融风险缺少必要的能力。组建县（市）级单一法人完全符合国务院通过的《深化农村信用社改革试点方案》中的条款。组建县（市）级的单一法人即相适应于经济发展的需求，同时增加了对于金融风险的防范。
综合对我国农信社的现状和发展方向的调查研究，根据我国农信社的实际情况为确保我国农村信用社在组建地（市）单一法人后实现可持续发展，必须按照建立现代企业制度的要求，从建立产权制度、组织制度、管理制度三个方来入手对农村信用社的机构设立进行构想。实行“统一法人，授权经营，分级核算，单独考核”的组织形式；为“三农”服务的功能创新。发展便农惠农的中间业务，适应城乡经济各种客户的个性要求。真正转换成符合金融市场规则的“自主经营、自我约束、自我发展、自担风险”的独立市场主体。
二．加强人员的引入以增加员工以农村金融体制改革的适应性
改革和发展离不开人员的发展，由于当前农村信用社的员工缺少必要的培训，对于农村金融体制改革的必要性还缺少认识，同时改革的一项重要工作就是创新，只有创新才能发展只有对员工进行系统的培训才能让员工认识到改革的必要性和增强对于新生事务的认识。建立一套独立的培训机制，建立独特的考核机制才能让员工在工作中得到进步。同时要看到末来的发展，引入高素质的职业经理人作为高级管理人员才能更好的为发展打下良好的基础
三．体制的创新
农村信用社目前来讲是从合作制出发的，但是从经济的发展以及这几年农村信用社自身发展中来看合作制并不适合绝大多数的农村信用社，笔者认为股份制以其灵活性多变性是目前最适合农村信用社的一种体制。当然我们要区别对待，对于经济发达的地区我们可以从参照商业银行运行的模式组建成农村商业银行或者农村合作银行等。对于经济欠发达地区我们可以对防风险能力低的信用社进行撤并，组建成县（市级）级的农村信用社。并成立董事会，监事会以加强对农村信用社经营活动当中的行为进行监控以防止风险的产生。
综合上述随着我国农村金融体制的改革发展速度加快，农村金融体制的改革还未完善，具体的实施方案的设计还需要进一步进行研究和讨论。但是，从我国农村发展的实际情况和金融市场发育的实际及现有的金融体制框架来看，金融机构经营的层次越低，蕴藏的金融风险就越大。层次越低行政干预可能会越多、识别市场风险的能力更差、人员素质和经营管理水平也会越差，自然资金运用的效果也将会越差。因此，在考虑我国农村金融体系构架时必须从实际出发，依据不同地区的发展水平来选择不同的金融制度安排的类型，只有这样才能够在幅员如此辽阔的地域范围内尽可能地满足极其复杂和多样化的金融需求。
参 考 文 献
中国合作金融
货币银行学
国际贸易理论与实务
保险学
金融市场学
金融监管学
金融风险管理
