一、我国农村信用社中间业务发展现状
二、 农村信用社目前开展中间业务中存在的主要问题
1、品种少、层次低、缺乏创新
2、业务量小，收益低，发展缓慢
3、市场竞争秩序混乱，人员素质偏低
三、制约中间业务发展的因素
1、观念滞后，相当中间业务尚未开展
2、信用社内部管理滞后，法律法规不健全，市场环境抑制了信用社开发中间业务的积极性
3、中间业务的技术支持不足，高素质人才缺乏
4、技术保障严重落后
四、拓展中间业务的对策建议
1、转变观念，提高认识，明确目标
2、健全内部机构和管理机制，加大中间业务的营销力度
3、重视中间业务人才的吸收和培养；加大科技投入，加快金融电子化建设的进程。
4、以持续、创新、和谐为原则，大力实施品牌战略
5、加强信用社中间业务的监管、引导和规范
内 容 摘 要
银行、信用社中间业务具有风险小，不占用资金，回报丰厚、服务性强等特点，是国内外银行、信用社收益的增长点，也是金融同业竞争的焦点。面对我国经济市场化、全球化的发展新形势，人们对消费需求的不断膨胀，且种类越来越多、数量越来越大、层次越来越高。农村信用社积极稳妥地发展中间业务，不仅是摆脱几次降息以来存贷利差困境的需要，而且也是应对加入世贸组织，外资银行资金冲击的理性选择，本文从我国农村信用社中间业务发展的现状入手，分析了自身存在的问题，并提出了若干相应对策。
论我国农村信用社中间业务的发展与壮大
银行、信用社中间业务具有风险小，不占用资金，回报丰厚、服务性强等特点，是国内外银行、信用社收益的增长点，也是金融同业竞争的焦点。面对我国经济市场化、全球化的发展新形势，人们对消费需求的不断膨胀，且种类越来越多、数量越来越大、层次越来越高。与我国商业银行相比，农村信用社中间业务起步较晚，发展明显滞后，成为与其他银行竞争过程中的软肋。想要提升农村信用社的综合竞争实力，除传统业务外，大量发展中间业务势在必行。
所谓中间业务是指银行、信用社不需运用或较少运用自己的资金，依托业务、技术、机构、信誉和人才等优势，以中间人的身份代理客户承办收付和其他委托事项，提供各种金融服务并据以收取手续费和佣金的业务。中间业务是银行、信用社在办理资产负债业务中衍生出来的，作为一种资产负债表之外的和占用资金较少的业务，在银行、信用社资产负债表上一般不反映出来。
中间业务种类繁多。根据《巴塞尔协议》的划分，银行中间业务大致可分为四类：1、传统中间业务。包括结算、代理、信托、租赁、保管、咨询等业务。2、担保业务。主要包括贷款偿还担保、履约担保、票据承兑担保、信用证等。3、贷款承诺业务。主要包括贷款限额、透支限额、备用贷款承诺和循环贷款承诺等。4、金融工具创新业务。主要包括金融期货合约、金融期权、货币及利率互换业务等。
我国农村信用社长期以来靠存贷利差谋生，而对中间业务的发展不甚重视。但随着我国金融体制改革的不断深入和加入WTO后以及经济发展对金融需求的推动，国内各农村信用社逐步认识到加快中间业务发展的重要意义，开始积极拓展业务领域，使中间业务的品种、规模和收入都到了一定的发展。据有关资料统计：国外银行业中间业务收入占总收入的30%至70%，国内商业银行中间业务收入占总收入的10%左右。农村信用社中间业务收入占总收入的比重不足1%。这样看来，拓展中间业务也就成为实现农村信用社收入多元化，风险分散化和获取利润的最佳途径和当务之急。
农村信用社目前开展中间业务中存在的主要问题
可以说，经过多年的培育和发展，我国农村信用社的中间业务与往昔已不可同日而语。但与发达国家相比，仍有很大差距。
第一是品种少、层次低、缺乏创新。目前西方国家普遍实行混业经营制度，其中间业务品种不仅包括传统的商业银行业务，还将信托业务、证券业务、保险业务等囊括其中。而我国农村信用社由于受分业经营所限，只能从事传统农村信用社业务。其中间业务主要集中在代收代付、结算、售汇等筹资功能强、操作简单的劳务型业务上，而很少能利用其信息、技术、人才等优势从事诸如代客理财，为企业并购或资产重组、提供项目融资等高层次的智力型业务。由于受传统经营观念影响，农村信用社过于注重存、贷款业务的做强做大，缺乏新兴中间业务创新意识和创新举措，导致发展模式过于僵化。就我县农村信用社目前开展的中间业务来说，我县只开展了指纹保管箱业务一种，品种过于单一，而且效果不佳，说明了我们宣传力度不够，加上当地人们的思想观念落后，也导致了我县中间业务的发展缓慢，同时制约了我县农村信用社创新中间业务的意识。
第二是业务量小，收益低，发展缓慢。从全国农村信用社看，由于受地理环境限制，仍然摆脱不了单一经营的陈旧思想，对中间业务重视程度明显不够，大多数信用联社不是将拓展中间业务作为独立的创利手段和主要业务品种来看待，而是把其当作“派生业务”、“辅助业务”等副业项目，从而导致农村信用社的中间业务收入占总收入尚不到1%，与资产利息收入相比，更是微乎其微。而国内商业银行中间业务收入大约占利润构成的8-10%，国内的一些外资银行中间业务收益大约占到利润构成的70%左右。从上述统计数字可以看出，农村信用社中间业务收入远远低于商业银行的平均水平。为此，很有必要拓展自身的中间业务的数量和质量，从而使这一方面的收益达到一定的比例，才能摆脱目前的这种现状。就我县农村信用社来说，2005年全县中间业务收入不足10万元。中间业务收入占比过低，收效甚微。
第三，市场竞争秩序混乱，人员素质偏低。国外银行由于具有符合市场经济发展要求的现代企业制度，经营机制、内控机制以及完善的法律法规体系和有效的监管体制，所以银行业的竞争激烈但有序。而我国由于相应方面的发展滞后，中间业务市场竞争秩序比较混乱，比如把中间业务当作吸收和稳定存款的手段，而非是一种相对独立的创利途径，从而竞相压价，演变成无偿服务，个别地方甚至出现信用社为争夺中间业务办理权而为客户倒贴费用等异常现象。在提倡和谐社会的大前提下，我们应该有创建一种和谐金融环境的理念。随着农村金融市场的重新洗牌，金融体系构成呈多元化发展，导致金融市场竞争必然进一步加剧，为了在白热化的市场份额争夺战中，巩固和扩大自己的客户群，金融机构往往采取不合理的竞争手段，如为了吸引财政资金，在代理业务方面，信用社不计成本收益，以零手续费甚至“倒贴”等形式代发公务员工资。如我县农村信用社近几年代收代付文山县烟草公司烟款，代邮政部门划款从未能收取任何费用。加上金融监管部门对中间业务缺乏有效的监督机制，其结果必然是导致无序竞争越演越烈，进一步弱化中间业务发展的动力。农村信用社的从业人员从素质上大部分比较低，主要表现在低学历和低能力上。学历高的大都往城市调走了，有能力的被上级部门看重也很容易调离。这样就决定了我们的人员缺乏远大的目光和安于现状的思想。
三、制约中间业务发展的因素
以上问题的产生和形成是多种因素的综合作用引起的。我认为主要有以下几个方面：
第一是观念滞后，相当中间业务尚未开展。中间业务最大的障碍是信用社认识不足，观念滞后，农村信用社对发展中间业务存在认识误区，主要表现为，农村信用社仍然沿袭以传统的信贷业务收入为主要收入来源的经营方式，没有从经营战略上把中间业务作为现代经济条件下信用社的三大主业之一，没有认识到拓展中间业务是农村信用社实现利润最大化的必须，而是视为无足轻重，可有可无的“副业”，当作“派生业务”，作为吸引和稳定存款的附带服务。将全部精力用在存贷款业务上，因而使相当的中间业务没有开展。由于受长期计划经济体制和传统信贷管理体制的影响，在相当长的一段时间里，信用社干部职工还停留在银行收益靠存贷利差这个低层次认识上。大多数农村信用社把中间业务作为拓展传统业务的辅助手段。而没有把中间业务作为一种独立的金融产品来开发运用，没有把它当作新的利润增长点，也没有把它作为实现资产多元化、扭亏为盈、防范化解风险的有效手段。没有充分重视其发展前景，对中间业务在人、财、物上投入少，起步慢，致使中间业务不具规模，制约了中间业务的发展。
第二是信用社内部管理滞后，法律法规不健全，市场环境抑制了信用社开发中间业务的积极性。其一，中间业务分散于信用社各业务职能部门，由于各行、社没有设置一个强有力的职能部门去驾驭，使得各部门因种种利益关系在经营上依然如故。各自为政，各行其道，在一定程度上使中间业务的管理缺乏业务政策和决策的统一性、连贯性、科学性和有效性，最后导致中间业务收入流失。对中间业务的发展极为不利。其二，中间业务收费标准不统一，缺乏法律保障。《中华人民共和国商业银行法》虽然规定了“商业银行办理业务、提供服务，按照中华人民银行的规定收取手续费”，但在2003年6月26日《商业银行服务价格管理暂行办法》出台前没有明确具体的收费标准，2001年6月21日人民银行发布的《商业银行中间业务暂行规定》只是笼统地把中间业务收费划分为国家有统一收费或定价标准和没有统一收费或定价标准两种类型，分别采取不同收费依据，这样执行起来难以操作，尤其是基层信用社对政策规定掌握片面、理解能力较低，必然影响中间业务的开展。
第三是中间业务的技术支持不足，高素质人才缺乏。中间业务的发展必须依托强大的电子化网络和资金清算系统。我国信用社在这方面已有所投入，但仍显不足。如计算机网络技术应用的滞后，使自助银行、网络银行等依赖新技术的业务品种得不到有效开展，同时缺乏高素质的复合型金融人才。我国信用社懂传统业务的人员多，高素质人力资源匮泛。农村信用社职工年龄老化，工作人员大都就地招聘，内招职工子女较多，文化素质相对较低。新兴中间业务是知识密集型业务，具有集人才、技术、机构、网络、信息、资金和信誉于一体的特征。熟悉中间业务的人少。尤其是从事技术含量高的中间业务，需要精通诸如法律、计算机、资产管理、金融工程技术等知识的复合型人才缺乏，不能不制约中间业务的发展。
第四是技术保障严重落后。农村信用社点多面广，设备软件层次低、更新慢。因此，经营中间业务的技术手段落后，计算机普及程度不高，应用现代通讯、电子技术管理中间业务的能力不足，很多工作处于手工操作状态，电子化建设滞后于业务发展。
此外，还存在信用机制不健全，缺乏相应的配套法律支持等问题。这些问题都急待改善。
四、拓展中间业务的对策建议
第一，转变观念，提高认识，明确目标。
由于我国农村信用社传统资产负债业务存在各种各样的问题，如资产品种单一，质量低下，筹资成本高等等，使农村信用社近几年经营效益逐年下降。同时，近几年存贷款利率连续几次下调，存贷利差越来越小，靠其维持生存发展已不现实。因此，农村信用社在巩固发展传统业务的同时，必须寻找新的利润增长点，更多地加强对中间业务的发展。而我国已加入WTO，外资银行的加速进入给我国农村信用社提出了更严峻的挑战。办理中间业务对外资银行来说是轻车熟路。在上海，外资银行的国际结算业务已占据总业务量的半壁江山。随着人民币业务的逐步开放，它们的业务范围将会扩大，优势进一步增强，中间业务市场份额将有被进一步吞食的可能。因此，大力发展中间业务，实现农村信用社经营多元化也是应对WTO的理性选择。而我国经济的持续增长对金融服务提出了新的需求，为中间业务的创新与发展提供了广阔的市场前景。因此，必须切实改变观念，提高对发展中间业务重要性和前途的认识，树立市场观念，增强竞争意识和服务意识。要把中间业务的营销列为各农村信用社的主要任务之一，让客户像了解农村信用社的存贷款业务一样熟悉信用社的中间业务。统筹规划，全方位开拓，分阶段发展，力争形成中间业务和资产负债业务相互支持，协调发展的良性循环机制。
第二，健全内部机构和管理机制，加大中间业务的营销力度。
一是健全机构，加强对中间业务的管理以及新产品的研发。二是健全各项管理制度和业务操作规程，规范业务操作，促进中间业务健康发展。三是完善激励机制和利益补偿机制，加大中间业务在综合经营计划中的考核比重，把中间业务收入作为一项重要经济指标与人力费用分配挂钩，从而调动员工的积极性和创造性。加大中间业务的营销力度，要尽快推行客户经理制，要把中间业务的营销列为客户经理的主要任务之一，发挥客户经理的“业务推销员”作用，让客户像了解信用社的存贷款业务一样熟悉中间业务，及时向现有和潜在有中间业务消费主体推销中间业务，为其提供优质服务，促使中间业务产品有效地进入市场，并形成规模效益。
第三，重视中间业务人才的吸收和培养；加大科技投入，加快金融电子化建设的进程。
中间业务具有技术含量高，分析跨度大，专业范围广，信息变化快等特点，对专业人员素质要求较高。要注重培养和吸收熟悉金融法律法规和计算机等众多领域专业知识的复合型人才，要从立足当前、着眼未来的角度出发，加大人才培训力度，提高队伍整体素质，为中间业务发展提供人才保障。
加大科技投入，加快金融电子化建设的进程，高科技手段是中间业务创新和发展的关键，是中间业务竞争实力的核心。如何借助网络等高科技手段，加快中间业务新步伐，适应瞬息万变的市场需求；如何利用高科技手段提高中间业务的技术含量，提高中间业务的竞争实力，形成自身独特优势和品牌效益；如何利用高科技手段提高中间业务的工作效率，实现规模经营，提高中间业务的经济效益，这些都是各信用社重要的战略选择。
第四，以持续、创新、和谐为原则，大力实施品牌战略。实施品牌战略是我国信用社应对其他竞争者的迫切需要，随着我国金融改革的日趋深入和农村信用社改革的日益扩大，我国的信用社已经越来越意识到，重视吕牌建设，实施品牌战略是信用社实现可持续发展的必由之路。农村信用社必须奉行“以支持三农为主、树立农村信用社是联系农民群众最好的金融纽带”的宗旨。争创“一流的服务质量、一流的工作效率”。我们借鉴国际银行的先进经验和做法，根据“核心定位、统筹管理、突出特色、系统推进”的指导思想，体现“高品质、高效率、负责任”的品牌本质，制定覆盖前中后台的品牌建设实施方案，整合了境内外机构的品牌资源，正在全力打造农村信用社的形象品牌、产品品牌、服务品牌、客户品牌和文化品牌，形成立体化的品牌体系。全力打造农村信用社价值卓越、客户信赖、服务一流的品牌新形象。
第五，加强信用社中间业务的监管、引导和规范。
监管部门和人民银行作为金融机构的管理部门，应当加强对中间业务的监管，施以正确引导，创造宽松和规范的发展空间。大力支持农村信用社拓展中间业务，为中间业务市场准入和良性运行提供良好的外部环境，激发农村信用社拓展新品种的热情。应进一步完善中间业务管理办法和实施细则，包括收费标准、处罚办法和操作规程等，使中间业务的监管做到有法可依。严把中间业务市场准入关，通过审慎的准入原则，把中间业务可能带来的风险消除在萌芽状态，不把风险带入市场。强化现场监管和非现场监管工作力度，对违反中间业务“游戏规则”的行为予以严历查处和打击。要引导和规范金融机构的经营行为，加大对不正当竞争的查处力度，对在中间业务中出现盲目竞争、贬低他行等违规行为，要坚决予以制止，要引导和规范各商业银行和信用社进行同业协作，特别中间业务的收费标准。各行、社要相互协调，达成共识，制定公约，共同遵守；加强对中间业务的调查和研究，为商业银行和信用社提供必要的信息反馈和舆论支持。
参 考 文 献
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[6] 《时代金融》[J]. 2006年第1期
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