一、国有商业银行基础管理存在的主要问题
二、形成问题的原因分析
三、强化国有商业银行基础管理的思路和措施
内容摘要
目前，我国国有商业银行正面临机制方面的大改革、面临外资银行带着国际先进管理模式和管理手段的不断涌入和其他体制银行不断改革和提升竞争力的关键时期，摆在面前的是必须正确认清基础管理上存在的主要问题，分析存在问题的成因、明确强化基础管理的思路和制定具体改革措施，在基础管理上实行有效控制、管理能力大幅度提升，才能促进国有商业银行的发展和提高其竞争力。
强化国有商业银行基础管理初探
前 言
国有商业银行的基础管理是国有商业银行为实现设定的管理目标，在从事资产、负债及表外等各种商业银行业务过程中，对内部管理制度和组织架构进行组织、策划、协调、监督等一系列工作的总称。
强化基础管理是国有银行商业化改革的需要，是国有商业银行迎接中国金融市场开放的需要，是推进金融创新的需要，是保持银行经营良性、实现可持续发展的需要。
一、国有商业银行基础管理存在的主要问题
目前国有商业银行基础管理存在的突出问题是创新滞后，其集中表现在如下方面：
1、制度供给不足
制度供给不足主要是指制度不能满足业务发展的需要或不能适应银行虚拟化发展的趋势。其主要表现在两个方面：一是制度缺位。制度缺位一方面指银行经营体制改革中基础管理变革滞后或破而不立导致制度空白，使某一经营行为缺少制度支持；另一方指制度设计的非全面性，导致某一制度本身存在操作性的缺陷。二是制度错位。这是指对旧制度的容忍或脱离现实的设计，导致制度缺乏实际的指导和约束意义，继而阻碍业务的深层次发展。
2、制度执行失范
制度执行失范主要是指有章不循，有禁不止，有制不依，执制不严。改革开放以来，中国的国有银行以市场化为取向，沿着放权让利、拓宽信用的思路进行改革，取得了令人瞩目的成绩。但是综观国有银行的现状，超越制度约束以行政命令行事或违规操作的行为还大有所在。越权放贷、违规帐外经营、不按制度要求定期查库、临柜人员不按标准服务等现象的时有发生就是例证。近几年票据诈骗案件防范不力，大多与会计人员不按制度认真审验票据有关亦可佐证。
3、决策支持不够
决策支持不够主要指两方面的内容：一是决策所依赖的信息不及时、不完备或不真实；尽管目前各国有银行有形式不一的管理信息系统的构架，但与现代市场经济发展所要求的行长决策信息支持系统相差甚远。二是辅助决策机构功能发挥得不得力；国有银行内部诸如资产负债比例管理委员会、财务审查委员会、信贷审查委员会等辅助决策机构，因组成人员信息不对称或责任不明确或自身综合业务素质不高等原因，还未能切实起到辅助决策的作用。
4、基础管理手段落后
从目前的情况来看，尽管国有银行电子化的应用水平在国内各行业中领先，但应用领域主要集中于一线，基础管理方面尚未形成一套科学合理的电子化管理方式。
二、形成问题的原因分析
1、认识的偏差和陈旧的观念，使基础管理创新滞后
筑堤修坝，需固实基础，改革亦然。然而，在国有银行的改革中，经营者们因考核指标的时效性或其它原因，似乎未能正确认识到固实基础管理对改革和业务稳健发展的根本性保证关系，普遍着力于市场开拓与业务发展，而极少关注基础管理的创新。即使时有关注，亦受长期计划经济思维惯性影响，在创新尤其是制度创新中，难以走出旧的路径，造成基础管理尤其是制度创新的时滞和低效率。与此同时，传统文化中“人治”观念，不时左右人们的意识，使制度执行扭曲，导致执制不严、有章不循的情况严重。
2、人员素质不高，使基础管理创新受阻
创新需要依托高素质的人才，而目前在国有银行内部，大多数员工对国有银行市场化改革和网络化革命带来的银行基础管理思维方法变革的认识普遍不足，知识结构和能力也与现代市场经济发展的要求相差甚远。这种情况不仅造成国有银行内部难以自发构筑符合市场经济发展要求的基础管理模式，而且也使借鉴和引进的先进的基础管理手段和科学的基础管理方式困难重重。
3、有效监测不足，处罚不力，削弱了制度的功能
对建立严密有效的监测体系并赋予严厉的违规处罚措施，是规章制度落实到位的根本。而国有银行目前的情况是，稽核监测部门缺乏应有的权威性、独立性、制衡性和全面性；专业性的交叉检查、上级对下级行对口部门的业务检查，又基本是走马观花、听听汇报。这种稽核体系及监测方式显然难以对制度执行者构成全面有效的约束。与此同时，对问题责任人的处罚又乏力，这不仅表现为制度本身缺乏严厉的处罚规定，而且还表现为根据制度实施到位处罚不够，处罚乏力，难以对制度执行者起到强大威慑作用，有章不循、有禁不止等现象自然难以根除。
4、理论研究不够，使基础管理的创新缺乏理论支持
翻开国内各种金融类学术刊物，不难发现，传统金融理论研究成果异彩纷呈，现代金融技术性理论研究成果卓然，对西方金融理论评介和金融产品的引进文章亦不难寻求，立足宏观探讨国有银行改革的文章更是随处可见。然而立足微观，从国有银行的现实出发，探讨强化银行基础管理手段及方式的应用性理论研究成果少之又少。理论研究缺乏，使基础管理者们难以找到创新性的借鉴和启发。
三、强化国有商业银行基础管理的思路和措施
1、强化基础管理的思路
基础管理作为银行经营管理的基本环节，其强化的思路是：彻底打破旧的基础管理体系，按照市场化改革和商业银行运作的要求，再造国有银行基础管理模式，构建起市场的激励与约束方式、科学决策的基础体系、防范金融风险的基本屏障和理性行为的制度环境。
2、强化基础管理的具体措施
（1）破除陈旧观念，固实基础
强化基础管理，首先，要加强宣传教育，使国有银行的全体员工深刻了解市场经济的内涵，了解市场经济下商业银行的运作内涵，了解市场经济下商业行基础管理的思维和内涵，了解国有银行深化改革、直面“入世”，持续发展等与基础管理之关系，使他们从思想上切实认识到强化基础管理的重要性和必要性，以增强他们依法依章办事的自觉性。其次，要按照市场规则和商业银行的运作要求，结合国家有关商业银行法规，组织人力认真分析研究国有银行内部制度需求，弥补制度缺口，完善制度体系。
(2)重新构建内部组织架构体系。按照商业银行运作要求，构建相互制衡且精简高效的内部组织架构体系，是保证制度落实和决策科学的基础。一要合并目前工商、房地产、项目信贷部门为单一的信贷业务部，并根据审贷分离的原则，建立独立的信贷审查委员会办公室，专司资产评估、企业信用等级评定、贷款初审、贷后检查、落实信贷审查委员会议事项和审贷信息收集。该办公室对信贷审查委员会各委员负责，随时为各委员提供审贷信息。二要建立与财务部门合署办公的财务审查委员会办公室，该办公室对财务审查委员会各成员负责，按时向各委员提供财务咨询，并定期接受财务质询。三要合并各专业的统计职能和科技部门，建立新型的管理信息部，该部门负责业务数据的归集、报表的生成、软件的开发、硬件的维护和银行信息集成的建设。四要建立直接向一级法人负责的独立的稽核监察机构（包括费用的独立和人员的独立），以使稽核监察机构能够在不受外力干扰的情况下行使稽核监察职能。五要重构规划部门，使该部门成为经济形势分析、金融产品开发、金融市场研究、经营决策辅助等职能的部门。
（3）通过对现代科技手段再造，为基础管理提供更科学的手段。通过对计算机目前所应用的范畴并未涉及基础管理的程序、方
法和规则的情况，来一次科学的变革。一要以网络技术为代表的现代信息传输技术的革命，客观上使银行向着货币电子化和虚拟化的方面发展，这一发展方向使银行竞争呈现高科技化的态势，由此亦迫使银行基础管理方式顺应网络化的发展得以革命性的再造；二要加大科技投入，迅速改变基础管理手段落后的状况。为此可考虑将科技费用单列，并切块部分专项用于改善基础管理手段，尽快实现利用计算机系统控制业务操作和监督管理，使任何异化的违规行为无法进入系统运作；三要增加和提高科技开发人员的数量和素质，及时满足基础管理电子化的需求。
（4）实施有效约束，加大处罚力度
有效约束不仅在于限制不良行为的发生，更重要的还于激励制度范畴下的积极性的发挥。需要采取如下措施：1）改变传统基础制度设计的思维。传统制度设计思维通常是限制某种不良行为，这种不良行为往往又能为被限制者带来好处，由此，被限制者便“上有政策，下有对策”。改变思维就是要我们在基础制度设计时，充分考虑被限制者的利益要求，以伤害他人就会自然地伤害自己、合规行事亦能实现自身利益的思维进行制度设计，以使被限制者依章合规经营成为自觉的行为。2）设立电子化的监控频道，建立预警体系。众所周知，转换电视机频道；只改变电视机播放的内容，不改变电视机本身。监控频道设立的设想，就是要针对不同的监控对象，如安全保卫、会计信息、财务行为、信贷投放、存款业务、信用证开立……等等，分别设计标准化的指标，纳入计算机网络系统，监控者可以随时浏览监控频道，根据指标显示，得到违规警报。3）坚持“授权管理”原则，完善授权监督机制。对此，一要全面推行法人授权、转授权制度，匹配各级行主要管理者的控制权和收益权；二要实行岗位授权操作制度，授权专人操作重要物品（如印、押、证）和重要处理系统（如会计帐务处理系统），坚决制止越权操作；三要坚持重要岗位定期轮换制度，防止超期“服役”而产生风险点；四要明确部门、岗位间的制约监督程序，构建纵横交错的内部立体监督网络，实现有效的内部人控制。4）加大处罚力度，实施重严治行。对此，一要在制度中明确违规责任后果，责任后果要直接与奖金、岗位、职务挂钩；二要加大责任后果的承担力度；三要在发现问题时，对责任人尤其是领导责任人坚决排除干扰，依章进行严肃处理。
（5）加强员工业务培训，提高员工素质，实施人员置换制度
强化基础管理，必须强调“以人为本”的思想，加强对人的管理。为此，1）多层次、多方位对员工实施培训，增强他们的现代商业银行的经营意识，提高他们的计算机系统的应用能力，让他们深刻了解各项规章制度的内涵和制度规范下的行为范畴。2）加强政治思想工作，强化形势教育。面对新形势，政治思想工作要出新招、出奇招，对此，一方面可考虑寻找员工身边的正反案例，汇编成册，下发员工，以激发他们自觉遵守法纪的意识；另一方面可考虑结合当前形势，如WTO、网络技术革命等，向员工解读银行受到的冲击和发展趋势，继而可能对员工带来的危机感，以激发员工爱岗敬业，自觉提高自身素质的意识。
（6）建立人员素质综合性考核指标，严把进人、用人关
一是按岗建立人员素质综合性考核指标，其中素质指标要能反映员工适应现代商业银行运作要求的真实能力，同时个人收入状况又要与素质指标的高低衔接。二是启动人力资源配置工程，实行人员置换制度。第一要引进高素质人才；第二要实施下岗培训制度；第三要运作退出机构，以高素质人才置换那些虽然无过、但经过培训仍不能适应现代商业银行基础管理的要求和发展趋势的人员。
（7）加强理论研究，增强强化基础管理的理论指导
各国有银行总行研究机构，要根据金融市场的变化和金融产品创新情况预测，推出配套的基础管理研究课题，并通告全行，推动研究。同时，通过各种渠道向社会反映银行基础管理创新性的迫切要求，吸引社会上的理论研究者和科技工作者加强银行基础管理应用性的研究。
综上所述，强化基础管理，能有效提高国有商业银行推进商业化改革，迎接中国金融市场开放，推进金融创新，保持经营良性，实现可持续发展。
参考文献：
1、 梁宝柱，《金融监管论》，四川：西南财经大学出版，1999年2月第1版
陈永康，《广东城市金融》，2000年第七期
3、 王志军，《广东城乡金融》，2001年第九期
4、 李守荣，《中国金融》，北京：中国金融出版社，2003·15—2003·17
