我国独立董事制度的有效性

摘要

中国上市公司股权结构相对来说比较特殊，具有监督机制缺乏，股东权力缺位，内部控制严重等问题，故经常出现上市公司管理层或者大股东侵害公司和中小股东的合法利益的现象。为了维护中小投资者及公司的利益，完善中国上市公司的法人治理结构，中国引入具有监督公司运营和对公司的高管进行权利约束的独立董事制度。

本文通过独立董事制度基本理论的研究，分析独立董事制度的概念及其特征，阐明我国引入独立董事制度的背景及独立董事制度在我国实施的情况，分析独立董事制度实施中存在的问题，进而对独立董事制度的有效性进行相关研究，包括四个方面：一、独立董事制度对企业绩效的影响；二、独立董事制度对管理层行为的影响；三、独立董事制度对投资者利益保护情况；四、外界环境对独立董事制度有效性的影响，根据有效性的评价内容来分析影响有效性发挥的因素。

关键词　中国 上市公司 独立董事制度 有效性

目    录

摘要 1

目录………………………………………………………………………………………………...2

一、前言 3

（一）选题背景

（二）研究目的

（三）研究意义

二、独立董事制度相关概念及特征 4

（一）独立董事制度概念

（二）独立董事制度特征

三、我国独立董事制度有效性的界定 5

（一）我国独立董事制度的职能定位和权责分析

1我国独立董事的职能定位

2.我国独立董事制度的权责分析

（二）我国独立董事制度有效性的影响因素

1. 法律、法规体系不完善

2.独立董事与监事会的权限不明晰 

3选拔制度不完善

4激励与约束机制不健全

四、国内外对独立董事制度有效性的研究……………………………………….8

（一）国外对独立董事制度有效性的研究

（二）我国对独立董事制度有效性的研究

五、独立董事执业情况调查问卷……………………………………………………..9

六、结论 18

参考文献 19

致谢 21