一、改革开放20年的发展历史证明，农村信用社的农村脱贫致富和产业化发展作出了不可替代的贡献。
二、改革开放后农村信用社自身发展也取得了辉煌的成就，成为我国金融体系的重要组成部分。
三、以改革为契机，抓住机遇，使农村信用社快速、健康的发展，是农村信用社当前面临的重要问题，也是今后生存发展的重大课题。要发展必须要有科学合理的经营方法。
〈一〉、树立创新意识，改变服务观念，拓宽结算渠道。
〈二〉、重视开发人才，加强员工培训，完善人才管理制度。
〈三〉、树立效益观念，提高风险防范意识。
〈四〉、坚持“开源节流，勤俭办社”的方针，抓好行风建设。
<五>、加快农村信用社改革步伐，促进农村信用社全面健康发展。
内 容 摘 要
农村信用社是国家金融体系的重要组成部分，是支持农村经济发展的主体金融力量，在农村经济发展中扮演着不可替代的角色。为了更好的服务于农村经济，农村信用社的自身发展已是必须的。农村信用社应在中央确定的改革方向和各项要求下深化体制改革，改变金融服务，大胆创新开拓，促进农村信用社健康发展。
关于农村信用社的地位、作用与发展问题的探讨
农村信用社是集体所有制性质的合作金融组织，是实行自主经营，独立核算，自负盈亏，自担风险的企业法人。已承担着融通农村资金，促进农村商品经济发展，建设现代化农村的任务。农村信用社是国家金融体系的重要组成部分，是支持农村经济发展的主体金融力量，在农村经济发展中扮演着不可替代的角色 。
改革开放20年的发展历史证明，农业兴、百业兴、农业稳、全局稳。农业是国民经济的基础。而正是与农业息息相关，唇齿相依的农村信用社为农村脱贫致富和农业产业化的发展作出了不可磨灭的贡献。从改革试点的8省市的数据中可以看出，据统计到04年年底，8省市农村信用社农户贷款余额已达2674亿元，比2002年末增加1148亿元，增长75.2％，占全国农户贷款余额的39.3％。其中农户小额信用贷款为428亿元，比2002年末增加210亿元，增长96.2％。至2004年底全国农业贷款余额为8490亿元，比年初增加1557亿元，增长22.5％，超过各项贷款增幅7个百分点。8省市农业贷款余额为3328亿元，比2002年末增加1304亿元，增长64.4％，占全国39.2％。我国农村中80%左右的农户贷款都是由农村信用社提供的。
作为农村金融的主力军和联系农村千家万户的金融纽带，农村信用社在农村金融中具有举足轻重的地位，从上述数据中可以看到在支持“三农”中具有不可替代的作用。自2003年国务院提出深化农村信用合社体制改革以来，到8省市试点，深化农村信用社改革取得了阶段性成果。截止2004年年末，全国农村信用社存款余额达到27840.97亿元，比1998年9月增长16149.90亿元，比年初净增3777.07亿元，增长15.7％。其中，储蓄存款达10145.47亿元,占全国金融系统储蓄存款余额的19.67%,荣居全国金融系统第二位。同时，贷款余额已达19551.25亿元，占全国金融系统的10.03%，是改革初期的174.50倍。这一切都充分展示了农村信用社的实力，向社会证明了农村合作金融已成为我国金融体系的重要组成部分，是不可忽视的金融力量。
为了承担起历史赋予的责任，为了更好的促进农村经济发展，农村信用社在积极支持农村经济的同时，本身也应得到发展。经济、金融的发展都为农村信用社业务发展提出了更高的要求，提供了更广阔的空间。在注重传统业务深度发展的同时，开拓新的业务领域，不断改进业务服务，提高业务水平，既是农村信用社生存竞争的需要，又是农村信用社义不容辞的责任。那么如何以深化农村信用社体制改革为契机，抓住机遇，快速发展，使农村信用社的经营发展进入快车道，顺着时代潮流，适应农村经济发展需要，更好的为农村经济的繁荣服务？
邓小平说过“科技是第一生产力”，农村信用社的发展也需要科学合理发展策略来引导。只有科学的合理的经营方法，才能换来事半功倍的效益 ，为农村信用社的稳健经营、快速发展闯出一条新路。科学合理方法就是要以过者的经验为基础，从过去的经验发掘不足，结合现实的需要，适应农村经济发展。所以制订出一系列有效的科学的工作方法和经营管理方法。工作上大胆创新，强化内部经营管理，改变经营思想和经营作风，把握机遇，开拓市场。同时，牢记坚持农村信用社以农为本，为农服务的办社宗旨，深入基层为农民群众服务，端正服务“三农”方向，提高经营效益。充分利用国家对农村信用社改革的有利时机，理顺农村信用社已有体制，进一步明晰信用社产权关系，完善法人治理结构，通过增资扩股，来增强资金实力和提高抗风险能力，真正实现“花钱买机制”目标。
一、要树立创新意识，改进服务观念，拓宽结算渠道。
一个行业要发展，首先就要在公众面前展现一个良好的精神形象，给人们一种值得信赖的、亲切的印象。农村信用社是服务性的窗口行业，要发展，更应在服务上改革创新，做好文章。
优质、高效、廉洁的服务是招揽客户、开拓业务的重要手段。农村信用社在四十多年发展壮大的风雨历程中，和农村、农业、农民结下了深厚的感情，随着农村金融市场竞争的日趋剧烈，信用社更要发挥“天时、地利、人和”的优势，继续开展上站下村下厂揽储活动。在这同时，还应设立一些相应的、适应当地人们所需要、快捷、方便的新服务项目，来促进业务发展。
在营业时间不仅需要微笑服务，更需要快捷、方便、准确的工作效率，提高客户的回头率，不注重服务实质，只注重服务的表象，那么同样会被这个竞争的时代所淘汰。因此，服务改进并不只喊口号，而是需要一系列行之有效的具体措施。如设立“汽车银行”，开办代存、代取、代收款和代结算业务，利用汽车银行的优势，深入企业为客户现场提供金融服务。又如设立电话服务项目，为客户提供上门服务，只需客户打电话给营业人员，营业人员就应立即提供客户需要的金融服务。同时营业人员也可以利用掌握到的客户电话，及时提醒客户以最佳方式处理存款及调存转存业务。还可以设立“经纪人”服务项目，充当企业的“红娘”。如河南省平顶山市石龙区农村信用联社，因地制宜，利用石龙区生产原煤的有利条件，与企业联姻，从而把原煤生产、焦炭生产和化工企业的生产有机的结合起来，适时调整信贷投放坐标，达到“一方山头三方收益”之目的。自97年以来，通过上述方式实现企业联姻三家，发放贷款380万元。通过这个方法，能适当调整某些企业的发展进度，加快企业资金周转，促进企业灵活经营，搞好信用社收息、盘活和信贷投放，于信用社与企业都有较大收益。目前，信用社的基础设施还明显落后其它国有商业银行，因此，信用社应集中财力，加快办公电子化过程，同时，在巩固传统业务的基础上，积极开办租赁、贴现、代保管、咨询、信用卡等业务，为客户提供多功能、全方位的服务，提高资金收益率。对于农村信用社来说只有不断拓展业务空间，才能不断取得发展的动力。从慈溪市信用联社来看，自行社脱钩以来，业务不断翻新，自1996年实现电脑操作，到1998年全市储蓄联网，到2000年宁波市储蓄联网，到2004年全省实现联网，取得了不错的成绩，从2000年存款余额49.12亿元，到2004年年末存款超百亿；今年市联社又相继开办银行承兑汇票、国际业务。
随着农村个私经济和乡镇企业的日益壮大，对农村信用社的结算方式也提出了更高的要求，客观上需要农村信用社有健全的结算功能为其服务。虽然，农村信用社与农行脱钩后减少了对农行的依赖性，但是结算环节多，汇路不畅，仍然制约着农村信用社自身业务的发展。一些大的企业，业务往来多的企业都不愿到农村信用社开户，因为资金汇划不够快，影响企业资金周转及业务发展。为此一定程度上也影响了信用社的存款结构，信贷资产质量、经营效益等。因此，进一步拓宽信用社结算渠道，有利于信用社的业务发展，而且是必须的。目前农村信用社的业务发展，而且是必须的。目前农村信用社应集中人、财、物加速结算业务的电子化进程，充分运用现有结算渠道，扩大同城票据交换覆盖面及省辖区域联行范围，代签全国银行汇票。目前，从慈溪市信用联社来看，已经建立联社资金清算中心，参加了人行大额支付系统，同进加大与金融同业的合作，加快了结算改革步伐，从结果上看，慈溪市信用联社自行社脱钩以来，实现年年盈利。因此只有建立适应社会主义市场经济发展需要的统一，高效、现代化联行结算体系，确保汇路畅通，加速资金周转，更好地发挥金融支持经济发展的作用。
二、开发人力资源，加强员工培训，完善人才管理制度。
江泽民同志在党的十五大报告中，多次提到“人力资源”和“人才资源”问题，并把发挥“人力资源优势”和“开发人才资源”作为关系二十一世纪社会主义事业的全局提了出来。按照邓小平人才人事理论和十五大报告提出的“人才资源开发精神，在知识经济的环境下，人力资源的开发不只是一种手段和方式，而是一项系统工程，其中员工的培训教育又是最基础工程。二十世纪末的农村信用社要保持持续发展，就必须树立起“超前意识”，重视人才开发，加强基础工程的系统建设，逐步实现员工培训规范化。
员工培训规划是农村信用社中长期人力资源开发的战略目标，它的制定要与农村信用社的发展目标相吻合，依据金融发展趋势，结合农村信用社自身的特点来制定。通过强化各种各类培训，提高员工的工作能力、业务综合素质和政治思想素质。增强员工积极参与的意识，逐步把员工培训与考核、使用、培养结合起来，与奖励惩处结合起来，实行先培训后上岗，先培训再转岗，先培训后提拔晋升行政职务，先培训再评聘专业技术职务等制度。员工培训的内容要与当前金融业务的发展、金融产品的创新紧密联系，不仅要培训本身的岗位的知识，还要培训相关知识，对具体业务操作人员，还要把培训与持证上岗紧密结合起来。通过培训能胜任目前的岗位要求，对管理人员必须注重决策能力的培养和各项思维能力的开发。要注重高素质的高级管理人才，“一专多能”的复合型人才的培养。开发、挖掘、培养人才，就是为了利用人才。因此，还要为人才作用和能力的发挥提供机会、舞台、条件，创造良好的环境氛围，完善人才管理制度，积极开展竞聘上岗活动，使一大批有活力有思想的生力军充实到现行的管理队伍中去，建立起新颖的人才管理制度。除了加强对现有员工的培训、考核、定期进行信贷管理、电脑操作等各种短期培训，开展“会计达标”、“信贷等级考核”等活动，更新业务知识技能，改善员工的知识素质外，还要选送优秀青年员工到高专院校进修，并有计划地招收大中专毕业生，注意引进懂法律、外语、电脑等相当专业知识的复合型人才，不断优化员工的知识结构。建立选拔人才的竞争激烈机制，不断提高员工钻研业务，勇于上进的积极性，唤起员工世纪之交的时代紧迫感，知识紧迫感，提高农村信用社的整体素质。从慈溪市信用联社来看，自1998年以来，一直坚持招收大专毕业以上人员从业，同时注重已经就业人员的知识学习，相继开办了各类培训班，同时要求员工做到持证上岗。到2004年我社基本实现员工95％为大专以上学历，人人持证上岗。在今年省联社的会计达标示范单位中被选为试点联社之一。
三、树立效益观念，提高风险防范。
良好的经营效益，是企业生存和发展的根本。在过去长期计划经济体制下，农村信用社存在着只管存贷业务，不注重经济效益的状况，组织存款不计成本，发放贷款质量不高，以致农村信用社的经济效益低下，甚至亏损，严重制约了信用社业务经营的健康发展。农村信用社要向市场经济接轨，必须把讲究核算，最大限度地谋取合理利润作为自身追求的目标。农村信用社是自负盈亏，自担风险的企业法人，农村信用社要发展，就必须树立效益观念，加强风险防范意识。
存款是立社之本，要出效益首先就应抓存款。开拓存款市场，要热情思维定势，优化结构，创新服务，扩大市场，利用信贷杠杆，“以贷引资”向广大客户群体要资金。改善金融服务，树立良好形象，提供快捷，高效服务，推行“承诺”服务，加大宣传力度，充分展示农村信用社的资金实力，服务质量，办事效率，使农村信用社形象深入人心，吸收存款。加强公关，合理调整储蓄网点，健全协储员队伍，并推出适应农民需要的新储种。当前，企事业单位、个体工商户、居民的库存现金呈增多趋势，信贷员要采取现金检查，上门吸储等方法，增加活期存款。在组织资金上，要按照“增总量、调结构、降成本”的方针，注重抓好低成本存款组织工作，提高对公存存款和活期储蓄存款在存款总量中的比重。
存款抓好了，还必须把贷出去的款安全有效的收回来，才能实现真正意义上经济效益。由于历史和其他种种因素，信用社信贷资金缺乏科学有效的风险防范措施，致使资产质量不高，严重困扰了信用社资金的正常运行和效益。因此，农村信用社要牢记树立风防意识，尽快建立符合农村乡镇经济实际的贷款保障机制，积极实行贷款风险管理。农村信用社要按照比例管理，自求平衡，分类指导，资金融通，全面推行资产负债比例管理，优化信贷资产结构。在具体操作中，单个企业贷款余额不宜过大，否则，企业走入低谷时，风险难以化解。坚持贷款自主原则，正确处理好地方经济发展与农村信用社自身利益的关系。既要送好项目支持地方经济发展，又要增强经营意识和抵御风险能力，保全和发展自已。建立信贷管理新模式，采取多种措施维护信贷资金安全。在“以贷吸存”的筹资手段中，既要注重吸存效果，更要重视贷款效益和防范潜在风险，绝不能不讲成本盲目筹资，也不能为了吸存而违章放款，遗留潜在风险。同时要积极清收应收未收利息，以提高经济效益，确保信贷资金效益的实现。为有效防范和化解金融风险，确保信用社资金效益的实现，应防患于未然，加强信贷监管工作，提高信贷人员素质，建立信贷责任追究制度，有责必究。
从我们慈溪信用联社来看，自2003年开始实行考核办法改革，实行绩效挂钩，充分积发了员工的工作积极性，至2004年未，存款余额达到万元，贷款达到万元，实现利润万元。实现社社盈利，取得了较好的经营效益。
四、坚持“开源节流，勤俭办社”的方针，抓好行风建设。
农村信用社要坚持“开源节流，勤俭办社”的方针，加强费用管理，控制基本建设规模，切忌网点盲目装修投资，特别是注重汽车、程控电话、业务招待费、水电费等大宗开支项目的管理，采用足额包干，节奖超罚的办法，克服公私混用现象，堵塞漏洞，降低综合费用率。严格财务管理，实行股金公开，贷款公开，账务公开。
加强行风建设，做好反腐倡廉工作。健全内控制度，增强遵纪守法观念。领导干部要以身作则，廉洁奉公，不得接受企业吃请送礼和无偿消费。努力改善农村信用社的社会形象，进一步提高群众满意度，为进一步发展农村信用社扩大影响。
五、要加快农村信用社改革步伐，促进农村信用社全面健康发展。随着金融体制改革的不断深化，农村信用社作为我国农村金融的主力军和联系广大农民的金融纽带，必须适应农业和农村经济发展的这一新情况、新特点、新要求，只有通过深化改革，提高服务水平，促进城乡经济协调发展，才能促进农村信用社全面健康发展。我省农信社作为首批8个试点省份之一，必须好好把握这个机会，通过明晰农村信用社产权关系，进行股份制改造，使农村信用社真正成为自我约束、自我发展、自负盈亏、自担风险的独立的市场主体；深化改革加强和改善对“三农”的金融服务，着力提高农村信用社的金融服务能力和服务效率，支持农村产业结构调整。只有通过深化改革，与农村相互依存，才能共济共生，真正促进农村信用社全面健康发展。
农村信用社从成立至今，它的发展是人们有目共睹的，但它的将来仍然是任重而道远的，农村信用社要坚定不移地按照中央确定的改革方向和各项要求，深化体制改革，改造金融服务，促进农村信用合作事业健康蓬勃发展，为支持农民增加收入和农村经济全面发展作出更大贡献。
参 考 文 献
1、《中国农村信用合作》第117期、《农村信用社——走过改革的20年》，作者刘翔玲
2、《中国农村信用合作》第114期、《靠策略，求发展》，作者付少敏、徐保平、李殿钦、赵汉杰、魏伟
3、《中国农村金融》第43期、《防范信贷风险，加强贷后管理》，作者胡跃蓬。
4、《中国农村信用合作》第174期、《深化改革、促进发展、努力开创农村信用社工作新局面》，作者刘翔玲。
