摘要：
中小企业的发展在我国经济建设、就业和社会协调发展等方面所起的作用越来越大，已经是我国市场经济发展中不可或缺的一个重要角色。然而，中小企业的经营环境并不理想，各方面先天条件、生存环境和政策对企业发展有所限制，尤其是企业的融资问题己经成为制约广大中小企业生存和发展的主要瓶颈。如何解决中小企业的融资难问题，是我国发展中小型企业的关键问题。目前，中小企业在我国国名经济中占据重要经济地位和社会稳定的基础力量，但是又存在资金不足，资本市场准入门槛过高等问题，这些问题主要是源于中小企业未建立起完善的现代企业制度、资本市场约束较强及国有银行的惜贷严重。就此，笔者提出，要采取加强中小企业治理、发展融资机构、建立担保体系等等方法来解决目前中小企业的融资困难。
关键词：中小企业、融资、对策
正文：
随着世界经济的加速发展，市场竞争的日趋激烈，中小企业发展问题己成为世界性的长久课题，对中小企业的地位和作用的认识，无论是欧美发达国家还是发展中国家，都经历了一个从不够重视到加深认识的过程。中小企业的大量出现与发展是经济发展的内在要求和必然结果，是带动国民经济发展的基础，加快中小企业发展，可以为国民经济的持续稳定增长奠定坚实的基础。
中小企业是指中小企业是与所处行业的大企业相比人员规模、资产规模与经营规模都比较小的经济单位。不同国家、不同经济发展的阶段、不同行业对其界定的标准不尽相同，且随着经济的发展而动态变化。各国一般从质和量两个方面对中小企业进行定义，质的指标主要包括企业的组织形式、融资方式及所处行业地位等，量的指标则主要包括雇员人数、实收资本、资产总值等。量的指标较质的指标更为直观，数据选取容易，大多数国家都以量的标准进行划分，如美国国会2001年出台的《美国小企业法》对中小企业的界定标准为雇员人数不超过500人。在我国，中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。
2006年我国统计局统计数据显示，我国中小企业在工商部门注册数己超过4300万户，占全国企业总数的99%，中小企业为我国75%以上的城镇人口提供了就业岗位，占整个GDP的58.5%、出口额的68%和税收的50%。但是创造中国财富近六成的中小企业，仅占主要大型金融机构贷款的16%。这说明资金的短缺、融资困难是阻碍我国中小企业发展过程中的重点问题。中国人民银行一份调查报告表明，目前我国平均每家中小企业获得的贷款金额约为大型企业的80分之1，有66％的中小企业发生了融资困难；而在欧盟国家，同期只有13％的企业认为融资困难是制约其发展的首要问题。可见融资问题已经是困扰我国中小企业良好发展的首要问题。也可以说，资金短缺、融资不畅是中小企业发展最难于突破的“瓶颈”。
一、我国中小企业融资难现状
（一）我国中小企业现状
1、中小企业在国民经济中占有十分重要的地位。目前，我国中小企业的数量已占全国企业总量的99.3％。全国GDP的55.6％、社会销售总额的58.9％、工业新增产值的74.7％、税收的46.2％、出口总额的62.3％都是由中小企业完成的；65％的技术创新、80％以上的新产品都是中小企业创造的；75％的就业岗位是中小企业提供的。中小企业在我国经济建设中发挥着举足轻重的作用。
2、中小企业已成为拉动经济的新增长点，在90年代以来的经济快速增长中，工业新增产值的74.7％来自中小企业。1998年全国工业企业中，小型企业销售额增长率和工商税收增长率分别为10.27％和11.64％，均高于大中型企业。同年，私营中小企业户数同比上升25.10％，注册资本同比增长40.04％；总产值同比增长49.22％；营业收入同比增长71.29％；消费品零售额同比增长64.95％。
3、中小企业是缓解就业压力保持社会稳定的基础力量。中小企业创业及管理成本低，市场的应变能力强，就业弹性高，具有大企业无可比拟的优势。1978～1996年，从农村转移出的2.3亿劳动力绝大多数在中小企业特别是乡镇中就业。全国工业就业职工1.5亿中，有1.1亿人分布在中小企业，约占总数的73％。特别是在近年来经济结构调整和国有企业改组力度加大，国有、集体企业下岗职工增加，新增就业人口居高不下，农村富余劳动力继续向城市转移，以及政府机关精简人员就业压力很大的情况下，中小企业尤其是非公有制中小企业吸纳就业再就业的“蓄水池”作用更加明显。据统计，1998年国有企业下岗职工610万人，有418万在非国有企业中再就业，占国企下岗职工总数的68.5％。由于中小企业是社会就业的主要场所，是地方财政的主要来源，稳定了中小企业就是稳定了社会就业，稳定了地方财政基础，从而全社会的稳定就有了物质保障。
（二）在内源融资方面，中小企业自有资金不足，自我积累有限
我国大多数中小型企业在创业初期，都是以劳动密集型产业姿态进入行业，资金一般不依靠贷款而是通过企业自筹解决。因此，在创业初期中小型企业的内源融资对企业发展十分重要，也是中小企业创业期主要融资手段。但中小型企业的自有资金不足，自我发展与积累的能力有限，不依靠外来资金支持很难达到融资扩大生产与升级企业技术水平的目的。
我国宏观经济统计数据显示，在我国工业领域的中小型企业负债率为65%，中小企业自有资金比例仅为35%。和同行业大型企业相比，中小企业的负债率高出5%。我国中小企业基本上是劳动密集型企业，人力成本较高，利润率比较低，又面临负债较高的情况，我国中小企业内源融资匾乏，自身积累困难。在欧美发达国家，中小企业自有资金的比例平均能达到50.8% 。相比之下，我国中小企业的内源融资的比例过小，内源融资能力不足。因此，在劳动密集型企业道路上成长的中小型企业，不能主要依靠内源融资来达到扩大经营的目的，仍要依靠技术的改进与获得外源融资的形式来扩大融资水平。
（三）在外资融资的直接融资方面，证券市场准入门槛高
由于我国资本市场尚且处于起步阶段，许多方面不完善，所以我国的证券市场和债券市场的准入门槛较高。中小企业很难通过资本市场融资，由于我国的证券市场还不够成熟，进入证券市场的中小型企业面临很大的风险。同时，风险基金融资也是外源融资的主要手段，但我国金融市场上对风险的掌控标准高，审批不易。
（四）在外源融资的间接融资方面，中小企业获得的资金有限 关于中小企业融资难的问题(一)由毕业论文网（www.huoyuandh.com）会员上传。
