目 录
内容摘要2
1引言2
2我国商业银行消费信贷业务概述2
2.1消费信贷的概念及现状2
2.2我国消费信贷发展过程中存在的主要问题3
3我国商业银行消费信贷业务的风险分析3
3.1贷款人个人信用风险3
3.2消费信贷操作风险4
4我国消费信贷风险管理的建议6
4.1我国消费信贷信用风险管理的建议6
4.2我国消费信贷操作风险管理的建议7
5结语7
参考文献7
内 容 摘 要
消费信贷对推进我国市场经济发展和信贷体制的完善有着重要的意义，也为银行业务的拓展和创新带来新的机遇。随着我国商业银行消费信贷业务的飞速发展，积极的识别消费信贷风险，加强风险管理，防范风险的发生，有着十分重要的意义。本文就我国目前商业银行消费信贷业务的现状进行分析，从当前开办消费贷款业务中普遍存在的两种基本风险——信用风险和操作风险着手，对如何加强消费信贷的风险管理以及采取何种有效措施谈些粗浅的看法。
小议商业银行消费信贷业务的风险管理
1.引言：
消费信贷是商业信用与银行信用的基础上发展起来的一种商业银行业务。近年来，在国家扩大内需、刺激经济发展的宏观经济背景下，各商业银行纷纷将消费信贷业务作为新的效益增长点，为此，消费信贷一直处于快速发展阶段。就总体而言，商业银行消费信贷的不良率还较低，但商业银行自身风险管理的缺陷、中国信用体系的缺失、宏观经济的变动都是消费信贷风险产生的诱因，同时，美国的住房贷款次贷危机暴露的问题，都在警示着我们，应在一项业务的发展过程中随时掌握好风险管理的尺度。
2.我国商业银行消费信贷业务概述
2.1消费信贷的概念及现状
消费信贷主要指的是商业银行向消费者发放的用于购买最终商品和服务的贷款, 满足消费者购买和消费那些仅靠消费者当前自身的现金储蓄难以满足的消费要求，旨在通过新的方式预支远期消费能力，刺激或满足个人即期消费需求。消费贷款一般品种小而程序多，面对的是极其分散的消费者，额度小而市场大，期限长而管理难。
目前，中国的消费信贷市场获得了巨大发展。我国消费信贷主要有住房、汽车、助学贷款、大件耐用消费品、个人信用卡透支和其他贷款等品种。自开办消费信贷以来，住房信贷一直居于主导地位，其比重基本在60%-75%之间。截止2012年末，中国人民银行所统计的全国消费信贷余额已达到10.27万亿元，比1997年末增长了600倍左右，消费信贷占金融机构信贷余额比例达到16.42%，其中个人住房按揭贷款占了绝对的比重。截至2013年12月，我国消费性贷款接近13万亿，去除以房贷为代表的中长期消费贷款，短期消费性贷款仅为2.7万亿。截至2014年3月末，我国住房消费性贷款余额13.56万亿元，比上年同期增长22.9%。2.2我国消费信贷发展过程中存在的主要问题
尽管我国消费信贷有了很大的发展，但是总体上讲，我国的消费信贷市场发展水平还比较低，与美国这样的发达国家比还存在很大的距离。对近年来我国消费信贷市场调查研究，我国消费信贷市场存在着以下几方面问题。
（1)消费信贷业务发展过快，消费信贷处于超常发展的阶段，近几年来每年以倍增的速度在发展。
(2)消费信贷发展不均衡，主要是消费信贷发展的地域不平衡。
东部与西部之间，农村居民与城市居民之间，垄断行业与竞争行业之间，新兴产业与传统产业从业人员之间的收入水平存在的差距明显，居民收入差距拉大对消费的需求影响主要表现为：居民整体消费倾向下降；新的消费热点难以形成
(3)消费信贷机会不均等。消费信贷机会均等是指消费者在同一消费信贷条件下，享有同等的获得消费信贷的机会，这是法律平等、公平价值在消费信贷问题上的体现。其中，消费信贷条件根据消费信贷的特征，只能以消费者信用、偿债能力为依据。而目前我国消费信贷存在的机会不均等，主要是全国性或地方性的信用监控制度未建立起来，对不同户籍、职业、年龄等的消费者的信用难以长期持续监控，经营者为保护自己的利益，常常还将职业、年龄、户籍等作为消费信贷条件，从而造成不同职业、年龄、户籍的消费者享有的消费信贷机会不同。
(4)消费信贷的供给方面贷款主体单一。我国开办消费贷款业务的主要机构是国内商业银行，其他金融机构占比重小。这就大大降低了消费信贷的供给，限制市场竞争和不利于消费信贷规模的壮大。
(5)消费信贷业务品种少，功能单一。消费信贷业务的发展重点过度集中于个人住房贷款和汽车消费贷款，导致一些新兴消费信贷品种发展乏力、规模过小。
(6)信息不对称引起个人信用缺失。我国至今并未建立起完善的个人信用评价和监控制度，经营者对消费者的信用存在担心。市场经济是一种信用经济，市场交易离不开信用基础。我国缺乏以个人信用记录为主体的道德信用管理制度和以个人资产为主体的资产信用评价体系。由于这两种信用缺失直接影响着消费信贷市场发展。
(7)商业银行消费信贷业务管理模式落后存在风险隐患
我国商业银行管理水平普遍不高，消费信贷在我国才发展20年左右，所以在消费信贷管理方面缺乏经验。各商业银行的审贷人员大多数人是用对公审贷的思维，批发贷款的风险理念和审批方式来操作消费信贷业务，工作效率低且风险控制效果不理想。在发放消费信贷过程中，贷款银行自身的内部管理体制比较薄弱，不管是规章制度的执行还是实际操作的问题都未切实按照制度来办理，导致贷款风险的认识不一，甚至有些贷款银行的信贷员对信贷程序的工作不认真对待，有时会出现贷前不调查或者调查不真实，贷款不审批或者审批不真实，贷后不检查或者检查不仔细，隐含许多风险
3.我国商业银行消费信贷业务的风险分析
结合商业银行经营的主要特征，按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。作为贷款业务中的一种消费信贷业务也具有以上这些风险类别，下面我从其中两个方面具体分析我国商业银行的消费信贷业务的风险问题。
3.1贷款人个人信用风险
消费信贷的信用风险是当前我国商业银行消费信贷业务面临的主要风险，它是指因个人消费者不能履行或不能全部履行还款责任而造成的风险。导致信用风险产生的主要因素有：
（1）借款人履约能力下降。贷款的偿还一般通过取得工作或经营的收入，出售某项资产，或者通过其他的途径借入资金而实现，其中工作和营业所得是偿还贷款的最主要途径。因此，衡量借款人履约能力的关键在于其收入能力的高低。由于借款人未来收入和支出的不确定性（这种不确定性在失业率较高的时候表现得尤其明显），商业银行一般会根据借款人月收入水平和每月债务支出额的比例来确定贷款金额和年限，使借款人月支出保持在合理的范围之内，以减少其履约能力下降的可能性。另外一种情况是借款人意外伤残或死亡导致其家庭收入能力下降，这种状况银行是无法预知的，由于银行不能强制要求借款人购买人身意外伤害保险，对此银行很难采取有效的防范措施。
（2）借款人还款意愿不良。对于借款人的还款意愿，商业银行只能通过其历史的信用记录来反映，总体上说，有不良信用记录的借款人比没有不良信用记录的借款人违约的可能性较大。由于我国的个人信用体系还不完善，人们对社会信用体系的认识和树立守信的观念还有一个过程，而且有相当部分的借款人还没有在个人征信系统中反映其个人信息，因此商业银行不能完全根据借款人过去的信用状况来判断将来的信用水平，这为银行的贷款审批增加了不少难度。借款人还款意愿出现变化的另一个可能，是由于借款人认为在消费行为中受到卖方的欺诈（如所购房质量出现问题或开发商项目烂尾等），导致借款人不愿还款，此时作为抵押物的房产往往由于尚未完工或质量问题导致变现的可能性极小，从而使银行资产遭受损失。
（3）借款人投入的抵押物价值大幅下跌。这往往是由于某些行业因素，导致该类产品整体价格水平下跌，当产品的重置价格下跌到未偿还的贷款余额以下时，借款人违约的可能性就会加大。我国汽车消费贷款的不良率较高，其中一个重要因素，就是近几年随着我国汽车行业的快速发展和汽车行业的对外开放，汽车整体价格逐年下降，而且降幅也较大。基于对行业走势的判断，商业银行采取降低贷款成数（抵押率）或追加担保也不失为有效的方法。
总的来说，我国消费信贷的信用风险主要是源于银行对借款人的信息短缺，在西方国家, 由于个人的信用记录比较全面,银行只要审查借款人的信用记录就可分析出借款人的信用, 从而决定是否放款。然而我国长期以来个人信用近乎空白, 消费者几乎没有完善的信用记录,主要表现在以下几个方面：第一、对借款人的基本情况了解不够。借款人的基本情况主要包括姓名、年龄、工作单位、职称、职务、家庭成员构成、居住状况、法庭记录等，在目前个人征信系统还不完善的情况下，银行了解这些信息主要依据借款人填写的贷款申请表和提供的有关证明，缺乏详细的实地调查和取证，免不了错误信息和不完全信息的存在。第二、对借款人的收入和财产状况不很清楚。由于我国还未实行个人财产申报制度，加上个人的各种资产帐户互相独立，没有统一的反映，使银行无法通过有效渠道准确掌握借款人的收入和财产状况。第三、银行对借款人的信贷资金使用方向有时也不很清楚。
3.2消费信贷操作风险
操作风险是一种发生频率很低，但导致的损失却很严重的风险。从操作风险损失类型来说，消费信贷操作风险主要是由于内部欺诈和外部欺诈引起的。一定时期内，根据相关数据我们可以看出，在频度上看，外部欺诈发生笔数较多(66．1 1％)，但在损失程度上看，内部欺诈造成的损失占比特别大(57．81％)。(见下表)
内部欺诈
外部欺诈
雇佣合同以及工作状况
客户、产品以及商业行为
有型资产的损失
经营中断和系统出错
执行、交割以及交易过程管理
发生件
数占比
14.81%
66.11%
0
5.56%
0
6.48%
12.04%
发生金
额占比
57.81%
35.63%
0
0.06%
0
0.05%
6.45%
3.2.1内部欺诈类损失的成因剖析：
（1）我国银行机构层级过多导致信息虚假，诱发大量消费信贷操作风险
我国银行主要采取条线管理，从总行到一级分行，二级分行再到支行，有些在支行下还成立了经营性支行，从上到下层级多，风险管理手段缺乏，这就在信息传递和风险监管方面产生了一系列的问题。由于层级过多，使考核任务一级级向下压。消费贷款作为业务发展新的重点，是银行重点的考核内容，营销任务层层加码。基层银行的主要精力投入在业务拓展上，重发展轻管理的现象十分普遍。在竞相发放消费贷款的过程中，为了延揽客户，一些银行自然会降低贷款资格标准、简化贷款审核程序、调低首付比例等。一些从业人员甚至一味地违反内部规范，这时就出现了大量银行替开发商吆喝卖房子，替买房人想办法做贷款资料的情况。假按揭层出不穷。
（2）操作风险管理架构不健全，体系尚不够完善，部分内控环节缺失
由于对操作风险认识尚处于初级阶段，虽然一些商业银行已开始初步建立全行的操作风险管理架构，但大多商业银行的操作风险管理架构并不健全，对操作风险没有统一完整的管理体系，对操作风险的管理大多处于分散管理的状态。对操作风险在具体管理过程中采用哪种管理模式，该怎么识别、衡量和管理它，谁负责，职责划分都并不清楚，部门之间、岗位之间的职责仍不清晰，不明确，在具体工作中无法较好体现项目牵制、授权有限的作用。存在一系列的制度漏洞，使一些操作风险处于真空状态而失控。
（3）制度执行不到位，有章不循，违规操作现象普遍
经过近二十年的发展，各银行对各类消费贷款的操作都已有了详细的规定，严格执行规章制度，出现风险的可能性就能降到最低。但虚假房贷和虚假车贷频繁发生说明在内控制度执行上，是存在违规操作的。
对消费信贷的贷前审查，如果能认真执行银行监管部门以及各家银行都有具体严格的操作规程。完全可以在发放贷款前的审查过程中就发现绝大多数虚假的贷款用途。比如对于个人消费贷款，只要把好“指定用途”这一关就不会出现消费贷款资金大量流入股市或挪做他用的现象。而目前的情况是，商业银行为了业务发展以及个人私利，一般都不去对贷款用途做监督，借贷双方对此都心照不宣。许多银行从业人员缺乏必要的履职意识和履职能力。
（4）违规处罚不严
银行对存在违规的人员和机构本应采取严格的处罚力度。但事实上，违规的个人和机构往往是银行业务发展的“先进”，短期内给银行带来的收益高，成绩明显。因此对那些没有损失的事件，银行方面的处理往往采取走过场的形式以应付银行监管部门的检查，处罚力度小，这就导致违规成本低，无法对后续违规操作产生惩戒作用。
（5）银行消费信贷从业人员已成为了业务发展的瓶颈
由于消费信贷从表面看操作具有标准化、掌握较容易的特点，许多银行为了增加业务绩效，完成业务发展指标，人员往往经过简单培训就仓促上阵，许多从业人员的风险识别能力远远未达到业务需求，造成了很大的操作风险隐患。
3.2.2外部欺诈类损失的成因剖析
在消费信贷这个业务产品中，外部欺诈主要是指客户采取欺诈的手段，通过提供假资料如假收入证明、假身份证明、假购房合同、假契税发票等来骗取银行消费贷款。
（1）我国个人征信系统不够完善
2005年覆盖全国大部分地区的个人征信系统开始建立，对有效识别个人信用水平、提高全民诚信度起到积极的作用。但该系统建立时间不长，在数据库积累、信息收集范围、地域的无死角覆盖上尚需要进一步完善。完善的个人征信系统将大大减少由于借款人欺诈所引起的消费信贷操作风险。
（2）个人收入不透明，收入证明缺乏权威性
我国由于历史上个人收入水平低，收入来源相对单一，因此大多数居民没有申报个人纳税的意识。目前我国经济快速发展，国有、私营个体等多种经济并存，居民投资渠道也在不断拓展，居民收入来源渠道大大增加。但个人收入缺少透明度，单一的单位收入证明很难对借款人实际收入做出权威性的判断。一些借款人为获取银行贷款，虚报收入，或开具虚假收入证明。
（3）内外勾结使外部欺诈屡禁不止
从我国目前虚假按揭情况看，大多数消费信贷中外部欺诈的根源是银行内部因素造成的。事实上很多虚假按揭中资料的虚假程度银行是完全有能力识别和判断出借款人是没有偿还贷款的能力的。这是由于消费信贷业务作为一项银行公认的优质资产，在消费信贷市场上，银行竞争十分激烈。而我国国民经济连续几年的高速发展和房地产价格的持续走高，使银行放松了对消费信贷的管理要求，银行人员普遍认为即使是虚假按揭，风险也不大，虚假按揭成了业界的普遍现象。即使检查出有虚假按揭，只要不发生大的损失，处理也是不痛不痒。国内银行普遍有着重发展轻管理的弊病，业务发展部门总是银行最重要的部门，而检查部门(如风险管理、稽核或审计部门)则被认为是业务发展的对立面，处罚被认为是得罪人的事。因此对检查部门缺乏激励，检查往往成了走过场，即使检查出问题，也常常避重就轻，轻描淡写，一笔带过。检查力度小、形同虚设，使银行欺诈者有恃无恐，虚假按揭泛滥。
我国消费信贷风险管理的建议
针对以上我国商业银行存在的这些风险问题，提出以下措施和方法来加强其风险管理，促进我国消费信贷的进一步发展。
4.1我国消费信贷信用风险管理的建议
（1）构筑良好的信用环境，逐步建立全社会范围的个人信用制度
构筑良好的信用环境，要培育人们的诚信美德，因为只有讲诚信的人才会量力借钱、竭 力还债。诚信的培养，可以靠宣传、教育、规劝，但更重要的是要着力形成讲诚信的风尚。 信用风尚的形成，需要建立和完善信用系统。当前迫切需要做好两方面的工作：“信用硬件 ”的建设，即要建立全国统一的企业和个人资讯网络，以保证拟提供债权的一方能得到债务人的所有信用资料。“信用软件”的建设，也就是要制订若干有关信用的行为规则并在全社会大力推行。信用规则应贯彻“抑恶扬善”的精神，奖励守信者，打击失信者，比如对信用 记录优良者逐步提高信用放款的额度，对信用记录恶劣者中止甚至取消其融资资格，并通过媒体公告其劣行。只有让信用优良者获得足够的奖赏、让信用恶劣者付出足够大的代价，只有把抑恶扬善的规则长期坚持下去，人们才会形成一种意识：讲信用不仅仅是一种理所应当的道德行为，而且是有经济行为人应有的一种理性选择。
建立和完善个人信用制度，夯实消费信贷基础，构建广大消费信贷的支撑平台，分步骤、有重点、循序渐进地建立信用制度。所谓个人信用制度，就是指在对个人信用信息的收集、利用、提供与维护管理活动中所必须遵循的规范和准则，主要包括个人信用登记制度、个人信用评估制度、个人违约风险预警机制及风险管理和风险转嫁制度等。综合考虑我国的现实情况，我国宜采取以政府和中央银行为主导，以股份制有限公司为主体的模式来建设我国的信用制度。在这种模式下，初期利用政府的权威性推动征信机构的建设，强制掌握数据信息的机构开放信息，政府为征信机构的运作创造良好的市场环境；同时注意保持征信机构的独立性，逐步成立全国性个人信用信息数据交换中心，建立全国性的征信公司。个人信用制度的建设主要是征信公司的建设，需要建立实行公平、公正、公开的进行个人信用评级的机构， 同时还需要有适合征信公司运作的市场环境
（2）建立科学的个人信用评价体系
建立和完善个人信用调查制度的同时，银行应建立起规范、标准化的个人信用评级体系， 运用信用调查机构和消费者提供的个人信用资料，以消费者支付能力和信用记录为核心，建 立健全一套量化指标，设定相应的权重和分值，以定性判断和定量分析相结合的方式评定消 费者信用等级。主要评定以下项目：职业类型、收入(包括个人收入和家庭收入)、本人和家庭财产、文化程度、职务职称、年龄、居住(自有、租用或其他)及其稳定性、工作稳定性、与银行业务往来、信用历史、担保情况等。通过信用评分结果分为不同档次，据以决定贷与不贷、贷款金额、贷款期限、利率以及还款方式等，提高消费信贷的科学性、准确性和效率，从而简化消费者实现消费信贷的过程和手续，使消费信贷成为更加便利、快捷、更易普及的消费方式
4.2我国消费信贷操作风险管理的建议
消费信贷的违约风险和操作风险主要靠银行通过内部管理机制的建立和完善来加以控制。而完善的内部管理机制主要通过建立与完善商业银行贷款制度和组织结构来实现。
首先，要完善贷款制度。主要从跟踪、监控入手，建立一套消费信贷风险的预警机制，加强贷款后的定期或不定期的跟踪监控，掌握借款人动态，对借款人不能按时偿还本息情况，或者有不良信用记录的，列入“问题个人黑名单”加大追讨力度，并拒绝再度借贷。 要进一步完善消费贷款的风险管理制度，逐步做到在线查询、分级审查审批，集中检查。从贷前调查、贷时审查、贷后检查几个环节明确职责，规范操作，强化稽核的再检查和监督；
其次，要建全银行内部组织结构。银行内部要建立专门机构，具体办理消费信贷业务。并配备优秀的分析人员, 对银行发展的各类消费贷款所涉及的产业、行业进行深入的分析和研究, 预测其发展趋势, 并对现有的贷款结构进行剖析、诊断，为银行的贷款审批提供科学依据。同时建立消费信贷审批委员会，作为发放消费信贷的最终决策机构，做到审贷分离，形成平衡制约机制，以便明确职权和责任，防范信贷风险。
5.结语：
发展消费信贷对推进我国市场经济发展和信贷体制的完善有着重要的意义，也为银行业务的拓展和创新带来新的机遇。快速发展个人消费信贷是目前我国银行提高竞争地位的生存之路,商业银行开展个人消费信贷业务, 不仅有利于扩大内需, 提高资源利用率, 促进产业结调整和升级, 更对银行调整信贷资产结构培植稳定优良的客户群体, 直接带动相关业务(存款、银行卡、保险代理、代收代付、银行汇兑、结算等) 的发展, 形成品牌特色, 提高盈利水平和发展后劲有着十分重要的意义。
参考文献：
[1]《风险管理》，中国金融出版社，2013年5月
[2]《消费信贷管理》，企业管理出版社 2013年10月
[3]潘丽娟，“我国商业银行消费信贷业务的策略分析”，《内蒙古科技与经济》2009年第3期
[4]宁君，“我国消费信贷业务的主要问题及发展策略”，《时代经贸》，2013年第17期
[5]刘桂平，“美国商业银行消费信贷的风险控制与防范”，《银行家》，2004年第7期
[6]王思，“我国商业银行信贷风险内部控制有效性的研究》”，《商场现代化》，2010年2月
[7]王政霞，张卫，“中国消费信贷市场风险管理体系的缺陷分析”，《生产力研究》，2004年第9期
[8]许晓明，雷迪,“关于商业银行消费信贷业务发展的思考”,《黄山学院学报》，2013年第20期
