目 录
内容摘要………………………………………………………………………………2
一、商业银行贷款风险管理现状3
（一）贷款风险管理的组织基础现状3
（二）贷款风险管理的制度设计4
（三）贷款风险管理的技术水平5
二、商业银行贷款风险管理存在的问题分析6
（一）贷款风险管理组织设计中存在的问题6
（二）贷款风险管理的制度设计存在的问题7
（三）贷款风险管理技术存在的问题10
（四）信用评级体系不完善12
（五）缺乏专业的独立的风险评估机构和风险管理队伍12
三、改善我国商业银行贷款风险管理的有关建议和对策12
（一）强化商业银行内部风险管理12
（二）强化商业银行信贷管理制度建设和落实14
（三）加强贷款风险管理技术应用，建立科学贷款风险管理体系15
（四）健全信用风险评级和风险定价系统18
（五）改善金融生态环境19
四、结语21
参考文献..……………………………………………………………………………23
内 容 摘 要
我国商业银行的信贷业务存在很多问题，例如不良资产率高，信贷资产安全性差，贷款损失严重，这些问题的存在隐含着相当大的危机。对于现代金融系统来说，本质的竞争是源于对金融风险管理和控制能力的竞争。由于我国的现代化金融市场建设起步较晚，所以目前我国融资市场上直接融资较少，仍是以银行贷款为主的间接融资形式。与间接融资相对应的贷款风险就成为我国金融系统的主要风险，因此贷款风险管理对商业银行而言具有重要价值。本文对商业银行贷款风险管理现状进行阐释，分析了商业银行贷款风险管理存在的问题，最后提出改善我国商业银行贷款风险管理的有关建议和对策。
关键词：商业银行；信贷业务；贷款风险管理
论我国商业银行贷款风险管理制度
前言
目前全球经济依然在震荡中徘徊，经济回暖发展缓慢，特别是华尔街和伦敦等国际金融中心爆发的大规模示威活动，导致银行损失的增加。在经济不断发展和前进的过程中，银行一直是国家经济发展的后盾和支柱，当银行出现问题的时候，国家或者世界经济都会受到巨大的破坏和损失，所以不论是各国政府还是国际金融机构都非常重视银行的风险管理，并且将贷款风险管理作为银行风险管理的首要问题。在我国经济不断发展的大环境下，我国商业银行的信贷管理水平与我国经济发展的形势和水平都是不相符的。而银行业本身就是具有非常大的经营风险的企业，因此能否做好风险的管理工作，以及能否建立健全的银行风险管理体系对于我国商业银行的成长和发展都是极为重要的。因此，展开对我国商业银行贷款风险管理的研究不仅具有理论意义，也同时具有一定的现实意义。
一、商业银行贷款风险管理现状
（一）贷款风险管理的组织基础现状
科学的组织建设是保证风险管理的各项措施得以落实和有效实施的基础，银行系统的组织结构是否合理对于贷款风险的管理和控制有重要影响。目前，我国的商业银行信用风险组织结构是以职能式为主，结构相对比较健全。与国外优秀商业银行相似，我国商业银行系统从事企业贷款授信业务的管理部门主要包括客户经理部、贷款审批部、风险管理部、综合部等。所有涉及的部门按照业务进行程度和时间的先后顺序进行分工，首先是银行客户经理负责对企业进行营销和前期情况的了解，收集相关的资料，按照格式要求整理信息报送贷款审批部门进行审批；第二步是贷款风险管理部门负责将由分支机构客户经理报送的有关贷款的拟授信材料进行逐一的调查复审。对于其中符合规定的材料要进一步报送给贷款审批委员会或者董事会等具有授信决策权的部门进行审批。第三步是具有贷款审批权利的相关部门对所报送的客户是否予以授信和授信额度多少做出最终的决定。在整个业务过程中，综合部是相对独立决策的部门，不参与业务决策，但是对于授信之后的业务进行独立的风险监控，综合部对银行监督审计部门负责。
（二）贷款风险管理的制度设计
为了与经济发展相适应，我国的银行系统在20世纪末进行了一系列的改革，涉及到银行业务的方方面面，主要在风险评估和管理方面进行了完善，比较显著的改革成效是建立了相对完善的五级贷款分类标准、形成了银行内部的风险评级衡量体系、逐步实现了贷款统一授信、贷款审批和管理分离等等一系列行之有效的管理办法，但是与国外的银行相比我国商业银行的贷款风险管理制度在设计上还存在较大的差距。我国商业银行进行信贷授信的决策制度包括授权管理和审贷分离两个方面的主要内容。随着我国商业银行在全国的分支机构数量增加，建立授信授权体系，能够提高商业银行的信贷经营效率，在我国授权管理经历了授权支行、权力在贷款审批委员会集中、授权分行等三个不同的阶段；另外，我国央行对于审贷分离有明确的规定，具体是指把对贷款人的信用状况调查和贷款人的贷款发放审批分属到不同的职能部门进行管理，达到权力制衡的目的。目前，我国的大部门商业银行在信贷业务审批的过程中已经做到了“审贷分离”，对于客户贷款授信进行了集中管理的模式，一般都是以相对集中的方式在总行制定出明确的风险评估标准和应对政策，对于一线调查人员和银行客户经理进行统一管理，加强风险监管的力度。
（三）贷款风险管理的技术水平
目前，我国商业银行所用的信用风险评级方法仍然以定性考量为主，主要包括专家判断法和信用考评打分法两种。根据评价内容的不同，主要有定性指标和定量指标两种，其中定性指标主要有宏观经济环境、行业发展前景、企业管理架构建设和人力资源配备情况等几个方面；定量指标主要是企业的财务数据，包括销售收入、利润率、市场占有率、资产负债率、流动比、速动比等等。我国商业银行除了其中少数使用风险中性定价模型和 RiskCal 等判别方法以外，大部分银行普遍采用 SP、SC 判别法及 Z 积分模型。SC 判别法和 Z 积分模型虽然具有操作简单、数据收集简便的特点，但是也有其特有的局限性，由于主要是由专家判断打分，难免会受到专家主观意见的影响，专家的以往从业经验和对某种行业的特殊偏好认识会无形当中影响其对风险的判断；Z 积分模型采集的数据多是企业经营的历史数据，其中以近三年的经营数据为主，成立期限较短的企业在历史数据的提供方面具有一定的偏差，使得难以对贷款风险做出准确判断。专家判断法和信用考评打分法都由于依靠人为主观因素对企业风险水平进行估计，这使得对客户违约率和风险概率缺乏准确性和科学性。在评级范围方面，我国相比国外商业银行具有一定的局限性，只是对授信企业进行评级，但对具体债务很少进行系统的评级。
为了系统的对企业的信用情况做出较清晰的判断，我国的商业银行在授信企业信贷业务的登记咨询系统中逐渐加大了统一授信信息管理系统的使用程度，大部分的商业银行都设立了比较完善的信用信息查询库，以便对企业的信用情况有比较到位的记录。由于我国的商业银行贷款风险评级技术的研发起步较晚，相比于国外商业银行的先进技术还存在一定的差距，因此我国商业银行在信用风险管理技术方面存在较大的差异。调查发现目前国内实力较强的商业银行以及通过引进国外成熟的评价系统覆盖授信业务的整个流程，与国际接轨。但是还有些银行刚刚起步，缺乏足够的标准和方法，难以在授信业务中应用评价系统。这种现象的存在使得我国信用风险管理缺乏统一的标准，在信用评判时较为混乱。往往某一银行的评定结果难以成为真正的标准。这就要求我国商业银行要自主研发不断完善信用评价技术和系统，建立符合我国国情的信用风险管理技术。
二、商业银行贷款风险管理存在的问题分析
（一）贷款风险管理组织设计中存在的问题
目前我国的商业银行还未进行彻底的组织改革，存在一些弊端。我国的银行系统仍然是金字塔似的管理结构，纵深线条较长，内部协调成本较高。一般来说，是内部监督部门的独立性和权威性不够。西方发达金融体的商业银行会专门成立进行风险控制的委员会，该委员会的职责是全面负责银行的风险评估和控制。风险控制委员会的成员一般都是具有丰富从业经验的官员和专家，委员会的主席通常由首席风险控制官担任。银行内负责具体业务经营管理的人员原则上不参与该委员会，比如首席执行官、首席营运官、首席财务官等等。与此相比，虽然我国的商业银行也成立了相应的风险管理部门，但是该部门有时形同虚设，职能单一，不能在信贷业务发生的全部过程中进行有效的控制和防范，不能在风险发生前进行预警，一般只是在风险已经形成之后进行清收和保全。另外，由于银行内各个部门对于风险评估和识别没有统一的标准，各个部门的职能划分不够详细，客户授信审批必须经过层层上报，横向协调制衡方面有所欠缺。
（二）贷款风险管理的制度设计存在的问题
目前，我国商业银行在贷款风险管理的相关制度设计方面做出了较大改进，但是与国际上先进的风险管理制度相比，仍有较大的差距，存在一系列的问题，以下从客户授信评级、贷款分类和风险控制三个方面分别阐述。
1、客户信用评级存在的问题
我国商业银行目前使用的是二维评级系统，其中客户信用评级和贷款五级风险评级是其中两个维度。银行对于申请贷款的客户进行一系列的评级授信是将客户的质量和风险程度进行量化，运用一系列的财务数据和方法对于该客户的到期还款能力和逾期可能性大小进行评价。自 2001 年起，我国各商业银行先后对其客户信用评级方法进行了修正，积极学习国际先进经验，建立了更加客观、量化的信用评级系统，但是由于技术原因，我国的客户信用评级系统还存在很大的缺陷和不足，还不能进行完善的客户评级。在数据采集、分类标准、结果确定等方面还有待提高和完善。
2、贷款风险五级分类存在的问题
我国商业银行目前对于贷款风险通常采用五级分类方法，以正常、关注、次级、可疑和损失作为分类标准对商业银行的贷款风险进行分类。之所以制定出贷款风险五级分类标准，是为了相对细致的分析出企业偿还贷款的可能性。贷款风险五级分类法的核心是针对还款可能性的分析，对还款可能性的把握主要是从财务状况、现金流量、非财务情况和信用支持四个方面，综合考虑借款人的还款能力，还款记录、还款意愿、贷款的担保、贷款偿还的法律责任等因素。目前我国商业银行分析企业还贷可能性的标准主要是从企业的财务情况、银行现金流量大小以及企业实际经营情况和企业信用支持四个方面进行分析，此外，银行方面还要综合考虑企业的还款能力和还款来源等等，这种分类方法存在的弊端包括：
（1）贷款风险五级分类方法主观性强难以界定。在对企业贷款风险进行分类时，由于其分析可能性的标准存在很大的主观性，使得这种分类方法人为操作的空间较大，在进行风险评判时，客户经理或者工作人员往往会根据自己的主观判断，或者根据自己的主观意愿对贷款风险进行调整，以至于评级不客观、不可信。
（2）贷款风险五级分类的排列顺序没有明确的规定。现行的五级分类方法虽然对分类标准中的量化因素做出了明确规定，但是在具体实施中，各因素的权重大小和先后顺序没有明确规定，在人为评价的过程中会有前后颠倒和轻重混淆的现象发生，这使得五级分类法存在明显的弊端，缺乏其合理性。
（3）我国商业银行的贷款呆帐准备金制度不完善。在西方比较优秀的商业银行经常会以提取准备金的方法用于防范风险，主要包括提取普通呆账准备金、专项准备金和特别准备金等三种。但是由于贷款规模和银行呆账数量的不同，企业风险准备金的规模也存在一定的差异。但是目前我国在贷款准备金制度上还不完善，缺乏与其贷款规模和银行本身坏账数量相适应的准备金，另外在计提标准上与国际惯例也存在一定的差异，这就导致银行在防范风险方面准备不足。
3、贷款风险衡量、控制存在的问题
目前，我国的商业银行选择各种因素作为衡量标准初步建立起对企业的信用等级进行评价的制度，影响因素的选择标准可能对企业的信用状况产生某种程度的影响，所有的衡量因素根据其影响的大小予以不同的权重分数，通过分值的大小评判企业的信用等级。主要的衡量因素包括：财务质量、经营规模、盈利能力，管理者素质、企业发展前景和信誉损失能内容，在进行信用等级评级是银行要先通过一定的调查研究获得实际支持，确定最终的等级分类和各个类别的分值划分，目的是保证信贷评级的结果客观真实，具有实际的参考价值，另外，还要保证等级分类和分值划分符合我国企业的经营情况和财务状况。我国商业银行目前的信用评级方法虽然会相应的采集部分企业的经营财务数据，但是定性分析仍是其主要方法，所做的系统性科学分析比较欠缺；银行的信用评级主要进行时点分析，强调某一时点的风险程度，但是对于某一时间段的动态分析比较少，说服力不足。我国商业银行的信用评级手段一方面缺乏现代科学的统计分析，另一方面不完全符合我国的经济特点，在有效性上有一定的局限性。另外，我国的商业银行在进行风险评级的时候仅仅关注当前一笔的贷款风险，而没有对多笔信贷业务构成的贷款组合带来的贷款风险进行综合分析。在贷款风险度的策略方法中缺乏对边际信用风险和贷款间风险相关度的测量和计算方法，这使得我国商业银行的信用评价标准存在很大漏洞。
（三）贷款风险管理技术存在的问题
风险管理技术水平会直接影响信用风险的评估，先进的风险管理技术会做出真实、及时的分析结果。但是主观的信用风险评价则会造成信息失真和管理滞后，对授信决策产生负面影响。我国商业银行对于当今国际上流行的分析量化模型和管理方法只停留在理论介入和引入阶段，尚未在实践中具体运用。现阶段我国商业银行在信用风险管理技术方面的缺陷主要表现在以下两个方面：一是信用风险度量模型比较主观、目前我国商业银行中定性考量的评估方法仍然占据着主要地位，大多数商业银行都依靠专家或者评分法进行信用风险度量，缺乏成体系的信用风险度量模型。这就导致我国商业银行信用风险分析缺乏最基本的财务数据难以进行全方位的评级。二是风险管理系统不完善。我国商业银行的评估系统与国外先进的评估方法相比仍有较大差距，因此大部分商业银行采用的是引进技术进行评估，但是这种方式造成评估系统难以适合我国实际情况，或者在系统使用方面做得不够细致，数据采集和累计不够精确，这些问题的存在都导致评估结果缺乏科学性和准确性。综上所述，我国商业银行风险控制技术水平仍然较低，在引进国外银行先进的技术同时，还要注重自主研发符合我国实际情况的银行信用评估技术。
西方商业银行在风险管理技术研发上的投入远远高于我国的商业银行，与此同时，大笔的研发投入会通过经营发展过程中的高额回报和风险规避进行收回。东亚银行对于客户的筛选有严格的标准，并且对客户的信息会注意纵向采集，部分客户的信息会保留近 20 年。东亚银行早在 20 世纪 80 年代就开始着手建立客户风险信息变化数据库，当初负责这项工作的部门现在成为了东亚银行的内部评级机构，这一机构经过近 40 年的发展已经相当完善，通过技术的不断进步和发展，东亚银行已经由过去的对历史数据进行管理，发展成为可以根据历史数据对客户进行未来风险预测。此外东亚银行会定期对其风险系统进行内部测试，周期一般为 3 年，测试之后会根据现实情况对模型参数进行调整。从国外先进商业银行信用风险管理的案例可以看出，我国信用风险管理的技术水平仍然较低，有许多需要改进的地方，但不能急于求成，一方面可以借鉴国外的先进技术进行改进，但毕竟我国的国情具有一定的特殊性，银行一味的模仿国外的做法确实不妥，因此，建议我国的商业银行在开展授信业务的同时注重客户信息的积累，通过自主研究符合我国商业银行实际情况的管理系统和模型，促进我国信贷业务的发展，提高我国商业银行预测风险、应对风险的能力。
（四）信用评级体系不完善
外部评级和内部评级构成了信用评级体系。由于评级的运行程序不规范以及不成规模，我国针对企业刚建立的外部评级机构还不能对我国多数企业评级，目前，我国主要商业银行近年来逐步建立起内部信用评级系统，但在评级方法和评级结果上，我国还不如发达国家，这在一定程度上限制了内部评级在控制信用风险方面的作用。
（五）缺乏专业的独立的风险评估机构和风险管理队伍
现代金融风险管理技术性很强。因此，风险管理人员必须具有高素质！目前，我国商业银行风险管理人员不多，更是缺乏精通风险计量技术和风险管理理论的人才。同时，一些中介机构（如独立的会计）能够保证金融机构获得真实全面的市场信息，减少信息不对称带来的风险，但是，我国缺乏这类独立的风险和信用评估机构。
三、改善我国商业银行贷款风险管理的有关建议和对策
（一）强化商业银行内部风险管理
1、构建完善的商业银行内控制度
加强商业银行的贷款风险管理，首先要从商业银行的内部控制入手。针对商业银行内部控制，建构完善的内部控制组织，确保岗位制约。建立内部控制监控制度，要在商业银行的内部控制组织结构上确保岗位制约。在这一方面国外成熟的银行会在信贷组织上一般采用矩阵型结构管理体系。除了总行到分行这种较为专业的上下级管理之外，银行还要更进一步的加强部门之间的分工协作和制约，实现风险控制和资源配置的有效结合。在我国商业银行的信贷业务的分工合作与制约中要首先注意岗位监督和过程监督，岗位监督既是要通过一线岗位的双人、双职、双职在进行分工合作的过程中实现互相监督的目的，这样可以有效防止在信贷业务过程中贪污腐败以及舞弊行为的发生。其次还要抓好信贷业务的过程控制，要通过事前、事中、事后三个重要阶段的监督控制，最大限度的进行风险的防控和制约，即使在风险产生后也要通过事后控制尽最大努力，减少损失。最后内部监督部门要切实履行职责，做好在信贷业务中的监督工作，完善各项监督反馈机制，实现全面的监控。此外还要动员银行全体人员，紧密结合本行的实际情况在内部控制方面兼顾安全与效率， 方便操作，提高整体运作效率， 增强外部竞争实力。
2、强化银行管理控制
加强贷款风险管理，要强化商业银行管理控制。首先要实行对于信贷业务的统一管理。对于信贷业务，银行总部要设立能够独立承担授权贷款风险管理的部门，对于涉及的信贷业务要进行统一的管理。在这个授信风险管理部门也要进行明确的内部控制，确保岗位之间能够有效的相互监督，相互制约，还能相互配合。首先，在其内部要有明确完善的授信决策机制，对其所进行的授信业务进行明确的规定和管理，审贷时必须坚持效率服从质量的原则，对信贷业务的审批权限要进行明确的规定，确保不滥用职权；通过明确贷前调查、贷中审查、贷后检查的标准和要求，在各个环节都要明确责任，保证信贷业务从头至尾都符合规定和规范。其次，还要进行完善的会计控制，在遵守商业银行基本的会计内部控制制度基础上，确保会计工作的独立性，不能违法违规办理会计业务。最后，随着会计电算化和网络技术在商业银行各项业务的应用普及，计算机信息系统的管理，在银行风险管理方面尤为重要。因此要针对计算机信息系统建立完善的风险防范制度，保证计算机设备、内在数据以及计算机的运行环境安全。
（二）强化商业银行信贷管理制度建设和落实
1、完善信贷管理制度，确保贯彻落实
我国的信贷制度在不断的完善和发展，但还是存在一些漏洞和缺陷。而且制度建设和落实存在一定的脱节，所以完善信贷管理制度，确保贯彻落实是强化我国商业银行贷款风险管理的一项重要措施。首先要完善信贷档案制度，对档案的收集、交接、检查过程要明确指派专人负责，还有对信贷档案进行定期检查和考核，有效避免企业违规信贷，减少银行损失。同时，完善贷款“三查”等风险控制制度。银行的风险控制是避免贷款风险的第一环节，也是应该完善的重要部分，加强岗位之间的监督、制约，对信贷业务的全过程要进行风险控制，通过对事前、事中、事后的严密控制杜绝违规行为的发生。制度建设的不断完善只是防范贷款风险的一部分，重要的是银行自身的贯彻落实，减少制度的漏洞，增加执行贯彻的力度，才是从根本上防范贷款风险的重要措施之一。
2、建立健全并落实民主决策机制
造成贷款风险的一个主要原因就是权力的过分集中。所以降低贷款风险，加强贷款风险管理就要建立健全信贷专门管理机构，防止信贷权力的过分集中，建立民主科学的信贷管理机制。首先，明确贷款审查部门的工作职责，规范贷款审批部门的工作制度。对大额贷款和疑难问题贷款，应建立专门的管理部门，其主要职责就是负责整理收集贷款申请人的基本信息，对贷款风险状况进行量化评估，对达到一定风险水平的贷款，需要及时采取有效措施对风险进行预防和控制，同时这种管理制度能够有效避免个人独断，在一定方面也避免了风险的产生。因此，只有将民主的决策机制落实到信贷业务的工作当中，才能有效的避免个人意愿的贷款审批为银行造成损失。
3、建立信用信息共享制度
随着我国经济的不断发展，借款人的情况也在发生着巨大的变化。其资产也许不是仅仅固有在一地，或者几个地方，而作为银行系统分支机构却仅仅只能对借款在一个地区内予以核查和管理，这样的制度已经不能够全面掌握现有借款人的资信情况。所以要解决这个问题，商业银行必须建立全国范围甚至是世界范围的借款人信用信息共享制度，银行方面能够全面掌握借款人的资信状况。目前我国商业银行也存在收集借款人信用信息系统的“不良借款人黑名单”的机制，但是往往局限在一区，一市或者是一行，还是难以避免借款人通过非法手段获取银行信贷，只有建立全银行系统的信用信息共享机制，完善信用标准，才能够有效的打击和排除不良借款人，禁止向不良借款人发放新的贷款，降低贷款风险。
（三）加强贷款风险管理技术应用，建立科学贷款风险管理体系
伴随着经济贷款风险研究的不断成熟，风险管理技术和方法也在不断发展，特别是国际上的大型银行在量化风险方面取得了非常大的成绩。通过运用统计模型和人工智能等工具来识别、衡量和检测风险，在避免风险，加强管理方面具有非常重要的作用。这对于我国的贷款风险管理是有十分必要的借鉴意义，但是由于我国的经济发展状况和本国特点，以及我国商业银行贷款风险管理研究较晚等等因素都造成我国不能照搬贷款风险方面的国际模型，目前贷款的五级分类虽然被各行所采用，但实行的是双口径控制，对五级分类的重视程度远远不够。要结合我国商业银行信贷管理的实际情况，按照新巴塞尔协议要求，建立适合我国国情的企业信用风险等级评级模型、企业违约风险分析模型、信用风险定价模型等贷款风险分析的定量模型，通过这些模型的运用以便及时准确的评估贷款风险，把握管理和控制风险的主动权。除了贷款风险管理技术的应用以外，我国商业银行还要建立科学的贷款风险管理机制，从预警、流程把握、贷后管理、风险整合等方面进行管理。
1、建立科学的风险预警机制
贷款风险预警机制主要是对信贷资金运行过程中发生损失的可能性进行分析、预报，为控制风险提供信号。贷款风险预警系统是一种对贷款运行中可能发生的贷款资产的损失和其体系遭受破坏的可能性进行分析、预报，为资产的安全运行提供对策建议的监测系统而建立一套完整有效的贷款风险预警机制最需要的也是主要判断风险的依据是有关宏观经济、微观经济、企业等方面及时、准确的信息，这些信息的收集和掌握是进行贷款风险分析的基础和前提。同时，我国商业银行的经济体制和历史经营习惯，导致其对贷款风险管理数据的重视程度也不够，很多商业银行在发放贷款时没有仔细考察客户的资信水平，甚至是不考察。依靠的是人情和主观判断等违规操作，缺乏定量和定性分析，这种现象的存在更使得信贷信息系统的数据来源缺失，信息不够可靠。所以借鉴西方国家先进的商业银行信贷信息系统管理技术经验，选择对国家、对银行有影响的行业收集准确可靠的信贷数据，建立准确可靠的贷款风险信息系统，构建科学的贷款风险预警机制是十分必要的。
所谓的商业银行贷款风险预警机制包括风险预警、风险预控、风险监管、风险事后处理、风险事后评价在内的全程风险动态管理体系， 对未爆发的潜在贷款风险采取预先防范措施， 从而降低风险损失，简言之贷款风险预警系统是一种对贷款运行中可能发生的贷款资产的损失和其体系遭受破坏的可能性进行分析、预报，为资产的安全运行提供对策建议的监测系统，也就是打造一个能够及时发现不良贷款，并对其进行有效控制的系统。银行在原有渠道的基础上，要完善和扩大获取信息的渠道，要通过更为准确的技术手段对所获取的信息以及银行的风险状况进行分析和预警，通过建立科学的预警机制，及时向有关部门和银行机构发出预警信号，是在在复杂经济环境中进行有效贷款风险管理的重要措施。
2、加强信贷过程中的风险控制
随着房地产业的高速发展，银行关于固定资产的贷款投放越来越多，但是今年随着今年房地产市场的持续低迷，银行在房地产业中的贷款暴露出很多问题，例如现 “重业务发展、轻风险控制”、“重贷前、轻贷中贷后”、“贷款用途管理流于形式”等问题。这些问题的存在都说明在银行信贷的过程当中缺乏足够的管理，因此商业银行应强化贷款的全流程管理，要制定一系列的制度，采取一定的措施，对银行信贷过程进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正，确保信贷业务的安全。
一个良好的风险管理体系， 不仅需要方法科学， 还需要从机构上加以保证。如今在我国有些商业银行为预防贷款风险实行的是贷前调查、贷时审查、贷后检查的“三查制度”，但是预防风险的制度是来自国外发达国家的实践经验，虽然能够起到一定的效果。但是由于我国的经济形势和体制，使得这一制度与我国的国情不相符，控制效果并不理想。加强对于信贷业务的风险控制，要将“贷前调查权”、“贷款发放审批权”和“贷后稽核监督权”三权分立，形成互相监督制约的关系，从而达到风险控制的目的。针对贷中管理，商业银行要努力完善自身的内部控制制度和管理制度，通过贷款业务的流程化和程序化、信贷授权与分级审批制度和信贷的内部检查与稽核制度等内部控制制度和缜密的信贷业务流程控制，来预防和降低贷款风险。贷后的风险控制主要是要求银行方面利用先进的网络技术和专家知识进行风险因素判断，对客户负面信息重点监控，一旦发现不利趋势， 要立即采取相应对策避免风险的发生或者减少损失。
（四）健全信用风险评级和风险定价系统
1、完善商业银行信用风险评级流程
信用风险评价模型不仅是后面流程的根本，更是银行贷款风险管理的中心。由于企业客户不同，风险特点也不同，故需要专业的风险评级体系。首先评估客户信用风险确定风险溢价，然后以抵押品和价格为基础最终给客户定价。所以我国银行应按照规模和行业制定不同的信用风险评价标准，进一步细化和完善信用评级流程，在评价对象信用记录或经营财务状况分析基础上，我国商业银行应该加强评估未来偿债能力水平。
2、加强风险度量技术的精确性和可操作性
随着信息技术和科技的飞速发展，信用风险度量手段不断得到丰富和发展，传统的贷款风险度量方法经过多年的发展已相当完善和成熟，但是，这些传统的信用风险管理办法存在着固有的局限性，并不能适应现在金融市场的发展！所以，我国商业银行急需引入先进的现代风险度量模型，如 KMV 模型、贷款风险附加模型、CPV 模型等．同时，为了提供足够的信息度量贷款风险，我国还应加强相关信息数据库建设。
（五）改善金融生态环境
我国银行贷款风险的存在和产生，在很大程度上也与我国的金融生态环境有着一定的联系。良好的金融生态环境可以使银行信贷业务在一个良性循环中发展，相反，恶性竞争过多的环境只会涌现出更多的风险事件，同时又会像导火索一样引发出更大危机。所以改善我国金融生态环境，提高社会诚信度，能够降低我国商业银行的贷款风险，减少银行损失。总的说来，要想改善金融业的生态环境主要要通过改善外在与内在的两方面的环境，外在环境包括政府监管和社会道德水平的提高，内在环境主要指银行自身信贷文化的建设。
1、加强政府监管，减少政府的政策干预
我国正处在经济快速发展和转型的关键时期，而我国的金融业也在不断地完善和改革过程中，相对于发达国家，我国的金融市场产品和服务还处在一个较为贫乏的阶段，金融风险的管理也都远远不能满足现实的需要，这就给我国产生贷款风险埋下了隐患。西方次贷危机表明即使在金融环境相对完善，法律法规较为齐备的情况下，金融机构作为一个经济主体依然还在为了追逐利益而忽视监管和风险，推出了很多既能规避管制又能增加利润的金融产品。这样的金融行为虽然从外表上看能够繁荣金融市场，造就一个火爆的金融现象，但是从另一方面看，这种作用也增加了自身的金融风险。一旦市场出现变化，其存在的不确定因素就会暴露。所以，目前我国市场经济体制依然不是很完善的情况下，市场行为不能仅仅依靠市场来调节，还要重视政府在金融业发展中的重要监管作用。政府应该时时关注市场发展动态，了解金融发展方向，规范金融市场发展，关注金融产品的产生、传播和特性等等，在整个金融产品的流通过程中进行监督，规范金融市场的秩序，起到市场监管的作用。另外，监管不是干预，这一点很多地方政府不能做出准确的区分和判断。政府在金融市场的监管中应该扮演的角色是回归于客观的宏观调控工作上，为商业银行等金融业的发展保驾护航。我国银行业一直是国有，这也为政府干预增加了机会，所以商业银行要加快改制步伐，高层管理人员去除行政身份，从先前的依赖政府独立出来，真正地成为自主经营，只有这样才能为信贷市场的发展，金融市场的发展创立一个和谐的外部环境。
2、加强社会道德文化建设，提倡诚信
信贷危机产生的一个重要因素就是信用风险，信用风险的产生归根到底是社会整体信用的缺失。所以改善金融生态环境的另一个重要方面就是要提高社会整体的道德文化建设，建立一个和谐诚信的氛围。加强社会道德建设，提高社会诚信水平，为银行信贷业务创建良好的社会氛围。在我国的经济转型阶段，很难自发形成道德自律，所以加强社会的教育和影响，对于提高社会诚信水平尤为重要。企业道德是社会道德建设的重要方面，关系到银行、企业的发展，也关系到整个国民经济的发展，金融市场的稳定，所以，加强道德建设，也是提高诚信水平，只有这样才能保证在贷款风险即将产生时，用道德的力量能够对其进行约束。
四、结语
随着银行业的不断发展，信贷业务作为银行业的主要收益来源，也会不断的发展壮大。但是面对着越来越多的市场风险，银行贷款风险管理任重道远。随着我国经济的快速发展，世界经济一体化进程的加快，我国银行业面临的国际竞争也越来越频繁。日益纷繁复杂的外部经营环境对现在已经全面开放的我国银行业的贷款风险管理技术和相应水平提出了十分严峻的挑战。所以加强对于贷款风险管理的研究十分必要。本文的主要研究内容包括分析我国商业银行贷款风险管理的现状以及存在主要问题，然后通过理论和实际的经验得出加强我国贷款风险管理的建议和对策。随着商业银行的不断发展，各项理论的不断成熟，银行内部建设的不断完善，商业银行外部经营环境的不断优化，银行贷款风险管理会越来越严密和成熟，在推动我国经济和商业银行发展方面发挥着相当重要的作用。
参 考 文 献
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