内 容 摘 要
在我国加入WTO的大背景下，面对金融业竞争加剧和入世后外资银行进入的严峻形势，经济金融全球化趋势不可逆转。中间业务逐渐成为金融业发展的“新宠”，日益成为金融机构提高资产质量、增加经营收入的重要途径。当前，农村信用社作为农村市场信用中介组织面临的两大问题：一是随着农村市场经济的不断发展和完善，农村信用社传统、单一的存、贷、汇金融服务已远远不能满足农村经济活动需要，明显制约了农村经济发展；二是靠存款增长来扩大贷款规模获得利差收入的空间愈来愈小，单纯依靠存贷款利差收入严重制约了效益的提高。这种较单一的业务种类和较弱势的服务功能，必然导致支持经济力不从心，防范和化解金融风险变成空谈。农村信用社要实现持续发展的战略目标，大力发展中间业务是其现实而又必然的选择。
本文通过分析农村信用社中间业务发展的现状及成因，从当前金融形势下发展中间业务重要的战略意义出发，联系农信社实际，试图提出发展农信社中间业务的若干对策，以不断提高农信社的竞争力和创新力。
关键词：农信社 中间业务 拓展
论农村信用社中间业务的拓展
在金融全球化成为世界金融发展趋势的背景下，我国于2001年12月10日正式加入了世界贸易组织，它意味着全球化的竞争压力已不再是个“虚拟事件”，而将逐渐成为我国各种金融机构所将面对的实实在在的客观形势。伴随银行业竞争的白热化，农村信用社要想在强手如林的同业中实现持续发展的战略目标，发展以信用中介为主要对象和特征的中间业务已成为农村信用社业务创新、功能创新、服务创新的客观需要，及培育新的经济增长点的首要选择。应抢抓机遇，创新业务，创新功能，丰富服务品种，提高服务水平，努力降低经营风险，不断提高竞争力和增强自身的发展活力，以更好地应对金融挑战。
一、发展中间业务是农村信用社商业化运作的必然选择
1、中间业务已成为国内外银行业利润的增长点和银行业竞争的焦点。
中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，是银行低风险收入来源，它对于提高银行的业务发展和经营效益具有非常重要的意义。从国际发展趋势看，中间业务收入占比不断提高。在许多发达国家，银行中间业务收入占其总收入的比重在不断上升,美国银行业中间业务收入占总收入的比重从1980年的22%上升到1996年39%，1997年美洲银行中间业务收入占总收入的比重为44%，花旗银行的比重为51.8%，大通银行的比重高达52.7%。四大国有商业银行的中间业务也是增长迅猛。尤其是2002年以来，中间业务正在以强劲的势头发展。今年上半年工行以30.8亿元的中间业务收入位居四大银行首位，农行上半年全行实现中间业务收入12.52亿元，中银集团总收益的约20%来自中间业务，中间业务作为银行主要获利来源的地位已经确立。究其原因：一是中间业务不运用或不直接运用自己的资金，业务活动不涉及银行资产负债总额的变动，只是利用在技术、管理、信息、机构网络、信誉等方面的优势开展业务；二是银行以接受客户委托方式开展业务，在大多数情况下，中间业务是一种委托业务，而非自营业务；三是中间业务具有高盈利性、低风险性，收入来源于各种稳定的手续费和佣金；四是种类多、范围广、服务性强，且随着社会经济生活的变化和金融不断创新而增加、拓展。中间业务已成为整个国际金融业的“新宠”，已成为发达国家商业银行经营收入的重要来源。随着我国金融市场的进一步开放，外资银行将充分利用其信息、技术、产品、服务等优势和拓展中间业务方面丰富的管理经验进一步抢占国内中间业务市场，银行业将和世界各大银行进行直接竞争，中间业务将成为竞争的焦点。
2、大力拓展中间业务，具有十分重要的战略意义。
随着金融自由化的不断深入，社会金融服务需求日益扩大，传统金融业务领域竞争的加剧，促使银行业不断创新业务，农村信用社应该充分利用其在经济信息、资金实力、经营信誉、机构网点等条件，把目光投向风险相对小、成本低、效益高的中间业务上来。一是大力拓展中间业务是扩大信用社业务领域、完善服务功能、增强竞争能力的需要。农村信用社必须在加快传统业务发展的同时，适时推出发展新的金融产品、金融工具、新的服务手段等，不断扩大业务领域和服务功能，以吸引更多的客户群。二是大力拓展中间业务是降低资金成本、优化负债结构的需要。要改善农村信用社的经营状况，除努力提高信贷资产质量，加强收息和控制不必要的支出外，通过拓展卡业务、代理业务等，可吸收大量的低成本存款，从而优化负债结构，降低资金成本。三是大力拓展中间业务是提高信贷资产质量，优化资产结构的需要。农村信用社通过开拓新的资金运用渠道，开办新的贷款形式和贷款种类来实现资产多元化，大大降低资产风险。四是大力拓展中间业务是尽快改善信用社经营状况，实现扭亏损增盈的需要。农村信用社要不断加快中间业务步伐，扩大业务范围，增强服务功能，优化资产负债结构，增加大量的非利息收入，以实现效益兴社的目标。
二、农村信用社中间业务发展的现状、成因
目前，由于受技术设备、经营能力、服务对象等因素的制约，我国农村信用社的中间业务主要集中在传统业务领域，如一般的结算和代理业务，业务范围狭窄、档次低、业务量小，缺乏统一规划、研究和开发，人力、物力、财力投入不足，计算机、通讯、多媒体等技术手段尚未充分运用，中间业务发展层次和水平远远低于中、外商业银行中间业务的发展。有资料显示，2003年我国四大国有商业银行中间业务的收入占总收入的比重平均约为10%。虽然大大低于国外商业银行，但却大大高于农村信用社。
我国农村信用社领域中间业务发展滞后的原因是多方面，主要体现在：
1、中间业务起步缓慢，品种少，规模小，整体上很不平衡。目前受大环境的影响和硬件因素的制约，农村信用社只能开办代发工资、代理保险及代收代付等业务，高附加值的中间业务开展较少，还远没有达到市场和客户的需求，对中间业务的综合发展十分不利。而且从地区看，中间业务的开展与地方经济整体发展水平是密切关联的，在广大农村地区，中间业务市场需求不足，区域发展也不平衡，越是经济欠发达地区，中间业务发展越薄弱。
2、开展中间业务所需要的专业人才稀缺，电子化水平滞后。中间业务门类多，有些项目知识内涵丰富，经营和管理对人的素质要求很高。从目前农村信用社人员结构和状况来看，从事中间业务人员素质还有较大差距，实际操作能力、创新能力、综合能力还需不断提高。复合型人才很少，能够从事投资、代理等业务的人员更是匮乏，资金运作部门专家型人才远远不能满足中间业务发展的需要。同时，农村信用社经营中间业务的技术保障严重落后，计算机普及程度不高，应用现代通讯、电子技术管理中间业务的能力不足，结算渠道不畅，缺乏硬件竞争优势，电子化建设滞于业务发展，客观上制约了农村信用社中间业务的拓展。
3、服务水平跟不上。中间业务要为客户提供综合服务，要求金融机构具有综合管理能力的个人理财业务等，在农村信用社一时难以开展。因为这些中间业务需要金融机构具有较高的电子化水平，资金结算渠道畅通，有较多的其他中间业务品种供客户一并选择，如可以进行个人外汇买卖和证券投资交易等，而农村信用社目前无法满足。
4、中间业务市场竞争秩序混乱，竞争行为不规范，收费标准不统一，对农村信用社利润的贡献低。中间业务本来应该能够带来较为丰厚的手续费收入，是一项创利业务，但由于竞争激烈，一些商业银行在办理中间业务时，为了争取储源和扩大自身竞争力，采取降低收费标准或免收手续费的手法以抢占市场份额。作为势单力薄的农村信用社，为了在竞争中取得一席之地，不得不低价或无偿为客户提供中间业务产品，带来了很大的经营风险，也不利用中间业务自身的发展壮大。
5、金融业之间缺乏联合创新，相互协作。中间业务是一项社会性的系统工程，必须在金融机构之间形成横向的交流与合作，才能体现出其最大的潜力和优势。但由于银行之间竞争激烈，中间业务无法合作，这种分散作战、零敲碎打的工作方法，不利于中间业务这个系统工程的开发，资源和利益不能共享，造成了人、财、物的极大浪费。
随着市场经济的不断发展和农村金融体制改革的深入，农村信用社传统的存、贷、汇业务已远远不能适应农村经济发展的需要。农村信用社为了赢得更多的优势和效益必须下大力气，抢前抓早，积极拓展中间业务。
三、拓展农村信用社中间业务的对策
实践已证明农村信用社开办中间业务，不但能增加吸存量，改善负债结构，降低经营成本，扩大业务份额，还能帮助农村信用社树立业务功能齐全的社会形象，扩大社会影响，提高经营竞争能力。应此我们要从战略高度重视农村信用社中间业务开拓。
1、建立和完善中间业务管理、监督机制，完善农村信用社中间业务发展的制度基础。
发展中间业务是农村信用社一项重要的系统工程，它需要体制上的支撑和政策上的扶持，因而，必须建立健全相关的政策法规体系、市场交易规则和定价规则，加强规划、调控和监管，创造公平的竞争环境，完善农村信用社中间业务发展的实际情况确定有效的监管措施，建立中间业务财务管理制度、风险防范制度和监督管理制度，使农村信用社在提高盈利能力的同时，规范管理机制和监督体系，促进农村信用社中间业务的健康快速发展。
（1）建立健全中间业务管理制度。建立健全中间业务操作规程，完善中间业务规章制度和操作规程，针对每一种中间业务的重要风险点，制定出详细的规章制度进行约束和限制，对容易出现风险的环节重点防范，从基本制度上保证中间业务经营活动的安全性。制定科学规范的业务流程，明确各环节、各岗位的职责，各个经办部门必须根据联社的安排，严格按照操作手册所规定的程序办理各类中间业务。稽核审计部门和上级主管部门则根据操作手册对其进行检查、监督。还要建立完善中间业务财务管理制度、风险防范制度和中间业务监督管理制度。通过建立健全各项管理制度，实行规范化管理，以保证中间业务健康持续稳定协调发展。
（2）建立规范的、有利于中间业务发展的内部机制。一是自下而上建立专门的中间业务拓展部门，负责中间业务的市场调研、研究开发、设计推广及监测，指导、组织、推动中间业务的全面开展。包括负责全联社中间业务的协调与管理，包括制订有关的规章制度和操作程序、业务指导、统计分析、考核评比等；负责承办营业部门不便办理或不能办理的中间业务；负责总结业务经验，组织经验交流，推动业务开展，负责选拔培训中间业务的专门人才等。二是加强中间业务营销队伍建设，负责中间业务品种的宣传介绍和推销，真正加强中间业务营销队伍建设，真正使中间业务融入社会和经济生活之中。三是建立人才引进和培养机制，不断提高员工的综合素质和业务开拓创新能力。四是强化中间业务的考核奖惩，把发展中间业务纳入经营指标考核。
2、强化技术装备和人才配备，加快农村信用社电子化建设步伐，消除制约中间业务发展的技术约束。
农村信用社要从战略高度重视发展中间业务，加快电子化建设和专业人才的引进与培养。
（1）加大科技投入，提高电子化水平，是发展中间业务的关键。以电子通讯和计算机为中心内容的金融电子化是发展中间业务的技术依托，也是实现金融经营和业务处理现代化的必要前提和基础。同样，中间业务的拓展与提高也迫切要求加快金融电子化步伐。电子化程度的高低决定中间业务发展的规模和规范程度，农村信用社要积极创造条件，集中科技力量攻关，在实现区域性、系统性联网建立全国性的信息共享通讯网络，形成完备的金融信息系统，为中间业务发展创造技术和信息条件，从而与市场经济的发展相适应，满足广大客户的不同需求。
（2）提高从业人员的素质，是发展中间业务的基础。中间业务需要会计、计算机、金融管理等多方面知识的复合型人才。农村信用社应发展一批既具有现代金融理论知识又具有丰富银行业务实践经验、既懂国际金融惯例又精通计算机专业技术、既具有开拓创新精神又通晓政策法律规范的复合型人才队伍，为大力发展中间业务创造条件务实基础。农村信用社在吸纳、培养中间业务人才方面，要坚持条件，从严把关，把那些有较高理论水平和丰富经验的人员充实到中间业务岗位上来，同时要强化现有员工的培训工作，要通过岗位练兵、脱产培训、优化增量等方式，加强中间业务人员的培育，提高其专业技能和服务水平，以适应中间业务发展的需要。
3、加快新产品开发和市场营销，强化服务意识，不断创新中间业务品种。
农村信用社必须结合自身实际情况，根据各地经济发展水平、金融体制的特点及金融市场的发达程度，有选择地进行新金融产品的开发或引进国外的创新成果。树立竞争意识，不断丰富中间业务品种，进一步提高市场占有份额，在竞争中争得主动权。进一步强化服务意识，改变工作作风，把中间业务延伸到社会经济生活的各个角落，增强其普及性。考虑到农村经济发展水平和市场发育程度的地区差别较大，在金融创新产品的推广上应避免“一刀切”。
（1）加强农村信用社开展中间业务的研究和规划工作，树立全新经营理念。
一是农村信用社管理部门和各级联社要明确专门部门来规划和促进农村信用社中间业务发展，负责辖区农村信用社中间业务发展，负责辖区农村信用社中间业务发展的计划和目标，帮助农村信用社结合本地实际开拓中间业务。二是农村信用社应根据中间业务分散经营的特点，结合自身优势，在对所经营的中间业务的品种的现状、市场和发展前景进行认真分析的基础上，实施中间业务的区域定位、品种定位，制定中间业务中长期发展规划。三是要坚持有需求、有能力、有效益的原则，加强农村信用社中间业务产品的开发，搞好中间业务新产品的市场营销。以联社为整体，通过整体的市场营销策划，发挥整体优势，结合整体业务，有计划、有系统地开展宣传营销活动，向社会推介金融服务项目和业务品种，在公众中树立全新的整体形象，扩大社会影响。
（2）以市场为导向，抢抓机遇，突出重点，不断拓展中间业务。
农村信用社开展中间业务要从一些开办难度不大的基础中间业务做起，在方便客户的同时，完善服务功能，优化服务手段，建立健全服务体系，为进一步开展技术水平更高、专业要求更严密的中间业务积累经验，从市场需求出发设计中间业务品种。对已经开办的中间业务产品在进一步满足客户需求和增加服务功能上不断加以改进和完善。
（3）转变思想，积极创新中间业务新品种，确立中间业务发展重点。
农村信用社根据中间业务的风险程度，使用的广泛程度和当前高层准入的监管要求可以逐步拓展以下类别的中间业务：一是结算类中间业务，如汇款、托收、资金清算业务。此类业务借助的主要结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。在这方面，合作金融因不具有全国统一的结算网络使得其逊色，但其借助其他银行的结算网络及代理关系同样可以达到目的。二是代理类中间业务，包括代理政策性银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务及代理证券业务、保险业务及其他银行银行卡收单业务等。农村信用社点多面广，在当地有很好的人缘地缘优势，发展代收代付业务将极大地方便农民群众生活，为自身带来一笔低成本的资金和一大批优质客户，弥补汇路不够畅通、结算服务跟不上要求等因素对农村信用社发展中间业务造成的不利影响。证券转账业务潜力巨大，农村居民参与股票投资的愿望也很强烈，农村信用社和证券公司合作开展证券转账业务，帮助农村居民参与股票投资，前景广阔，同时保险公司在广大农村地区推出的适合农村居民的险种也不多，农村信用社对农村居民的生活习惯、理财方式有着天然的了解，与保险公司进行研究，必能开发出适合农村市场的险种，加上通过信用社广泛的网络分销，农村保险市场拓展和信用社自身效益必将得到更好地实现。三是承诺类中间业务，主要指贷款承诺及资金拆借承诺。对于资金实力雄厚的合作金融机构，完全可以从事此项业务。四是交易类中间业务及担保类中间业务、银行卡业务等。在发达地区的合作金融机构亦作了一些有益的尝试。银行卡业务在盈利丰厚的中间业务中占比很大，已经成为中间业务的发展载体，农村信用社发展中间业务不能不发展银行卡。当然银行卡业务的收益依赖于一定的规模，成本较大，农村信用社发展银行卡必须走联合发展的道路。五是咨询顾问类业务，包括信息咨询业务、资产评估业务、专项顾问业务等业务，使得农村信用社为各类服务对象提供国家技术改造、新产品开发、农民朋友脱贫致富实用技术的咨询服务，也可以通过成立相关组织，及时为各类产权交易提供资产评估服务，充分发挥自身在农村乡镇地区的人才、资金及服务优势。
4、开展与他行合作，联合创新，相互协作，优势互补。
农村信用社应大胆走与商业银行等金融机构合作开发新业务的路子，可与它们开展各项业务的全面合作，以争取实现行社之间优势互补、资源共享、共同发展的目的。
农村信用社的定位和现有经营管理条件，不可能全部由自己来开发、开办中间业务，应该利用自己人员多、网点广的特点和他行建立良好的合作伙伴关系，借助大银行窗口、工具，吸纳他行管理经营经验，培养人才，开办一些层次较高的中间业务，减少开办成本。
随着金融业全面对外开外，外资银行的进入，存贷款业务的冲击逐渐波及农村，中间业务更是占尽先机，为各类企业提供了更全面、更优质的金融服务，农村信用社必须积极应付，克服困难，奋起直追，分享中间业务这块“大蛋糕”。农村信用社广大干部员工要充分认识加快发展中间业务不但是沿海地区农村信用社增加收入的重要来源，也是巩固农村市场必然要求，把发展中间业务作为农村信用社在现代经济条件下与存贷款业务并列的主业之一，从在竞争中图发展的高度来实施拓展中间业务的战略，在经营管理的机制上营造有利于中间业务发展的动力机制和压力机制，在工作措施上推动和保障中间业务的健康快速发展。
资 料 来 源
（1）陈雨露：《国际金融》，中国人民大学出版社，2001年版
（2）何广文：“拓展农村信用社中间业务的路径思考”，《中国农村信用合作》，2003年第2期
（3）吴建伟：“对农信社开拓中间业务的几点认识”，《中国农村信用合作》，2003年第2期
（4）名词链接：“银行中间业务”，《经济日报》，2003年7月24日
（5）许婕：“2002年银行业回顾暨2003年展望”，《江南证券》，2003年1月10日
