目 录
一、我国商业银行信贷风险管理的概述及意义
二、我国商业银行信贷风险的现状及成因
三、我国商业银行信贷风险管理存在的问题
四、完善我国商业银行信贷风险管理的建议
五、结束语
参考文献
内 容 摘 要
银行的信贷管理是指商业银行如何配置资金，才能有利于发展经济增加自身盈利的决策活动，其内容包括:管理信贷关系;管理贷款规模和贷款结构;管理贷款风险，提高贷款经济效益，加强结算管理。信贷风险管理组织架构则是商业银行组织架构的重要组成部分，也是信贷业务正常开展的基本保证，随着银行业改革的不断深入，商业银行信贷管理组织架构也在不断地发展变化着，而商业银行的经营管理的目标为安全性、流动性、盈利性，因此科学的的信贷业务管理过程实质上是规避风险，获取效益，以确保信贷资金的安全性、流动性、盈利性的过程。在我国商业银行内，贷款风险防范机制由市场评估导向机制、审贷决策管理和跟踪规范管理三个紧密相连的机制构成，通过贷前调查，贷中审核、贷后监督的三贷原则，识别企业贷款风险并做到过程有效控制，从而使贷款的整体风险处于可控范围内，由此通过构建有效的组织架构、合理分配信贷审查权限、制定相应的激励征罚制度以及形成独立部门监督机制，保证信贷管理的有效运行，同时，建立以风险控制为核心的银行信贷文化，加强信贷人员和各级管理层的风险意识和责任意识，保证对各级人员做到权责明确，责任到人，奖罚分明。同时，确立科学的考核办法，逐步淡出对贷款发放量的考核奖励；重视对优质贷款的奖励。引导管理者和信贷人员对发放高质量贷款的重视。防范信贷人员以贷谋私，腐败经营，促进信贷业务安全和健康的发展 。在我国商业银行内，通过构建有效的组织架构，合理分配信贷审查权限，制定相应的激励惩制度以及形成独立部门的监督机制，才能保证信贷管理的有效运行。
关键词：信贷风险；商业银行；风险控制
浅析我国商业银行信贷风险管理
一、我国商业银行信贷风险管理的概述及意义
（一）商业银行信贷风险管理的概述
1、风险管理是指某个组织为降低某种风险而进行的包括风险管理目标的设定、风险的识别评价和风险管理方案的选择等方面的决策过程，以及在方案实施过程中对风险管理所进行的监督与效果评价。信贷风险管理是风险管理的一部分，它是商业银行采用风险分析、风险预测、风险控制等方法，预防、回避、消除或转移经营中的风险，从而减少和避免经济损失，确保经营资金的安全性。
2、信贷风险的管理目标就是将信贷风险及所导致的损失降至最低限度。信贷风险管理贯穿于信贷业务的整个过程，每一个环节都应最大限度的减少和避免风险带来的损失。因此，商业银行如何科学地进行信贷风险管理就显得尤为重要。首先必需确立正确的方针政策。商业银行的信贷风险管理要坚持：事前防范、早期控制、内部消化的原则。其次，考虑贷款潜在性损失的大小, 防范风险，在保证信贷资金的安全性及流动性的同时，尽可能减少影响信贷资金安全性的风险因素。最后，考虑收益和损失间的关系，以最小的损失赚取最大的收益。
（二）商业银行信贷风险管理的意义
信贷风险管理是指银行运用系统的、规范的方法对贷款业务活动中各种风险进行识别、估价、处理的过程。具有以下作用：（1）强化信贷风险管理是促进银行适应市场经济需要，开拓经营和强化管理的有效措施。市场经济主要是依靠配置社会资源的经济，市场的优胜劣汰决定了市场经济是一种风险与效益并存的经济。企业作为参与市场经济活动的法人实体，对生产经营具有独立自主性，同时也自负盈亏。银行的信贷资金为企业的发展提供了支持，同时也承担了部分企业经营风险。在此背景下，银行无论是开办常规业务，还是开拓新业务都要立足于防范风险的基础上，采取有效措施最低限度的承担企业转嫁风险。（2）强化信贷风险管理是指推进银行业务国际化，与国际惯例接轨的必由之路。我国商业银行要走国际金融市场，参与国际金融业务国际化，除了补充资本外，必须把提高风险管理水平作为与国际接轨的一个重要环节，否则，补充资本只能落得治标不治本的结局。
二、我国商业银行信贷风险的现状及成因
（一）我国商业银行信贷风险的现状
银行是社会经济中重要的金融机构之一，承担着信用中介的角色，吸收存款，发放贷款，盘活了经济，维持发展。而信贷业务是我国商业银行的主要收益来源。
截至2012年4月5日，已有12家上市银行发布年报。从数据统计来看，利息净收入一直都是银行利润的主要来源之一，其背后的主要原因就是“高息差”。2011年末，一年定期存款利率为3.5%，而1年至3年的贷款利率却达到6.65%，这就确保了银行业有3%左右的利差。这12家上市商业银行在2011年实现了平均近三成的业绩增长，其中民生银行、华夏银行、中信银行增速更超过40%。从利润贡献来看，商业银行利润的高增速依然是源于高息差，与12家商业银行去年实现的21516.03亿元的营业收入相比，净利息收入达到16791.91亿元，占比重的78%。商业银行盲目追求高业绩，大笔放贷，从而忽视了这其中的风险，甚为了增加收入甚至帮助贷款人钻政策的空子，促进了不良贷款率的上升。
另一份来自银监局的“银行贷款质量五级分类月报表”中显示，截止2012年2月末，几大商业银行业不良贷款率为1.74%，2011年8月末提高1.37个百分点,2011年6月末最低时的0.37%飙涨了370.27%。由此可见，2011年-2012年商业银行业不良贷款有逐月增大的迹象。从近10年看，商业银行业不良贷款率虽然保持“双降”，但是2011年商业银行业不良贷款逆转上升，并连续8个月“双升”，增幅屡创新高。这一状况对商业银行乃至整个金融体系的稳定和发展都会产生严重的影响。
（二）我国商业银行信贷风险的成因
1.历史因素
长期以来，绝大部分金融资源都在我国国有商业银行的控制之中，以2004年为例，商业银行占据了全部社会存款的74%，拥有全部贷款债权的79%。在市场经济中，银行基本上处于垄断地位，造成企业对银行严重依赖，资金来源多靠银行间接融资支撑，资产负债率高，企业的周转资金几乎全靠贷款支持。这很容易导致银行与企业之间形成“一损俱损，一荣俱荣”的局面。
随着经济体制改革的深人，一些陈旧产业亏损面不断扩大，很多企业陷于资不抵债的境地，其获得的银行贷款变成了不良贷款，造成银行资产质量恶化。
2.内部因素
（1）信贷工作内部管理中的信息不对称。银行信贷工作内部管理中的信息不对称，主要表现为信贷人员的道德风险。信贷人员的道德风险行为可分为两类。第一类指信贷人员在贷款之前的贷前调查时，以公谋私，获取“灰色”收入。由于工作人员的道德责任意识不强，也缺乏严格的内部监管制度，这一行为就很容易滋长。第二类指信贷人员在工作过程中没有完全按照规章制度履行义务，致使贷款行为出现漏统或差错。在这种情况下，就可能使代理人还未充分了解企业真实情况，就将借款企业的有关材料上报，最终使贷款审查部门做出错误的决策，导致信贷资金的损失。目前，我国商业银行所面临的信贷风险以及不良贷款均与信贷人员的道德风险有较高的关系。
（2）商业银行的经营管理有待进一步完善和提高。从制度体制上看，大多数商业银行内控制度、贷款审查制度相对薄弱，安全性、流动性、收益性的经营原则难以真正落到实处。从管理体制上看，银行内部的组织结构不合理，权责不明，没有对风险管理形成有效的抓管机制，使管理决策层难以从总体上衡量、把握风险状况。
目前大多数商业银行缺乏独立有效的风险监控程序，使得决策层不能全面、准确地掌握贷款方的信用状况。从经营上看，多数商业银行决策机制不健全，对经营决策缺乏有效的约束，信贷人员的激励约束机制没有形成体系，货款的安全性与个人收益未挂钩，没有形成有效的风险预警、抑制、分散、转移、补偿机制。从风险管理上看，首先定位不准。由于商业银行更看重对操作风险的控制，从而轻视了市场风险、利率风险等其他方面风险的防控以至于不能形成完善的风险预警体系，并且缺乏制定全面、统一、连贯的风险管理对策的能力。其次风险分析工具缺乏。定性分析多定量分析少，静态分析多动态分析少，对潜在的风险不能做出准确的预见，不能及时全面的做到对风险的事前控制和防范。
3.外部环境因素
（1）社会信用的缺失加大了银行的信贷风险。目前，我国资本市场尚不发达，多数企业经营周转所需的资金主要由银行筹措，而信贷关系中的信息不对称，则会导致选择对象的失误，从而产生贷款风险。随着经济、社会的进步，管理科学的确可以降低某些风险，但是信息不对称所引起的逆向选择和道德风险，则是信贷风险的深层原因。另外，我国信用环境和法制环境尚未完善，导致部分“问题企业”能够顺利通过银行的信贷审查，从而获得资金支持。中介机构诚信度不高，出具虚假报告。作为贷款方，银行的工作人员如果不能仔细认真的加以研究分析，盲目的相信企业提供的数据都是真实可靠的，信贷审查人员在审查过程中就很有可能做出错误的判断，致使银行信贷风险的形成，导致信贷资金不能按时收回而造成损失。
（2）金融体系的滞后性制约了银行的信贷风险防控。首先，市场融资机制发展缓慢。目前，我国金融结构不合理，一个突出性的问题就是直接金融比重过低，间接金融过分依赖银行投入融资。这一现象使得本不发达的资本市场给企业融资的渠道更加狭窄，商业银行资金融通的压力更加巨大；同时，银行资金大量集中在信贷方面，一旦经济不景气，就有可能造成大量不良资产。其次，金融市场不发达，金融工具缺乏。我国现阶段实行较严格的金融管制措施，分业经营和分业监管又束缚了银行业务的拓展能力，金融创新匮乏。商业银行资金运用主要集中于贷款，但是缺乏有效的信贷风险化解和转移工具手段。最后，金融监管力度有待加强。银行同业间的竞争混乱，致使企业多头开户、多头贷款，使银行无法了解企业真正的财务状况，信贷风险激增。
三、我国商业银行信贷风险管理存在的问题
近年来在央行的推动下，我国商业银行陆续建立起“统一授信，审贷分离，分级审批，责任明确”的授信管理体制，之后又逐渐引入客户信用评级体系和贷款风险分类制度，在信贷风险管理上取得了一定的成效。但我国商业银行信贷风险的管理水平与发达国家商业银行信贷风险管理相比还存在较大的差距，从实际情况来看，我国商业银行在信贷风险管理的理念、体制、技术等方面均存在着不足之处。具体表现在：
（一）未形成正确的信贷风险管理的理念
管理理念决定行为模式。也就是信贷风险管理的理念决定了商业银行在经营管理过程中的信贷风险管理的行为模式，它渗透到银行业务的各个环境环节，在商业银行经营管理中占有举足轻重的地位。但目前我国商业银行大多工作人员对信贷风险管理的认识不够充分，风险管理理念陈旧，与时代脱节，突出地表现在：
1. 不能清楚地认识到银行业务发展与信贷风险管理间的关系
在国际上，通常把银行市值的稳定作为银行的长期经营目标，只有市值的稳定增长银行才能经营成功，因此各大国际银行十分重视风险和收益匹配的度，风险和收益是彼此不能分离的。但我国商业银行在经营管理时缺乏这样的观念，过于追求眼前的业务量，对资产的质量与盈利水平重视度不够，忽视了对信贷风险的管理，在评定银行业绩时只依据业务的发展来审核，这一考核体制将商业银行业务发展与信贷风险管理分裂开来，造成商业银行的长短期发展目标不一致，成为商业银行不良贷款增加的诱因。
2.信贷风险管理的意识在银行经营管理的全过程中贯彻得不够充分
某些部门人员简单的将信贷风险管理等同于风险控制，而跟自己无关。这种错误的信贷风险管理意识会造成逃避承担风险，从而降低了银行的整体抗风险能力。
（二）信贷风险管理体系内部控制不够健全
目前，我国信贷风险管理体系内部控制不够健全，主要体现在：
1.缺乏合理的治理结构
商业银行内部的治理结构关系到所有者与经营者之间的制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体体现。目前阶段，我国商业银行信贷风险管理基础仍然薄弱，在治理结构、决策执行以及监督监管方面都存在健全、不合理之处。
2.缺乏合理的激励约束机制
突出表现为商业银行的考核机制基本上倾向于单一的贷款规模以及会计利润的考核，尚未建立起风险调整收益考核机制。同时，风险管理及内控制度缺乏科学性、系统性和计划性，具体实施效果不佳。
3.缺乏复合型、专家型金融风险管理的人才队伍
信贷风险管理的优劣与否取决于人力资源是否得到充分发挥。员工素质高，人力资源储备雄厚，那么就在竞争中占有绝对的优势，这也是银行长期立于不败之地的保证。但是目前阶段，我国商业银行在内部的经营管理过程中缺乏对相关优秀人才的储备培养，致使商业银行在经营发展过程中，在人力资源的软实力方面缺乏竞争力。
（三）缺乏信贷风险管理的监管方法
随着经济的迅速发展，我国商业银行也在逐渐走向世界。在经济发展过程中，面对出现的各种不定因素，我国作为发展中的经济大国，更应该认清形式，加强对金融风险，特别是信贷风险的防范。但我国商业银行现阶段来说，在信贷风险的监管方面仍然存在很多不足。不能做到对信贷风险的预防、规避、转移和化解。在信贷也不中后期，资本回收时不能做到信息的有效筛选，对不良贷款的预测性不足，对风险的监督防控力度不够。并且不能与客户进行合理有效沟通，没有及时的信息反馈。
四、完善我国商业银行信贷风险管理的建议
我国商业银行信贷风险的形成是诸多矛盾综合与历史问题沉淀所造成的。当中，有体制的原因，商业银行自身原因，从业人员素质不高的原因，也有整个社会信用体系不完善的原因等等。在全球金融一体化过程中，我们必须要深化改革，加强信贷风险管理，利用增量、用活存量。因此面对信贷的发展过程出现的各种风险，商业银行迫切需要建立一套防范信贷的风险管理体系，具体应从以下几方面入手：
（一）培育健康的信贷风险管理理念及文化
信贷风险管理能否在商业银行经营管理的过程中被有效地实施，在定制适当的信贷风险管理的规章与适时监测市场整体风险的基础上，更应该做到的是利用宣传教育等手段使信贷风险管理的理念融合于组织内部的文化当中，使它成为组织文化的一部分。培育健康的信贷风险管理理念，要做到对信贷风险意识的大力倡导和宣传，使组织内部成员树立起全面的信贷风险管理理念，从而推展信贷风险管理文化。
一个优秀的企业离不开卓越的文化，商业银行也是一种企业。更应该拥有共同的理念和价值观，并且形成属于自己的企业管理文化，使员工在这一文化中以银行的使命、目标、伦理道德作为自己的行为准则，从而自觉自愿、心悦诚服地为使银行整体效益最大化、风险最小化而努力工作。实现用最小的成本，换取最大利益的目标。
（二）完善信贷风险管理内部控制体系的建设
信贷风险管理内部控制体系的建设应从如下两方面着手：（1）加强内部结构建设。商业银行内部的最高决策机构是董事会，它对高级管理层起到管理、指导和监督的作用，在银行董事会下设置董事组成的执行委员会，能够更好地履行内部控制职责，而且能通过发挥集体优势来保证经营管理过程中做出的重大决策的独立性和合理性，为信贷风险的防范奠定基础。（2）强化内部稽核审计监督。内部稽核审计是银行风险防范的最后一道防线，应重视其在信贷风险防范中的作用，将信贷业务集合列为稽核工作的主要内容，建立健全一套全面、系统、完善的信贷稽核体系，来完善我国商业银行信贷风险管理的内部控制体系。
（三）加强消费贷款的担保制度，保持与客户的长期联系
商业银行信贷担保制度，是贷款第一还款来源出现风险时的必要保证，也是制约借款人信用程度的一个有力武器。加强消费贷款的代保制度，商业银行首先要做到的是认真分析研究现有的相关法律条款。选定的担保抵押物必须合法、足值、有效。同时，中国人民银行和政府也要适时制定《物权登记法》、《信用担保管理办法》等相关法律。统一规范动产担保等级制度和规范担保公司行为，建立担保机构的多层次风险补偿机制。其次，银行应该把个人消费贷款与商业银行保险代理业务结合起来。在银行通过代理保险业务收取代理费和存款来增加利润进项的同时，也降低了一部分信贷风险，使信贷客户在得到银行贷款的同时也能得到一部分保险收益。
在商业银行与客户建立长期联系方面：首先，不仅要努力收集有关企业资金周转方面的信息，企业未来的发展计划、如何使用贷款和行业竞争之类的情况，还要经常到贷款户进行入户调查，以便掌握第一手材料，将小风险贷款从中选出。其次，银行和客户要联系和互访；第三，详细记录和了解客户的还款记录，掌握贷户历年的还款信用状况：第四，观察和了解贷户的业务情况、资金状况。密切关注企业经营动向，切实搞好经常性监督管理工作。
（四）我国商业银行信贷管理从部门管理到流程管理模式的转变
（1）信贷管理架构由直线型管理模式改为矩型管理模式
国有商业银行大多按照以客户为导向的原则，设计了矩型信贷管理模式，但是，有些银行或其分行在矩型管理体制下，仍然地按照直线型管理模式运行的，新成立的市场部门难以充分发挥作用，在新体制下虽然原来的信贷人员，分设为客户经理和信贷风险经理两类相互独立的岗位，但由于未能相应建立独立的信贷决策机制和信贷责任考核，国有商业银行信贷风险管理仍然存在较大的隐忧。
这个矩阵结构就是以客户和职能作为两个参考因素，以客户为导向重组信贷机构，将原来的按信贷品种设立信贷机构，从上到下实行垂直管理的模式，改为按客户类型和专业职能设立信贷机构的模式，可分别设个人、公司、金融同业三大市场部门（分行层次）和客户经理（支行层次），有的还设立了政府机构部，在后台设立了相应的信贷管理部门，这样改革后，客户办理银行业务时，只要与某一个市场部门接洽就可以了，市场部门作为银行的前台，对外可以为客户提供揽子服务，对内与后台的多个部门（产品部门）进行业务协调。也就是信贷管理架构由直线型管理模式改为矩型管理模式。
（2）实行客户经理、信贷风险经理制度
信贷组织改革后，各家银行信贷人员的岗位也作了调整，原体制下的信贷员在新体制下分设为客户经理和信贷风险经理，客户经理负责存款、贷款、中间业务的营销和产品设计或产品组合等项职能，隶属于前台市场部门，信贷风险经理负责贷款调查、审查和贷后管理等项职能，隶属于后台信贷管理部门。至于客户经理是否对贷款质量负责，各行的做法不一。如有的银行客户经理不对资产质量负责，只对业务发展负责；有的银行客户经理以对来务发展负责为主，对资产质量负责为辅，而信贷风险经理则以对资产质量负责为主，对业和民展负责为辅。国有商业银行的市场观念、客户观念大大增强。近年来，银行网点开进了住宅区，银行终端摆上了客户的办公台，手机银行随身带；以前客户办理一项业务要找银行的多个部门，办理多项业务可能要找多家银行，现在不但一个客户办理所有的银行业务只要找一个市场部门就可以了，而且客户的多个子公司、分公司及其不同城市、不同国家的业务，都可以在一个银行内就完成，客户多样化的金融需求正逐步得到满足。二是实行流程管理后，国有商业银行的信贷管理改革有可能走出前几年“低水平重复建设”的怪圈。国有商业银行以往都是以部门（机构）管理而不是以流程管理为主，其实，问题常常出现在流程上，而不是机构有问题，如果因为流程有问题而把机构改掉，那时本末倒置。因为先有机构后有流程，流程跟着机构走，而不是机构跟着流程走，机构一般要保持相对稳定，流程则可以不断优化。因此，国有商业银行实行以流程管理为主的模式，为根据业务不断优化流程、同时保持机构的相对稳定定提供了可能。这些年来，国有商业银行有望走出业务发展“一管就死、一放就乱”的怪圈。如今客户经理负责发展，信贷风险经理负责质量，客户经理、信贷风险经理制度有望成为国有商业银行兼顾质量和发展的有力制度工具。
（五）我国商业银行信贷管理的创新
（1）信贷授权和风险控制上的创新
正如前文所述，随着矩阵式组织结构的建立，国内的商业银行都在不断地下放信贷决策权力，根据对于客户经别的分类，按照客户大小，风险级别等给予不同级别的分支行不同的权限，以提供客户便捷，一站式的服务。在信贷授权和风险控制方面，我国商业银行大多选择了专职贷款审批人会议加高风险审查制度其和国外的审查委员制度相近，虽然效率较低但是能够有效控制风险。不些银行也在实行风险经理和业务经理双签制，这种制度对于市场环境和信贷管理人员业务素质要求较高，但是不失为一种有益的尝试。另外各大银行都成立了专门的信贷风险控制部门，这一部门更偏向于垂直的风险控制体系。这一体系会具有较强的独立性，受到同级银行行长的影响较小，使其能够独立地做出客观的判断，并且有利于对各项贷款进行系统的，长效的过程监督以及时地发现问题，防患未然。
（2）信贷营销模式和流程上的创新
在信贷的营销模式上，一些银行开始尝试建立分层次的营销模式，对不同级别的客户进行分类管理，尤其对于优质的大型客户，由牵头营销转变为直接营销，也就是总行和一级分行公司业务部的客户经理要直接与客户接触，掌握客户需求，制定客户服务方案，起草贷款调查报告，承担贷后管理责任，肩负大型优质客户的第一客户经理职责。同时在信贷流程上开始简化，压缩审查时间提高效率，并且这种营销体系使得客户需求可以得到更快的反馈，从而使产品开发部门能够更直接了解客户多样化的需求，开发适合的产品。
（六）我国商业银行信贷管理的绩效评价进一步改革创新对策
（1）继续完善银行信贷组织构架，严格控制信贷风险
良好的组织结构是发挥信贷管理的作用的基础，在竞争日益激烈的市场环境下，在控制风险的同时提供快捷，高效的服务的产品才是生存的关键。其中最关键的是要建立独立垂直的风险控制体系，具体要做到：一是在一级分行设立信用风险官或信贷审批官其由总行直接任命和考核，并独立管理信贷审批部门，与同级行行长实行信贷双签制，在风险控制上直接向总行首度风险官负责，并对贷款承担第一审批责任。二是在二级分行要设授信审批分部和信贷管理分中心。这些分部和分中心都直接隶属于一级分行，其考核由一级分行直接负责，这样才能真正做到业务上的独立，从而不会受到更偏好业绩的同级分行的影响，独立作出判断，严格执行总行的风险控制要求。三是设立专门从事信贷审查工作，且定期轮岗交流，独立考核。只有建立了独立的风险控制体系才能真正完善银行的信贷风险管理，而不会被特别的个人和客户影响，从而银行的信贷风险控制在目标区风。
（2）建立行之有效的约束激励机制发挥信贷人员的主观能动性
现代管理理论的创新都一直认为人才是一家企业发展的根本动力，如何发挥员工的主动性，将每个人的才能都发挥到极致才是企业成功的经验。而委托代理理论也向我们说明了通过合理的管理促进员工和企业的目标一致才能实现股东权益最大化。在信贷规模约束中要设定具体的总量，行业和客户规模指标，并对每个指标进行定量，严防规模失控。在信贷投向上要符合国家的产业政策和银行自身的发展占略，在行业、企业和产品三方面都设定明确的可考核指标，做到将有限的信贷投入增长行业的优质企业中去，真正做到贷款的优化配置。信贷质量约束上要切实将不良资产比例和信贷呆帐损失指标纳入到信贷人员的考核中去，同时要将上述所有的指标分解到不同层次和部门的相关责任人，同他们的个人相关利益挂钩，建立具有自我约束的信贷管理。在激励机制上要以以鼓励 在内的完整体系。同时改变原来单一的财务激励措施，建立长效激励管理体制，包括期权，养老计划，升职考核，业务培训等，从而有效调动员工积极性推动信贷管理顺畅运行。
（3）形成能够自我运行的创新管理，以使信贷管理可以不断革新，自我完善
随着经济的不断发展，银行所处的环境也处于剧烈变化当中，当时有效的管理有可能会渐渐失去作用，因些要建 立自我运行的创新管理，以保持整个信贷管理 的自我新陈代谢。首先要建立独立的客户需求获取和分析部门，并且同产品设计部门整合。能够通过基层的信贷人员及时了解客户的多样化需求通过分析整理反映给产品部门，从而将产品设计建立在对市场需求的真实理解上，同时做好新型产品的意见反馈工作，切实解决产品和客户之间的互动影响问题。其次要完善考核督制度，不但要考核相关人员，并且要创新部门考核制度，在对相关部门的效率，成果等方面做出系统持续的跟踪监督，将考核结果交由相应的战略部门，使其可以结合新的竞争环境，内部运行情况，对于市场需求的第一手资料往往使他们更加了解内部工作的不足，并且通过全员的参民也会增加员工对于企业的认知程度。只有通过这样的制度安排，才能够保持银行的信贷管理的持续创新，才能够在激烈的竞争中保持不变。
（4）弹性处理上下级授信权利
由于国内商业银行的结构为垂直总分行信货审批机构，下级和上级行存在信息不对称现象，不合理的信贷权限分配会导致发放信贷效率的低下，还会导致一些经营状况良好的企业得不到融资使得商业银行错失了盈利的机会。作为一级法人的商业银行总行要整体地、系统地进行管理和调节，在做好信贷风险控制的工作下，弹性地处理总分支行的信贷权限分配，充分利用分支行信息优越的有利条件，调动分行的信贷营销积极性，最大程度地追求利润最大化。弹性地分配信贷审批权限，集中体现在总行对分支行的信贷业务授权方面上。在信贷授权上，不但要保证授权规章的明确和稳定，也要在灵活性和创新性上下工夫。明确性和稳定性，体现在商业银行总行一旦做出授权决定，分支行就必须严格遵守；灵活性和创新性体现在，总行要充分考虑市场的变化，适当给分支行一些权限，使授权具有一定弹性。如果总行的授权没有明确性和稳定性，容易造成分支行的短视行为，带来信贷风险，也影响客户资源的稳定性；如果总行的授权一成不变，不具有灵活性，会错失一些潜在的优质客户，使得信贷资金盈利不高。总之，商业银行作为金融企业，要遵循安全性，流动性，盈利性的原则，在信贷风险控制的前提下，变通地分配信贷审批权限追逐盈利性，才能在竞争激烈的市场中有所发展。
（6）提升高业银行信贷风险的管理和信息水平，建立健全的商业银行信贷人员监督管理。
建立信贷风险预警指标体系，首先，建立企业的承贷能力指标分析体系，通过对企业所能承受的负债最大限度分析，可以有效地抑制借款企业过分的借款欲望，控制企业信贷规模，降低信贷风险。其次，注意运用现金流量指标，及时对企业的偿债能力做出反映和判断。再次注意预期收入分析，从动态和长远的角度考虑每笔贷款的安全性，把好贷款的“质量关”。最后，根据对不同客户的资信考察等级结果，进行相应的贷款投放和管理决策，对每笔贷款进行综合评定坚持贷款“本查”制度，把好贷款“投向关”。严格执行贷前调查、贷中审查、贷后检查制度，用科学的风险度量化标准代替以定性为主的信贷风险评价体系，改变传统模式下的风险判断表面化和风险反应滞后的状况。建立符合我国实际情况的风险测算模型、企业信用风险等级模型、内部评级模型，企业违约风险分析模型等信贷风险分析的定量模型，有助于准确评估信贷风险，以便银行及时采取各种有效措施控制和防范信贷风险。
针对信贷权力分布不合理的情况，建议建立有效的贷款审查组织构架，分散权力，避免权力过于集中，形成腐败。将“信贷制定权”、“贷款发放执行权”和“风险贷款处置权”三权发立，建立相对独立的信贷风险调查系统，不同部门行使相应的职权并将贷款的审查权和批准权分别落实到不同的职能部门上，明确职能范围和目标，并设有专门机构对大额贷款和有疑难问题贷款进行审批和决策，避免出现类似贷款寻租等腐败行为。具体而言，信贷管理部门行使制定权，负责制定和修改各项信贷政策，制定有效的信贷寂批流程；贷款发放权由信贷业务部门执行，负责贷前贷后的调查和跟踪管理。资产管理保全部门行使风险贷款处置权，负责处理各类不良贷款的问题资产。
要建立一个良好的信息传输机制，提高信贷信息的传输效率，就必须建立合理的组织结构，理清信贷信息的传输途径，优化信息专递流程，加强归口管理，杜绝多头传递，政出多门的现象。我国商业银行需要建立一个良好的组织体系和信息传递途径，建立扁平化的组织结构，坚持精简、效率、效能和效益的原则。精简的核心意义是要求银行人员精明干练、工作高效、机构设置少而精，功能多样，适合需要；组织结构的设置要符合实事求是的要求，坚持从际需要出发，精简层次，坚持层次精简和幅度适当的原则，层次的设置不能过多，信贷信息传输环节也不能过繁，特别要重视对关键传输点的设计，因为这是影响信贷信息传导通畅有序的重要因素。商业银行应建立一个部门来统一管理各种信息，规范信贷信息的传导，让信息的传输更合理，既不会出现信息传导的盲区，也不会出现信息的重叠和漏损。对于上下层之间的传递，主要是要减少信息传递的上下层级，加强对信息传输的监督，减少信息转输的时滞时间，使得信息能够尽快地传递到终端。另外，由某一指定部门统一管理信息的输入与输出，这样既能使信息进出一个口，不出现政出多门，也便地银行查找、考核，还使得信息传输速度得到很大的提高。
五、结束语
信贷风险管理的研究是一个历史悠久的问题，解决这一问题的方法也随着经济的发展而不断进行着革新，从表面到深入、从简单到综合，不断研究完善。然而必须承认的是，我国商业银行与国外先进银行的最大差距依然在风险管理上，这也是我国商业银行整体竞争力和盈利能力不强的根本原因。面对金融全球化的不断加强和金融竞争与创新的发展,我国国有商业银行必须正视经营风险问题并尽快构建商业银行信贷风险管理系统,建立全面风险管理模式,以提高自身风险识别和控制能力。
信贷风险伴随银行产生而产生，是银行业的天然产物，是客观存在和不可避免的。信贷流程管理就好比一个净化器，充分发挥人的主观能动性，一层一层的对企业进行筛选，优选朝阳行业，从中选择出发展前景良好的企业，作为潜在贷款客户。再进行自身优化，优化商业银行信贷管理体系，提高银行的工作效率和决策的有效性。最后对存量贷款进行实时监控，及时发现问题贷款和回收不良贷款。建立商业银行信贷风险流程化管理；以期达到预防、规避、转移、化解商业银行信贷风险的最终目标，从而减少不良贷款引起的损失，增强商业银行的核心竞争能力！
参 考 文 献
1. 张克雯，《商业银行的信贷风险管理》，《经济导刊》,2010
2. 刘茹，《浅议商业银行的信贷风险管理》，《商场现代化》,2010。
3.熊瑶.我国商业银行信贷风险的法律防范研究[D].湘潭大学，2014，12(07)：120-126.
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