一、“银行难贷款、企业贷款难”的成因
（一）银行业按“安全性、效益性、流动性”经营原则，其经营管理越来越规范，“门坎”提高势成必然。
1、贷款准入条件提高。
2、银行机构实行贷款授权授信。
3、银行从94 年全面推行资产负债比例管理。
4、银行加强内控，对贷款实行“零风险”和“贷款终身责任制”。
5、国家适时动用货币政策工具对宏观经济施加影响。
（二）融资环境不好成为“贷款难，难贷款”的现实。
1、企业经营效益不佳。
2、社会信用低。
二、澄清“两难”问题上对银行的误解
三、建议和对策
加深认识县情。
要在引进大项目，创建现代大企业上下功夫。
加快企业改制，催促企业转型。
依法清收银行不良贷款和企业“三角”债务。
打造良好的信用环境。
6、县委县政府大力支持，会同经贸委等部门组织召开工业结构调整项目及流动资金贷款推介会。
内 容 摘 要
随着金融体制改革和企业改革不断深入，银行难贷款、企业贷款难这个“两难”问题，成为了社会经济发展中的一个关注焦点。有关部门和单位提出了“银行卖不掉，百姓买不到，怎么办？”的疑问。为此，我们专门成立课题调研组，深入主管机关、银行、信用社、工商企业，采取问卷调查，座谈、实地考察等形式，对“两难”问题，进行了专题调查，写出了这份调查报告，以供各级领导决策时参考。
解决现行企业流动资金短缺问题的探讨
由于受世界经济大气候的影响，加之我国“复关”后，各行各业迅速与国际接轨，银行难贷款和企业贷款难成为了一个普遍性的问题。如我县2006年6月，全县银行各项存款xxxxxx万元，各项贷款xxxxxx万元，存、贷比为52.3%（按资产负债比例管理原则，存、贷比合理指标应为75%），存差为162613万元。扣除为保护存款人利益，防止挤兑风波，维护金融稳定，按存款余额和中央银行规定的比率缴纳的法定准备金、备付金，以及维持正常支付的清算资金和取现需求库存现金，实际存差94150万元，也就是可用而未用的资金近10个亿，而一些企业生产和发展所急需的资金到银行却又贷不到款。“两难”矛盾的持续，严重影响和制约了银行业和地方经济的发展。
一、“两难”问题的成因
经过调查分析，造成“两难”的原因十分复杂，但可以归纳为两个方面：一是银行“门坎”越来越高，二是融资环境不好。
（一）银行业按“安全性、效益性、流动性”经营原则，其经营管理越来越规范，“门坎”提高势成必然。
过去，由于政府协调贷款、信用放款，加之贷款管理不善形成了过高的不良贷款，使银行业背上了沉重的历史包袱。对此银行业作了不懈的努力，从1998年开始抓住机遇剥离不良资产，使困难企业得到了实惠，也减轻了自身的负担，但问题仍然相当严重，我县银行不良资产占比高达33%，一是政府参与协调贷款及政府委托贷款共计xxxx万元，占 14.5%；二是由于银行信用放款及银企管理不严等因素形成不良资产xxxxx万元，占85.5 %，银行业利息损失约8千多万元。为保全资产，银行向法院起诉案件164件，涉及金额达8000万元，得到有效执行仅30余件，金额约3000万元。
潜在的贷款风险仍然不可忽视。全县全部银行贷款中，扣除已经确定为不良贷款的外，余下贷款目前形态虽然为正常。但这些正常贷款中，受未来市场预期、业主素质、国家宏观经济政策等影响，潜在的风险仍然很大。一类是贷款形态正常，欠息数额较大的企业，仅信用社一家此类情况就达5 户，欠本金1亿多元、欠利息2千多万元；另一类是生产经营状况不稳定，时好时坏，受市场和季节性影响较大，到期再转入非正常类贷款，约计潜在风险在2亿左右。不良贷款居高不下，影响了银行的经营效益，限制和阻碍了银行的发展，损害了银行的形象和信誉，直接削减了银行支持地方经济的投资规模。
银行不良资产风险是诱发金融危机的导火索，也是制约银行业发展的最大障碍。我国银行业面对如此严峻的金融形势，要“突出重围”，必须进行体制改革和制度创新。对此出台了一系列管理措施：
1、贷款准入条件提高。一是由以前的信用放款转为抵押担保贷款，抵押物必须经房产部门评估，且评估费用高，如登记费：个体80元/本、公司100元/本；评估费：城建部门按评估价值的1‰收取、土地部门按2‰收取，加大了借款人的费用支出，并感到银行办理贷款手续繁琐。另动产未纳入评估，如车辆、机械设备等，限制了企业借款。二是贷款企业必须通过银行的信用评级，达到A级才能取得贷款条件。而县内企业评级后大多数只达到C级，无法通过评级。三是有的银行要求企业净资产必须达5000万元以上才有贷款准入资格，而我县净资产达5000万元的只有电厂、县烟草公司、电力公司等屈指可数的企业。
2、银行机构实行贷款授权授信。从1997年开始，为防范信贷风险，减少资金损失，从逐步上收新增贷款审批权限到逐步减少限制行业贷款存量，县辖各行、社信贷管理都实行了信贷授权授信制度。公司类（法人）贷款：工行、农行、中行、建行四家行每一笔贷款必须经上一级批准。只有城市商业银行上级行授权100万元的审批权，但是所有公司类贷款的第一笔必须报上级行批准；存单质押贷款：金融机构按存单面额的70%--90%自主贷款；消费贷款各机构执行不一，从10万元—50万元，但第一笔贷款须报批。
3、银行从94 年全面推行资产负债比例管理。主要规定有：资本金不得低于8%，核心资产不得低于4%，存贷比不得超过75%，一年以上中长期贷款与一年期以上存款之比不得超20%，单个借款客户的贷款余额不得超过商业银行资本总额的10%，对最大十家客户发放的贷款总额不得超过银行资本总额的50%。不良贷款率达30% 行、社，属风险行（社），达50%属于高风险行（社）。辖内7家行社有3家属风险行（社），2家属高风险行。按风险管理规定，不良贷款率达30%的机构，严格限制新增公司类贷款，不良贷款率达50%以上，停止新增公司类贷款。
这些规定主要是以资金来源控制资金运用，防止银行超负荷经营，以保持资产与负债结构和数量上相适应，在一定程度上制约金融机构超规模发放贷款。
4、银行内控加强，对贷款实行“零风险”和“贷款终身责任制”。谁放贷，谁收回，对贷款风险终身承担相应责任。出现重大失误，造成贷款损失，要追究行政责任或刑事责任。从而增强了信贷员和审贷人员的责任心，从贷前调查、贷时审查到贷后检查，信贷员和审贷领导小组都十分慎重，这对规避贷款风险取到了重要作用，杜绝了放贷随意性，但一定程度上给贷款人提高了贷款的门坎。
5、国家适时动用货币政策工具对宏观经济施加影响。如国家为控制钢铁、水泥、电解铝、房地产等过热行业资金注入，启动新的宏观调控政策，中央银行相继动用存款准备金率、再贷款浮息制度、公开市场操作等货币政策工具以抑制贷款过快增长，银监会采取了一系列举措控制贷款流向等。
（二）融资环境不好成为“贷款难，难贷款”的现实。
从我县经济环境看融资环境，主要有以下问题：
1、企业经营效益不佳。
到目前为止，在县工商局登记注册的各类企业有7859户，其中国有企业175户、私营类企业534户、乡镇企业6718户，有个体经营户10713户。据县统计局资料显示：至2006年6月，全县有中央、省、市、县属企业1229个。其中中央、省、市属12个，占1%，产值占39%；县属企业1217个，占99%，产值占61 %。年销售收入500万元（500万元以下企业未纳入盈亏统计）以上的国有及非国有企业37户，其中亏损企业21户、亏损面达57%。商贸企业7户，其中亏损4户，亏损面达57%；建筑企业14个，其中盈利12户，亏损1 户。以上数据虽然没有反映全部，但具有一定的代表性，足以说明一个事实：工商企业经营困难，效益不佳，亏损面大。
从经营有效益的企业分析，可分为三类：第一类是属于国家垄断性行业，如电力公司、烟草公司、电厂、电信通信等，但此类企业仅10家左右；第二类是规模不大的，但产品有市场、发展前景看好、盈利能力强的企业。如李子园牛奶厂、李烧鸭食品厂、医药公司等；第三类是基础好，有盈利，但生产经营不正常，即期销售时好时坏，市场销售份额下降，预期收益不稳定的企业。如神农汇丰有限公司等。第一、二类是银行积极扶持和争贷的对象，第三类是银行关注的对象。
从亏损企业分析，也可以分为三类：一类是80-90年代经济过热时期盲目立项、盲目投资、盲目投产，低水平重复建设的企业，如钢铁厂、水泥厂、锌镁冶炼厂等，这些企业受国家宏观调控政策影响较大。第二类是经营管理不善，产品科技含量和附加值低，缺乏市场竞争力、经营利润率低，负债大，抗风险能力弱的企业。这些企业市场信息不灵，管理和技术人才缺乏，未能抓住时机进行技术改造和产品转型，逐步陷入困境，乃至退出市场。这种现状在全县企业中带有一定的普遍性。第三类是停产或停销企业。此类企业欠银行本息多，负债压力大，负债超过总资产，净资产大都为负数，靠仅有的几处房产、厂房租金也难维持日常开支。上述第一、二类企业是银行重点关注或限贷的对象，第三类是银行禁贷的对象。
2、社会信用低。
主要有以下表现：
(一)企业相互拖欠货款严重，形成大量的“三角债”。
从调查5家企业反映出，企业“重合同，守信用”问题较为严重，大多存在人欠和欠人问题，如今年6月报表反映，鸭绒制品厂，人欠42万元，欠人280万元，负债694万元；软包装食品厂人欠99万元，欠人15万元。“三角债务链”是企业信用程度低的突出表现形式，后果是使企业有限资金运转失灵，严重制约着企业的发展，也制约着银行的信贷投入。
（二）拖欠银行本息严重。
全县拖欠银行、信用社本息高达8千多万元。
（三）企业财务制度不健全。
部分企业经营效益好，但财务制度不健全，报表数据反映不真实，有的甚至是采取家庭式财务管理方式，不做财务报表。由于这两方面原因，导致银行信用等级评级系统对企业的评级不真实，甚至无法评级，从而达不到银行贷款的等级条件（银行贷款最低条件为A级）。
（四）赖逃银行债务。一些企业和个人认为银行贷款是国家的，亏损也是国家的，盈利却是自己的。特别是近年来银行按照国家有关政策剥离了部分不良资产，产生了一定的负面影响，使一些企业错误地认为是对贷款的豁免，对到期贷款，任凭银行催收，就是不还，据2003年统计，我县列入赖逃银行债务的企业有 23 家。
二、澄清“两难”问题上对银行的误解
以上从银行特点和我县融资环境两个方面分析了“贷款难和难贷款”问题的成因，简单概括起来就是银行门坎偏高，企效益偏差，社会信用偏低，形成了“两难”这样一对突出矛盾，从而制约着我县的经济发展。其实在对“两难”问题的认识上存在一定误区，正确的认识应该是：银行贷款难，企业贷款不难，或者说企业难，银行比企业更难。
其一、银行是一个经营货币的特殊行业，其自身不产生任何效益，主要靠吸收存款来发放贷款而取得利息收益。银行存款是吸收企业和居民的闲散资金，都是老百姓的钱，银行必须按国家政策规定向存款人支付利息，利息要靠发放贷款获取收益支付。简而言之，银行靠的是存贷利差来获取利润，求得发展。如果银行吸收的存款闲置，就意味着亏损，如果存款多贷款少或贷款质量不高，就不能获得预期的经营效益，银行业发展严重受限，同时也影响到了银行职工的“饭碗”。我县各项存款中居民储蓄存款占比高达71%，而居民储蓄存款是一种高成本和流动性很大的存款，能用于发放贷款资金比重较小。另，全县银行贷款不良资产占比高达33%，至使银行经营十分艰难。现有10亿可用资金急于找到出路，但由于我县融资环境不理想，找出路难，不得不将资金上存，以规避风险，取得稳定而又是微薄的利息收入来支撑对存款人的利息支付。
其二、银行不是慈善机构，是一个投资行业，贷大不贷小，贷强不贷弱，贷富不贷贫，是银行经营的一条基本原则。道理很简单，在市场经济下，银行与企业同样是市场经济的主体，同样面对竞争的压力，同样要谋求生存与发展，区别只在于一个是经营货币，一个是经营商品，而银行经营更具有其特殊性，是一个高风险行业。因此银行必须按“效益性、安全性、流动性”原则经营，效益是首位，这决定了银行必须正确选择投资方向、优化贷款结构。如果把资金投向经营不善、严重亏损、资不抵债的企业，就等于自寻绝路，结局就是倒闭和破产。市场经济下的竞争是无情的，银行和企业是合作伙伴的关系，合作必须是建立在“平等、互利、诚信”的基础上的合作，才是最佳的合作。
其三、银行是现代经济的核心，既是国家的重要宏观调控部门，又涉及到社会方方面面和千家万户。银行经营一方面要受宏观调控政策的制约，另一方面必须要处理好自身发展与地方经济发展的关系，对地方经济发展实行有效投入。地方经济的发展离不开当地金融的支持，金融业的发展必须以经济发展作为平台，经济、金融相互依存，相互促进。再一方面要维护存款人的利益。
其四、中国加入WTO，经济全球化、金融一体化，银行业必须做大做强，体制创新，这是寻求自身发展的客观要求，是大势所趋。银行从上到下是一个法人治理结构，县级银行业对上级所制定的经营方针、政策、措施必须坚决执行，保持高度一致。
所以说：企业贷款不难，或者说没有银行难，道理也很简单，即符合银行贷款条件的企业贷款不难。如电厂、电力公司、烟草公司等经营效益好的企业，银行是主动上门贷款或上级行直接授权贷款；又如支农贷款、农户小额信用贷款、存单质押放贷、消费性贷款等门坎较低，并做到手续快捷、方便。剩下的问题就是那些“贷款难”的企业自身需要思考的问题。
三、建议和对策
下面主要从银行角度，以解决“两难”问题为重点提出一些建设性建议：
1、加深认识县情。县情是县委政府决策的基础，也是我们各级各部门、各行业工作的依据。正确的决策来源于周密的调查和正确的分析判断。建议由县政府组织若干课题调研组，对县情(含金融行业)进行调研，彻底摸清家底，为县委政府确定经济发展战略提供决策依据，也为各级干部正确认识县情提供帮助。
2、要在引进大项目，创建现代大企业上下功夫。“两难”问题的结症在于企业，我县企业因规模、效益达不到银行准入条件，只是被动适应银行的体制改革和创新。要变被动为主动，只有在创建大型现代企业上做文章，这是走出困境的关键和根本途径。
3、加快企业改制，催促企业转型。让企业真正走向市场，成为自主经营、自负盈亏的市场主体，并按市场规律优胜劣汰。要特别建议的是防止企业借改制之机，悬空银行债务，最大限度地保全银行资产，减少银行损失。企业改制、清产核资、债务处理，应有银行介入。
4、依法清收银行不良贷款和企业“三角”债务。建议对银行不良贷款大户以及企业“三角债”进行全面清查，摸清底子，分类排队，逐户清收。对银行胜诉案件，坚持执行，对赖帐户、钉子户要严处，不能任其逍遥法外。
5、打造良好的信用环境。要大造舆论，营造“讲信用、守合同”的社会氛围。同时要依法严厉打击恶意逃废银行债务和企业拖欠行为，依法严厉打击逃、偷、漏税行为，依法严厉打击假冒伪劣产品和商业欺诈行为，依法严厉打击报假数据、做假帐、造假表、办假证行为，净化社会信用环境。
6、县委县政府大力支持下，会同经贸委等部门组织召开工业结构调整项目及流动资金贷款推介会。本着“推介”而不干预的原则，为银企双方牵线搭桥。在这个平台上，商业银行按照信贷原则，自主选择，自主审查，自主发放。
