内 容 摘 要
金融是现代经济的核心，对提高资源配置效益，有效调控宏观经济运行，发挥着极其重要的作用。在经济全球化日益发展的今天，要维护国家经济安全，必须高度重视金融安全。经济发展中，最大的风险往往是发生金融危机。金融危机具有很大的隐蔽性和突发性，稍有不慎，就会危及经济发展，破坏社会稳定。因此，防范化解金融风险既是金融业发展的内在要求，也是促进经济增长的重要保证。本文结合实际，从防范化解金融风险的必要性,商业银行存在金融风险的主要表现和防范化解金融风险、促进经济增长的对策三个方面进行了论述。
目录
防范化解金融风险 促进地方经济增长2
一、 范化解金融风险的必要性2
（一）金融危机必使经济发展出现倒退2
（二）潜伏的金融风险对经济发展带来负面影响2
（三）化解金融风险是促进经济发展的重要保证2
二、 商业银行存在金融风险的主要表现3
（一）分支行处经营状况差异大，银行整体经济效益不高3
（二）信贷资产质量差，沉淀资金有待盘活3
（三）规章制度不完善，监管工作相对滞后3
（四）防患风险意识差，承担风险能力弱4
三、 防范化解金融风险，促进经济增长的对策4
（一）正视存在问题，落实防范风险责任制4
（二）参与企业改制，盘活信贷资产质量4
（三）运用法律手段，重点清收不良贷款5
（四）加大监管力度，完善监控机制5
(五)优化内部管理，增强抵御风险能力5
（六）、提高经营效益，促进地方经济发展5
防范化解金融风险 促进地方经济增长
金融是现代经济的核心，对提高资源配置效益，有效调控宏观经济运行，发挥着极其重要的作用。在经济全球化日益发展的今天，要维护国家经济安全，必须高度重视金融安全。经济发展中，最大的风险往往是发生金融危机。金融危机具有很大的隐蔽性和突发性，稍有不慎，就会危及经济发展，破坏社会稳定。因此，防范化解金融风险既是金融业发展的内在要求，也是促进经济增长的重要保证。
范化解金融风险的必要性
金融业是一种高负债、高风险的行业，金融风险的潜在是必然的，只是风险的程度、表现形式、爆发的时间不同而已。一九九七年亚洲金融危机的爆发使韩国、印尼、泰国、菲律宾等国家几十年的经济建设濒临毁于一旦的悲惨局面，虽然亚洲各国为拯救本国的经济都大力进行经济金融改革，但金融危机对经济影响之大令人不敢忽视，防范化解金融风险已逐渐成为发展地区经济的一项最主要的工作。
（一）金融危机必使经济发展出现倒退
金融业是国民经济的神经中枢系统，保证金融安全、高效、稳健运行，是国民经济持续快速健康发展的基本条件。如果金融不稳定，势必影响经济发展和社会稳定。国内外发生的金融危机严重破坏经济建设给我们带来深刻的警示：2002年阿根廷金融危机使货币贬值200%，众多小资产者一夜之间变得一无所有，银行纷纷倒闭，企业宣告破产，经济严重衰退二十年，造成极大的社会骚乱，政府倒台等后果;土耳其的金融危机也同样使大量资金外流，货币贬值，外汇市场动荡不安，国内通货膨胀率上升，央行行长被迫辞职，经济状况严重恶化。
我国虽受金融危机影响较小，但地方经济发展极不平衡，许多改革开放的前沿阵地同样潜伏着不可预测的金融风险，2001年汕头市商业银行由于资产质量差，造成支付困难而停业整顿，使该市经济发展也受到严重影响，2001年首次出现负增长2%。因此，金融风险不仅严重威胁着金融机构的生存和发展，甚至使经济发展出现倒退。
（二）潜伏的金融风险对经济发展带来负面影响
改革开放以来特别是近年来，我国金融改革和发展取得令人瞩目的成就，但在金融领域中还存在不少矛盾和问题。主要是：金融体制还不适应社会主义市场经济发展新形势的要求，金融法制不健全，金融监管薄弱，金融秩序比较混乱，一些金融机构违规经营，金融犯罪活动猖獗，这些都是多年积累起来的金融风险，风险一旦出现，往往会产生类似“多米诺骨牌效应”的后果，导致出现区域性甚至系统性危机，给地区的经济发展带来沉重的打击。
汕头商业银行由于未能及时防范、化解金融风险，不良资产比例过高，资产负债结构搭配不合理，内部管理不善而无法正常经营，不得不于一九九九年七月实行限额支付。限额支付期间，部分企业由于资金积压而无法进行扩大再生产而停业，部分企业由于资金缺乏而倒闭，更有大量民众的正常生活受到冲击，造成极大的社会震动，给汕头经济发展带来严重的负面影响。
（三）化解金融风险是促进经济发展的重要保证
建立和完善现代金融体系和金融制度，把一切金融活动纳入规范化、法制化轨道，不断提高金融业经营管理水平，有效防范和化解金融风险，引导金融业健康发展，这是经济工作一项重要而艰巨的任务，需要付出很大的努力。地方的经济建设要稳中求进。“稳”就是要维护金融的平稳有序运行，为经济发展创造良好的金融环境，避免引起经济运行中的大起大落。“进”就是要有适当速度的高质量发展。
在经济建设中，基础设施建设、重点项目建设、搞活国有大中型企业、扶植外贸公司以及整个经济运行都需要大量资金，需要金融业进行重点支持。因此，防范金融风险，把风险消灭于萌芽的状态是经济保持健康发展的内在要求。金融风险无时不在，它的成因复杂多变，这就要求我们必须了解风险的成因，采取措施，防患于未然。
商业银行存在金融风险的主要表现
当前，金融业潜伏着各种各样的风险，我国各金融机构对防范金融风险都予以高度重视，并按合规合法的原则，加强管理。但由于金融业迅猛发展，机构种类和数量增多，金融产品日益丰富，资产负债规模不断扩大，多年积累起来的金融风险正在日益显露。作为改革开放前沿的汕头经济特区，其商业银行在经营过程中同样存在着若干问题，潜伏着不容忽视的金融风险，主要表现在：
（一）分支行处经营状况差异大，银行整体经济效益不高
一定数量的分支机构是银行开拓业务的需要，汕头多数商业银行为取得有利的竞争地位，不惜花费高额成本增设网点，大大超过了经济发展对银行应提供业务的需求。各分支行处经营状况差异较大，发展不平衡，利润总额参差不齐。成立二十多年的支行大多经历了金融业发展的“黄金时期”，它们经营管理规范，资产质量较优，从而带来了良好的经济效益，利润额年均二千万元以上。而部分刚成立的支行，服务半径不大，业务量少，效益差。一些支行或其下属网点为求得生存和发展，不得不变通业务的经营范围来达到盈利的目的，这种违规经营做法反而加大成本开支，不仅严重影响全行的经济效益，拖了全行的“后腿”，而且总行为了确保这些机构的备付能力，只好调借其他行处的“头寸”应急，造成了更多的支付风险，影响全行经济效益的增长。
（二）信贷资产质量差，沉淀资金有待盘活
由于受地方经济不景气的影响，企业经营状况欠佳而还款能力大大减弱，各商业银行普遍存在着不同程度的不良资产。同时，商业银行在与地方政府的关系中表现为独立性不足，银行信贷资金管理未能完全摆脱地方政府的行政性干预和影响，地方政府出于地方保护主义或“任期政绩”心理的需要，往往会利用行政权力直接或间接地干预和影响商业银行信贷资金的风险管理。如：通过软摊派形式把商业银行资金引向一些缺乏盈利能力、低效亏损的政府项目；利用商业银行资金以维持夕阳型老国有企业的“安定团结”；利用商业银行资金包装地方公司上市等等。据调查，至2003年底，汕头市某股份制商业银行投入到汕头市政大桥和码头建设、汕头保税区基础设施建设、汕头市某大型化工（集团）公司、汕头市某上市（集团）股份公司等市政项目和市直公司贷款的呆滞率就达到百分之百，且呆滞状态都在几年以上。商业银行的许多信贷资金投入于重点扶持的市政建设和大型项目工程，这些资金投放额度大，收益慢，在经济体制发生巨大变革的今天，大量的资金积压已成为发展中的包袱，大量的资金占用使商业银行成为经济生活中多种风险转移的承载体。我市四大国有商业银行的不良资产高达30%-40%，不良资产增多，导致“头寸”紧张，支付困难。如何努力降低不合理的资金占用，挖掘资金使用的潜力，盘活沉淀的资金，是当前一项紧迫的任务。
（三）规章制度不完善，监管工作相对滞后
改革开放过程中，商业银行为给予分支行处更大的经营管理自主权，在相当长一段时间内，并未建立资产负债管理制度以及信贷风险、资产交易风险管理制度，各分支行处为了自身的发展，在制订内部管理制度时往往存在着一些漏洞，经营中一旦出现问题，当事者应承担的责任因内控机制不严而难以认定，而总行由于监管工作滞后也无法追究失责者的责任，这样很容易造成损失。
俗话说：“堡垒最容易从内部打破”，一旦内控机制松懈，管理跟不上，存在薄弱环节，资金就容易被挪用，而各职能部门之间缺乏一种配合协作又相互制约的制度，就必然孕育潜在的风险。如广东发展银行汕头分行实行的柜员制中，由于管理不严，缺乏监督复核机制，出现内部职工自己虚存七十多万元并在其它网点取款潜逃的大案，至今未能辑捕，给银行造成严重的损失。
（四）防患风险意识差，承担风险能力弱
商业银行的部分分支行处的业务人员，特别是一些主要的负责人，缺乏防患风险意识，只重速度，不重安全效益，不按国家的货币信贷政策，金融法律法规，依法稳健经营，而在经营中出现种种违规行为：高息揽存，增大成本；乱拆借，人情贷款，使存贷、单户贷款严重超比例，短款长用，资产负债结构不合理；部分抵押贷款也未足额抵押，手续不完善等等，造成信贷资产严重流失，风险日趋凸现。
商业银行的不良资产日益增多，数额巨大，资本充足率较低，风险基金提留不足，而按国际惯例以不超过2%提取的呆账准备金远远不足冲销损失，使银行防范化解风险的能力减弱，也影响了商业银行的盈利水平，使地方财政收入大幅减少，金融风险转化为社会风险，对地方的经济发展带来冲击。
防范化解金融风险，促进经济增长的对策
如何防范化解金融风险，理论界和实践者都有了许多论述，也提出了许多行之有效的办法，特别是央行和各商业银行均对防范风险制订了严密的规定，并采取了相应措施“亡羊补牢”，起到了积极的作用。笔者认为，当前防范金融风险的重点是尽快解决好不良资产问题，盘活资金存量，构建风险防范机制，提高经营管理水平，增加盈利，促进银行健康发展，更有力地支持地方经济建设。具体应采取如下六项对策。
（一）正视存在问题，落实防范风险责任制
商业银行应该正视存在的问题，摸清家底，强化内部管理，全面推行贷款质量“五级分类”制度，实行审慎的会计原则和严格的信息披露制度，将贷款的质量和风险与借款人的生产经营、财务状况、市场环境、抵押品、信用记录等多种因素紧密联系在一起，客观地评价借款人清偿能力的高低和贷款风险程度。通过清分工作来发现问题，多渠道，多途径降低不良贷款的比例，不断提高信贷资产质量，提高单位效益。
商业银行要对各分支机构的主要负责人落实防范风险责任制，把防范、化解风险的工作落实到具体的个人，做到谁家的孩子谁家抱，谁出事故，谁负责任，充分调动分支行处的积极性。要以量化风险为考核标准，定期进行评估、考核，使风险在基层中逐步得到控制、化解。凡属人为造成的风险和损失，应坚决追究当事人的责任。
（二）参与企业改制，盘活信贷资产质量
商业银行应积极参与企业的改革，通过优化资源配置来消化不良贷款。解决国有企业困难将围绕运用国家优化资本结构试点政策，以产权改革为突破口，以资本运营为纽带，搞好国有企业的资产重组。在企业转制过程中，商业银行一方面应主动积极地参与，运用银行接触面广，信息灵通，信誉度高等优势，帮助国有企业改革、改组和改造，建立现化企业制度和合理的企业资产负债结构，使企业摆脱困境，在经济效益好转的情况下偿还贷款。既救活困难企业，又使本已濒临呆滞的银行贷款得到盘活。另一方面，不能将资金再盲目投放于前景不好的企业，对借机逃避银行债务的企业应积极跟进，采取有效措施确保资金的安全。对已进入破产程序的企业，应积极主动参与资产评估和清算部门的核资工作，划分优先受偿权和破产债权的界限，努力清收应收未收的贷款，防止贷款转移，形成银行债权悬空。
（三）运用法律手段，重点清收不良贷款
当前，“讨债难”已成为不争的事实，一些企业信用观念淡薄，对银行的贷款采取“推、拖、赖、废”的做法，单凭银行自身的催讨根本不能解决问题。银行在催收不良贷款时，应根据实际，区别对待，因地制宜，对部分有钱不还，催讨无效的赖债大户，应借助地方政府的权威性予以协调，由政府采取适当、必要的行政手段，督促企业履行还款义务；对于逾期时间长的贷款，要及时运用法律手段，提起诉讼，确保债权的时效性和合法性，并借助法院的威力进行强制执行和催收；对经营不好，还款确有困难，但有财产保证的企业，应扩大银行对抵押物的处置权，允许银行自主处置抵押物，对银行处置的贷款抵押物，有关部门要积极配合，及时给予办理过户、变更登记等法律手续并降低申办费用，尽量减少银行信贷资产的损失。
（四）加大监管力度，完善监控机制
商业银行应建立一套完善的内控机制，确保银行资金的流动性、安全性和效益性的有机统一，从管理层次上围绕经营目标降低经营风险，查错防弊，消除隐患。
首先，可建立专家管贷机制。大胆起用精通金融理论，通晓国际业务惯例和中国实际的学者专家进入商业银行的信贷决策机制，在授信额度内与企业进行谈判、评估和审核，并根据企业负债结构、经营战略和传统业务背景及贷款风险的权数来确定合理的贷款规模。其次，健全贷款审查、会计稽核监督机制。贷款审查部门应积极收集各种信息资料，主要是企业生产经营和财务资料，据以审定借款人资格及贷款限额。并积极配合会计部门，发挥会计控制、稽核监督和统计反馈等作用，以此来检查贷款政策执行是否完善，信用审查报告是否详实周全可信，贷款合同条款是否合法，对可能出现的风险贷款是否采取了有效的防范措施。通过有效的内部控制，来完善银行内部管理，达到控制风险的目的。
(五)优化内部管理，增强抵御风险能力
要完善和优化商业银行的内部管理，从国内外金融机构内部控制的实践和经验看，应建立一套行之有效的内部管理机制，主要措施有：
1、确立明确的经营目标，建立“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的经营机制，确保资金营运的安全性和效益性。
2、完善岗位责任制度和规范的岗位管理措施，建立相互配合、相互监督、相互制约的工作关系，采用合理授权分责的方式以确保部门岗位职责的恰当分离，使各部门、各岗位各司其职又互相牵制。
3、建立有效的内部核查制度，防弊堵漏，并保证完整信息资料的保全，正确进行会计核算和业务核算，确保各项资产、支付清算系统、电脑微机的安全有序运行。
4、建立有效的预警预系统，对业务管理、信贷资产、资金运用进行评审和反馈，从而把业务风险降到最低。
5、加强职工队伍的精神文明建设，不断培养和造就一支素质高、业务好的队伍，配合科学的约束机制和激励机制来带动银行业务健康发展。
（六）、提高经营效益，促进地方经济发展
商业银行在地方经济和社会发展中有着举足轻重的地位，维系着国民经济命脉和经济安全，要把商业银行改造成治理结构完善、运行机制健全、经营目标明确、财务状况良好、具有较强的竞争力的现代金融业。在保证资产安全的前提下，努力增加盈利，支持经济发展。
2002年以来，汕头大力开展信用建设，社会风气在好转，投资环境在改善、民心侨心在凝聚，经济社会已步入良性循环的轨道，至该年6月底，四家国有商业银行新发放贷款77.15亿元，到期回收率达到95.5%（汕头特区晚报2002.8.17），形势良好。各家银行也克服了“怕贷”、“惜贷”的消极情绪，对经济效益好，产品市场广阔的企业，加大对他们的资金投入，建立长期发展的侣伴关系，扶持一批潜力好、品牌优的龙头企业，既促进地方经济的发展又使商业银行效益得到提高，增强了抗风险的实力。
总之，化解金融风险是一项长期、艰巨的系统工程，随着我国经济体制改革的进一步深化,特别是加入WTO后金融业的对外开放，作为我国银行业重要组成部分的商业银行的改革和发展将越来越受到社会的关注。在机遇与挑战、效益与风险并存的新的经济金融形势下，商业银行进一步健全信贷风险管理机制，深入剖析、研究商业银行风险的形成原因，总结并探索出防范风险的有效措施，加强风险管理，尽快提高商业银行自身资产质量切实做好风险防范工作，既要注重防范化解金融风险，又要着力于促进地区经济稳定、持续、快速发展，为实现GDP增长尽责尽力，对于推动我国商业银行朝着规范化、国际化的目标迈进、增强国民对我国银行业的信心都具有十分重大的意义。只要商业银行着力于防弊堵漏，消除隐患，实行有效的监控管理，一定能够克服重重困难，实现既定的目标。
资 料 来 源
《全国金融工作会议召开，加强监管是重中之重》 新华 社 2002年2月7日
《切实防范化解金融风险》 谢庆键：（中国金融1999年第1期）
《增强自身防范风险的能力》 （中国金融1999年第3期）
《执行适度从紧货币政策 促进经济健康快速发展》 石兆彬：（中国金融1997年第12期）
《认清形势坚定信心进一步提高金融工作水平》 （2002年2月8日人民日报社论：）
《企业、银行、资产重组》 唐为（广东金融1999年第3期）
《信用汕头尝到实实在在甜头》 叶韩明、辛瑞玲（汕头特区晚报2002年8月24日）
