一、农村小康社会建设对金融的现实选择
1、农村、农民无法完成原始资本积累
2、政府对农业的投入有限
3、农业比较效益低下，对社会资金缺乏吸附能力
二、金融支持农村小康社会建设的现实约束
1、金融支农主体单一，“一农”难撑“三农”
2、农村金融市场供求矛盾突出，结构失调
3、金融债权的刻意逃废，降低了金融支持小康社会建设的责任意愿
4、农村金融机构信贷管理制度的内在约束
三、金融支持农村小康社会建设的着力点选择
（一）重构农村金融体系，匹配农村经济发展
（二）放大农村信用社的支农服务功能
（三）整治农村信用环境，推进农村信用社工程建设
（四）完善相关政策及法治环境
内 容 摘 要
在当前社会经济结构中,小康社会建设作为十六大提出的本世纪头二十年全面建设小康社会的奋斗目标，而全面建设小康社会的关键是广大农村实现小康，但建设农村小康社会不仅需要政策的支持，还需要资金、技术等多方面的支持。而当前我国农村发展面临着资金需求量大，政府投入有限，民间资金又不愿介入等问题，这就要求金融更多地关注农村，尽可能把更多的金融资源配置到农村，金融支持农村小康建设承担着艰巨的历史性任务。
金融支持农村小康建设的现实思考
小康，是古代思想家的社会理想；小康，是中华民族的生活梦想；小康，是文明古国的千年追求。党的十六大提出了在本世纪头二十年全面建设小康社会的奋斗目标。而全面建设小康社会，最艰巨最繁重的任务在农村。构建社会主义和谐社会，必须促进农村经济社会全面进步。农村人口众多是我国的国情，只有发展好农村经济，建设好农民的家园，让农民过上宽裕的生活，才能保障全体人民共享经济社会发展成果，才能不断扩大内需和促进国民经济持续发展。“十一五”时期是社会主义新农村建设打下坚实基础的关键时期，是推进现代农业建设迈出重大步伐的关键时期，也是农村全面建设小康加速推进的关键时期。但建设农村小康社会不仅需要政策的支持，还需要资金、技术等多方面的支持。而当前我国农村发展面临着资金需求量大，政府投入有限，民间资金又不愿介入等问题，这就要求金融更多地关注农村，尽可能把更多的金融资源配置到农村，金融支持农村小康建设承担着艰巨的历史性任务。
一、农村小康社会建设对金融的现实选择
1、农村、农民无法完成原始资本积累。“三农”的弱质性，导致其自身没有内生资金的能力。由于受自然、历史和社会条件的约束，靠天吃饭的传统农业在中国广大农村未有根本改变，土地、劳动力等重要资源的优化配置在农村刚刚起步，农村经济的货币化程度还很低。农民从传统农业和农村经济组织得到的货币收入相对有限，多数农民的家庭收入主要靠外出打工，农民收入增长缓慢。据我国最新划定的683元贫困线标准，2005年我国仍有2365万贫困农户，占全国农业人口的2.6%。而且，这些边远和贫困地区，仍在从事着低投入、低产出的简单再生产，根本无法完成扩大再生产所必需的原始资本积累。
2、政府对农业的投入有限。农业结构不合理、城乡差距加大、农民收入增长缓慢、农产品竞争力不强是“三农”发展面临的突出矛盾。要解决这些问题，必须增加对农业的资金投入，加大对农业的支持力度。多年来，国家不断加大财政对农业的支持力度，财政支农资金不断扩大，但增长较慢，与农业的基础地位和发展需求不相称。同时，在支出结构上，国家兼顾的是大型农业项目，用于中小型农、林、水基础设施建设性支出比例较小。党的十六大强调要加大支农力度，国家财政对农业的支出会不断增加，但受财力所限，财政支农只能突出重点，难以顾及“三农”发展的各个领域。
3、农业比较效益低下，对社会资金缺乏吸附能力。农业投入产出率不高，导致其对外缺乏资金的吸附能力。长期以来，农业产值增长缓慢，效益低下，农产品价格低迷，农业平均利润率一直走低。尽管一些发达地区形成了一批产供销一条龙的龙头型企业，但中西部大多数地区传统农业依然十分脆弱，对社会资金缺乏基本的吸引能力。
二、金融支持农村小康社会建设的现实约束
1、金融支农主体单一，“一农”难撑“三农”。自1996年以来，虽然我国基本上形成了政策性金融、商业性金融及合作性金融分工协作、相互补充的农村金融体系，但这一体系并不稳固。国有商业银行实行集约化经营，业务向大城市、大项目、大企业倾斜，根本无暇顾及弱质的农业产业，经营重心已离农。即使是有支农背景的农业银行，也纷纷撤并基层农村机构，弱化了支农功能。这种过分集中的信贷管理体制，制约了金融支持农村小康社会建设的能量释放；农业发展银行的职能经过两次调整，业务范围由原来的涉足农副产品收购、农业综合开发和农业基础设施建设等典型的政策性金融领域转变为单一支持粮棉油购销。随着粮食购销体制改革的深化，农发行政策性支农功能更为弱化，经营定位已背农。目前只有农村信用社在支持“三农”中发挥着主力军的作用。但面对庞大的农村金融市场，需要多领域、多层次、多类型的金融服务，实力偏小、服务落后、信贷功能品种单一、创新能力差的农村信用社，实在是“一农”难撑“三农”。资金投入不足已是目前制约我国农业和农村经济发展的一个非常重要的因素。
2、农村金融市场供求矛盾突出，结构失调。表现有三：（1）农村资金外流，信贷资金供求失衡。国有商业银行通过上缴存款准备金、上存资金、转存中央银行、购买国债和金融债券等形式，从县级信贷市场抽走了大量资金。邮政储蓄只存不贷，存款约有2∕3来自农村 ，每年约有近千亿元资金通过邮政储蓄从农村流入城市，将吸储资金转存央行，赚取利差。加剧了农村资金供求矛盾。（2）单一的信贷产品，与“三农”多层面需求不匹配。我国农村地区幅员辽阔，自然条件、资源状况差异很大，不同地区的农村经济发展水平和农民的收入水平相差较大。即使是在同一地区，农民的成份也在不断发生变化，有的还是传统种植业户，有的变为个体户、专业户或是民营企业家，农村经济组织在升级和创新，经济结构在调整和变化，对金融服务自然就产生了一个数量在增加、在集中、质量在提高的客观需求。然而，几十年一贯制的传统金融服务仍占主导，农村信用社提供的贷款几乎是农村唯一的融资渠道，且这种贷款也仅仅是满足农民一般种植业需求的，信贷数量、投向并没有与农村大量出现的产业化龙头企业、合作制企业的需求相衔接，与农村经济多元化发展很不相称。加之严格谨慎的风险控制，繁琐的贷款手续和程序，滞后的结算、咨询等中间业务发展，很大程度上约束了资金在农村地区的有效供给。（3）农村金融市场结构单一。农村非国有经济因其规模小，声誉低，根本进不了资本市场。即使在商业票据市场上也受到许多有形或无形的限制，所需资金只能通过农村信用社融通。不仅抑制了广大农村地区的融资需求，而且还降低了资金的流动性和盈利性。
3、金融债权的刻意逃废，降低了金融支持小康社会建设的责任意愿。近两年来，农村信用工程建设取得了明显成效，但农村信用环境仍不容乐观。突出表现为：一是有的借款人，信用意识淡薄，故意赖账不还、有钱不还，想着金融机构不会把他们怎么样，恶意欠债。即使诉诸法律，基于执行难等种种原因，往往是“赢了官司输了钱”。二是企业利用改制逃废债务现象得不到有效遏止。乡镇企业作为乡（镇）经济发展的支柱，其生产经营所需资金必然得到农村金融机构的支持。但由于产权不明晰、管理不善、经营不景气等诸多原因，相当多的乡镇企业债台高筑，甚至关停倒闭。这些乡镇企业利用承包、兼并、重组或改制等方式悬空、恶意逃废金融机构债务，使金融机构讨债无门，催收无果，蒙受较大的资金损失。
4、农村金融机构信贷管理制度的内在约束。农村金融机构现行信贷管理制度存在的种种缺陷，在一定程度上也影响了信贷资金的投放。首先，信贷考核奖罚机制不对称。农村信用社的信贷管理工作，应该在合理控制风险的前提下，激励信贷人员积极营销。然而，农村信用社普遍实行了包调查、包发放、包管理、包收息、包收贷的“五包”贷款责任终身追究制度，谁放的贷款谁收回，到期不收回的，轻则扣工资，重则下岗收贷。因此，基层信贷人员在开展信贷营销时顾虑重重，宁可少放或不放，也不去冒风险，由“惧贷”而拒贷，使一些客户的正常资金需求得不到解决。在强化信贷约束的同时，与此相对应的信贷激励机制却未建立，信贷人员所承担风险与收益不对等，影响了信贷人员的积极性；其次，贷款额度控制不合理。在经济欠发达地区，基层农村信用社主任的信贷权限一般在1—2万元，信贷员的贷款额度一般在5000千元以内。这种贷款权限设置只能满足农户的一般性贷款需求。对农村大量涌现的经营性农户，其资金需求无法得到满足。而恰恰这部分农户在农村小康建设中发挥着重要的示范和带动作用；再次，贷款期限与生产周期不匹配。农业生产本身具有生产周期长，资金回收期长，递延收益长的特点，贷款期限也应较长。但农村信用社没有按照贷款的种类、用途、生产周期合理确定期限，仍沿用过去的农业贷款发放办法，大部分贷款定为一年或半年，与贷款户的实际生产周期相背离，导致一些种养大户不敢扩大生产经营规模；四是农村信贷资金对弱势群体帮扶不够。即使是小额农贷，对家境贫困、单身、生理缺陷、长期生病等农户，农村信用社基本不予信用评级。这部分人在边远农村是一个不小的群体，他们的脱贫缺乏金融的支持。
三、金融支持农村小康社会建设的着力点选择
针对农村金融面临的问题，如何进一步加大资金投入，改进农村金融服务，支持社会主义新农村建设，必须在有效防范风险的前提下，充分发挥商业银行、政策性银行以及农村金融机构的合力，积极引导其他金融机构增加支农投入，适当鼓励支农融资方式的创新，逐步完善金融支农的配套制度建设，确保支农力度不断加大，支农质量不断提高，支农功能不断完善，支农效果不断显现。
（一）重构农村金融体系，匹配农村经济发展
1、规定商业银行在农村地区设有网点的支农比例。农业银行要按产权股份化方向加快改革步伐，发挥其资金规模、人员、网点、技术等优势，加大对农村资金的市场化支持力度，重点满足具有资源优势和产业优势的农产品产业带、主导产业生产基地、农产品专业市场建设的商业性需求，提高对农业龙头企业、农村商业企业、农村私营业主、民营企业等大中型农村客户的商业化服务水平，并通过信贷制度创新，开拓农村小企业信贷市场。同时，要按主体多元化方向发展其他形式的农村金融服务，进一步完善农村金融服务体系，特别是通过政策引导，窗口指导，引导其他金融机构加大对农村的金融服务。商业银行在农村地区设立网点的，也应将一定比例的资金投放到农村，用于支持农村经济建设。鼓励商业银行积极开发适合农民和农村经济发展特点的产品，逐步将目前在城市地区开发、开办的金融产品尽快推广应用到广大农村地区。大力发展农村保险、租赁、期货、银行卡、理财以及代收代付等业务，满足农村多元化金融服务需求。
2、扩张农发行的信贷功能。随着粮食购销体制改革的深化，粮食收购全面放开，原本功能单一的农发行业务更加萎缩。因此，农业发展银行的体制也必须进行改革，重新科学定位，开展业务创新，完善支农功能。一是要拓展业务范围。农业和农村经济的许多项目都是微利的，而所需资金又有需求量大、期限长、回收慢、风险大等特点，必然依靠政策性银行予以支持。因此，农业发展银行要积极开拓创新，将支持重点延伸到农村的基础设施建设、生态环境建设、小城镇建设和农业开发、农业产业化、农业结构调整上来。二是要增设分支机构。农村小康社会建设进程的推进和国有商业银行县域机构的退出，农业发展银行在县域有很大的发展空间。不仅县域机构要健全，而且应该在乡（镇）增设分支机构，全面增强为农业和农村经济发展服务的功能。
3、组建多样化的农村金融服务组织。经济学家通过对发展中国家的经验研究发现，正规金融组织对农村经济发展的金融服务远远不够，大量的农村金融服务需求需要农村非正规或民间金融来满足。鼓励在县域内设立多种所有制的社区金融机构，允许私有资本、外资等参股。大力培育由自然人、企业法人、或社团法人发起的小额贷款组织。积极引导农户发展资金互助组织，规范民间借贷，建立担保基金或担保机构等。农民就可在市场化的条件下获得更多的金融支持，有效促进农民增收。
4、发展农村货币市场。要出台相关政策，邮政储蓄机构要按照机构企业化方向进行改革，实现邮政与储蓄职能分离，建立完善邮储资金回流农村的机制。对邮政储蓄资金，引导其在农村市场进行同业拆借，或以一定的价格转存农村信用社，解决农村金融“失血”过多的问题，使分流的资金再回流农村，壮大农村信用社的资金实力。
（二）放大农村信用社的支农服务功能
农村信用社在推进农村小康社会建设中发挥着重要作用，在经营定位上，要把握准市场定位，将商业化经营与服务“三农”有机结合起来，进一步发挥其支农主力军的作用。坚持服务三农是其不可偏离的方向，特别要在继续做好农户小额信用贷款、农户联保贷款的同时，用新思路、新机制和新做法搞好、搞活小企业的融资工作。同时，适应农村经济发展变化的要求，适时创新服务手段和业务品种，大力发展结算、信用卡以及理财服务等以手续费为重点的中间业务。农村信用社植根于农村经济生活，伴随着农村经济的发展而发展，与“三农”有着一脉相承的血肉联系，农村信用社应充分利用自身的网点优势和服务“三农”的实践经验，坚持“稳定农业、发展农村经济、增加农民收入”的服务宗旨，适应农村经济格局变化和产业结构调整对金融服务的需求，支持经济发展。一是支持农业产业化经营。重点支持本地主导产业、“农户+公司+基地”型企业、产供销一体化产业；重点支持订单农业、特色种养殖业和高产、高效、高科技农业。二是支持民营经济发展。农村信用社要积极支持参与国有经济调整和重组的私营经济的发展，大力支持发展非公有制经济。三是支持农业龙头企业和观光农业、生态农业等优质高效农业。四是不断拓宽农村信用社市场的新动向、新趋势、新问题，增强农村信用社的辐射力和渗透力，走持续发展的道路。
（三）整治农村信用环境，推进农村信用社工程建设
良好的的农村社会信用环境是增加信贷投入的基础。首先，政府应成为重塑信用的主角。各级政府在施政过程中务必率先垂范，凡出台的政策要坚持落实到位，承诺的责任要不折不扣地兑现，做诚信的表率。凡县、乡、村行政单位欠款应落实还款计划，限期归还。对行政事业单位干部拖欠的贷款，纪检监察部门要采取行政组织措施，如扣工资还贷，不提拔升迁，不评先评职，不办理调动等等；其次，客户应成为守信的主体。贷款对象应树立“信用第一”的观念，自觉按照贷款合同办事，及时还本付息。同时，应向农村金融机构提供真实可信的财务报表，便于银行监督；第三，要大力开展信用工程建设，尽快建立覆盖所有农户和农村企业的征信体系，运用信息技术手段，准确记录各类客户的经济状况、收入来源、违约情况等重要数据，改善农村借贷双方信息不对称的状况，切实防范信用风险。
（四）完善相关政策及法治环境
一方面，要做好货币政策与财政政策的搭配。近几年来，虽然货币政策在促进农村经济发展方面发挥了重要作用，但对一些社会效益显著但经济效益不明显的公共设施基础项目建设，货币政策的作用是微弱的。而建设农村小康，需要以公共设施、基础建设项目的稳定增长为前提，这就需要发挥财政政策的作用，创造公共产品，弥补货币政策的欠缺。但从近年来财政资金使用情况看，农村财政支出中大部分用于解决“吃饭”问题，农村公共设施投资不足已经成为农村可持续发展的瓶颈。各级政府应充分利用贴息这一杠杆，吸引金融机构开发农村交通、通讯、水利等投资大、周期长、直接经济效益低而社会效益显著的项目。进而带动和吸收各类型的民间资金、信贷资金、基金进入农村投资；另一方面，要发挥保险政策在分散农业风险中的作用，国家要尽快出台政策性保险条款，为农业产前、产中、产后提供一条龙保险，提高农业抗灾和补偿能力。政策环境上，要积极研究对金融机构支持“三农”的风险补偿机制和政策支撑体系，对通过利率定价难于覆盖成本和风险的贷款进行单独核算，能过建立风险补偿基金或税收优惠予以定额补贴。在法制环境建设上，加快农村金融立法，制定《物权法》，修订完善《担保法》和《破产法》，加快《政策性银行条例》的制定工作。在完善立法基础上，特别要注重发挥司法力量，打击金融逃废债行为，维护金融秩序。
参考文献：
1、2006年中央一号文件《关于推进社会主义新农村建设的若干意见》2005年12月31日
2、《深化改革 改进服务 为支持社会主义新农村建设做出新贡献——唐双宁副主席在农村信用社支持社会主义新农村建设座谈会上的讲话》2006年4月27日
3、《中国金融》2006年12期《建立发展竞争性金融市场 促进社会主义新农村建设》李明昌
4、《中国农村信用合作》2006年2月，第203期，《农村信用社改革的八个问题》萧灼基
