一、农村信用社开展支农工作的意义与作用
二、农村信用社当前支农工作中面临的主要矛盾
三、解决支农工作矛盾的现实选择
内 容 摘 要
[内容提要]农村信用社作为我国农村主要的金融机构，在支持农村经济的发展、农业产业化、集约化经营的过程中，发挥了主力军的作用。但在支持农村经济增长、促进自身发展的同时，一些热点、难点、疑点问题也日渐暴露出来，这些出现的问题和困难，不仅是农村信用社支农工作中的现实矛盾，更主要的是已成为农信社持续发展的严重阻碍。本文试图就农村信用社支农工作意义，面临的矛盾，如何解决，谋求更快更好的发展，进行一些探讨。
[关键词]支农矛盾；现实选择
对当前农信社支农工作的理性思考
一、农村信用社开展支农工作的意义与作用
一个时期以来，一些金融机构怀疑支农工作的作用和效益，离农思潮泛滥，热衷于非农性投入。随着农村经济的发展和市场经济的确立，农村信用社与“三农”唇齿相依、鱼水情浓的关系越来越凸现，支农工作可以说是意义深远，作用重大。
（一）农村经济多元化发展的需要
随着社会的发展，农村经济已由原来的单一的“日出而作，日落而息”逐渐地向多元化发展，许多农村工业化进程不断加大，农村集镇化的步伐加快，农村信用社作为我国农村主要的金融机构，在支持农村经济发展、农业产业化、集约化经营的过程中，发挥了主力军的作用，把农村经济当作信用社发展的主旋律，摆正了为“三农”服务的位置。
（二）农民奔小康的需要
有人说，中国要实现小康，关键在农村，难点也在农村。确实，只有当人口仍占大多数的农民兄弟走上了富裕文明之路，中国才算得上真正进入了小康。眼下，全国各地各级政府都在围绕“引导农民调整产业结构”这个主题大做文章，期望从中找到致富之路。若要把这篇文章做好做透，自然需要大量资金的支持，农村信用社作为社员自已的银行，理应首当其冲。
（三）农村信用社自身发展的需要
随着金融机构各项业务的不断发展，和农信社体制改革的不断深入，对信用社自身如何稳键持续地发展提出了更高的要求。立足农村，服务农村已成为当今信用社发展的方向与主题，如何把主要的服务对象转向农民、农业和农村经济，切实深入农村，改进服务，是农村信用社特别是基层农信社所要面临的重要课题。改善经营，改善服务，积极吸收农民闲置资金，同时要加大支农贷款的投放力度，充分发挥农村金融主力军的作用，增强农村信用社与广大农民的血肉联系，提高农村信用社的知名度，真正发挥出农村信用社“联系农民的金融纽带”和“农村金融主力军”的作用，实现支农兴社的双赢目标，毫无疑问，同样是农村信用社自身发展的需要。
二、农村信用社当前支农工作中面临的主要矛盾
（一）自有资金不足和农村、农业发展大量资金需求的矛盾
农村信用社担负着我国农村经济发展的重要使命，但受政策因素和自身内部管理以及外部传染风险影响，农信社组织资金日益困难，缺乏支农后劲。在政策方面，我国许多现行制度不利于银行间公平竞争。如国家规定国有大中型企业、财政预算外资金、事业单位、保险公司的有关款项不允许存在信用社。就舟山市普陀区农村信用社而言，自从局财政统一以来，原来在我区农信社开户的局属单位纷纷销户，每年存款净损失约3500万元，同时装备欠佳的农村信用社无论从外部和内部方面来说，在与装备精良的国有银行储蓄存款竞争中必然也处于劣势。在自身内部经营方面，农村信用社服务手段单一，信用工具落后，结算不发达，金融创新困难重重，市场竞争力弱，人才的缺乏。不仅在城市方面无法与商业银行抗衡，而且造成部份农村资金倒流进城。在外部经营环境上，由于受清理整顿农金会的影响以及部分商业银行不正当的竞争宣传，农信社信誉受到贬损，公众支持率下降，存款逐步向商业银行转移，
市场份额呈下降趋势。就我区农信社而言，存款的市场份额约占全区金融机构的30%，这几年来，存款增幅缓慢，自有资金不充裕，也影响了业务的进一步发展。同时，地方政府行政干预依然存在，县联社和农信社回旋空间不大。以上三个因素使农信社组织资金难度加大，自有资金不足。而农村和农业经济发展，不仅需要农药、化肥等生产资料资金，而且还需要供销、加工等环节资金需求。农信社自有资金短缺，直接制约了农业投入，导致农业生产环节脱节，无法保持农村和农业经济发展的持续性、稳定性。
（二）贷款的手续繁琐与农业生产的及时性的矛盾
在防风险第一的思想指导下，必须要有严格的贷款手续来保证，这就使防风险与贷款要求简化手续之间形成矛盾。另外，尽管我们鼓励积极发放担保和小额信用贷款，但由于风险因素的制约，目前农信社贷款种类仍然是以质押贷款为主，担保贷款为辅。再加上农信社目前过分集中贷款审批制度，相对于大额贷款而言也许可以降低经营风险，但对于农户小额贷款而言，并没有降低风险，却增长了经营成本，降低了效率。因为农业生产呈周期性、及时性特点，农户要求即时贷款，及时投入，而贷款的手续繁琐往往贻误农时。并且，农民居住分散，无论贷前调查、贷后管理及催收，工作量都很大，特别是在山区、海岛县市，农村信用社贷款管理难度相当大。这种低效率运作已经引起部份农户的不满。他们迫切需要农信社简化贷款手续，以适应农业生产性质需求。
（三）农业化水平低和农信社自身效益最大化的矛盾
目前我国小部分农村发达地区已基本实现城乡一体化，农业经济的比重也日趋缩小。但大部份地区特别是中西部份地区，农业经济发展相对滞后，农业的产业化、集约化经营仍处在起步阶段，农业生产的商品化尚未形成，离产业化的要求还有差距。农业产化水平低直接增加了贷款管理难度，造成农户贷款风险较高，回报率低。而农村信用社虽然不以盈利为宗旨和出发点，但按照“自主经营、自担风险、自负盈亏、独立核算”的性质，农信社要生存、要发展，必须以效益为目标，以效益为基础，也要讲规模经济。这就造成农业的高投入与农业低产出矛盾，直接制约农村信用社经济效益提高。既要加大服务力度，又要确保信用社资金的安全性，是当前农信社支农工作中亟待解决的一对矛盾。
（四）广大农户需要优化金融服务与农信社经营劣势凸现的矛盾
目前，国有商业银行分支机构和业务正在逐步收缩，集中向大中城市和大系统、大客户发展。县城国有金融机构在服务设施、现代化服务手段、资金实力、抗风险能力等方面日趋弱化。而农信社与国有银行相比，更显不足。例如信用工具落后，结算汇路不发达，人才的缺乏等等。尽管这几年农村信用社在结算渠道疏通上做了许多努力，但与国有商业银行比，仍然存在很大差距。由于农村信用社结算不方便，在农村信用社开户的企业，需要办理异地汇款业务，不得不通过他行转汇，增加了资金在途时间，严重影响了企业的正常生产经营。许多由农村信用社贷款扶持起来的企业和个体工商户，因农村信用社结算不畅，最后不得不转向其他银行开户，造成农村信用社存款大量流向其他银行，又由其他银行贷向城市企业；造成农村资金流向城市，支农资金向非农产业转移，削弱了农村信用社支持农村经济的实力。随着广大农户金融意识普遍提高，他们需要多样化、优质化的金融服务，因此，如何克服农信社经营劣势，促进农信社稳健发展，支持其为“三农”提高优质金融服务，已成为农村信用社支农过程中亟需研究解决的理论和实践课题。
（五）农民群众贷款难与农村信用社惜贷、不贷、投向偏差并存的矛盾
目前在基层农村，农民贷款难依然是相当普遍的现象。主要原因：一是经营偏离“三农”方向。有些地方的农村信用社在贷款投向不是面向农村、农业和农民，而是将大笔资金投向“回报率”较高的行业，搞所谓风险投资，对广大农民迫切的贷款需要，不是深入基层了解情况积极探讨农业贷款新思路，而是简单认为农业贷款风险大，期限长，管理困难，而不按国家有关农村金融政策进行经营。偏离了支农服务方向，不为农村服务，不为千家万户农户服务，不仅失去了自身经营优势，而且增加了金融风险，导致贷款回收困难，使信用社陷入困境。二是支农的认识上有偏差，还未完全到位。一些地方在信贷考核上存在偏颇，责任和利益不对称，只罚不奖。贷款责任仍无统一明确的定性标准和可操作性的定性方向，随意性较大，奖励措施不配套。加之社会信用的普遍下降，信贷人员面对小额农户贷款仍然畏难发愁。“恐贷、惜贷”心理无法消除，制约了农户贷款投入。三是信贷人员少，像偏远的小岛，有的信用社一个信贷员要管几百户甚至上千户农民贷款户，居住十分分散，但贷款额度小，有的贷款只有几千元钱。服务工作量很大，创造的收入很小。贷款服务跟不上，这在贫困地农村信用社更为突出。
（六）现代金融管理要求与人员素质低下的矛盾
金融行业是高风险行业，对人员素质要求高。随着农村由小生产向大市场转轨。农村经济结构调整的多样、复杂性，农村经济出现一些新情况、新问题，给农村信用社人员提出了新的考验和挑战。这就要求农村信用社从业人员不仅要全面掌握现代金融业务知识，还要适应形势发展变化，提高研究和解决新问题的能力。由于受区域和人缘关系的影响，农村信用社人员的构成大多为照顾性招工的家属子弟。这种近亲繁衍的用人方式，加上农村信用社在学习、进修和培训等方面的条件差，造成了员工整体素质偏低，缺乏人才技术保障。舟山市农信社每年从大专院校所招收的毕业生数量不多，在98年才招收了10个大学生，到2004年末，舟山市农村信用社员工本科学历为46人（包括成人高校和函授），大专学历329人，分别占全部职工的1.4%和24.5%。生源的缺乏使信用社的发展缺少动力。这与市场经济发展尤其是农村经济可持续发展要求相去甚远。
（七）地方政府和农村信用社的关系未有理顺与农村信用社自身经营的矛盾
无论农村信用社采取何种机构模式，均是地方性金融机构，都逃不脱与地方政府的关系。目前部分地方政府在农村信用社支农过程中存在两种极端。一是行政干预严重。有的地方行政部门不是积极引导群众谨慎选择项目，谨慎使用贷款，而是利用行政权力，干预贷款，盲目投向。这必然导致两个恶果。一方面，误导贷款群众，认为贷款不还会有政府撑腰；另一方面，使农信社经营权受到擎肘，使贷款陷入债权流失的边缘。二是放任不理。地方政府缺乏引导，如何把农村经济的发展与社会主义市场经济有机结合起来的思考缺乏具体蓝图，对农信社的风险化解及贷款清收要求指导参与帮助不够。有的甚至相互推诿，个别行政干部甚至唆使或暗示直属企业逃废债，使农信社陷入进退两难的境地。近几年来，在企业改制中，由于不规范改制行为的出现，企业逃债废债，导致改制企业贷款悬空，债务难以落实，本息无法收回，形成不良资产。舟山市某公司拖欠农村信用社贷款本息高达8535万元，其中本金2931万元，利息5604万元。目前，该公司已进行资产重组为几个公司，重组后，母公司已变成空壳公司，农村信用社巨额贷款已形成事实风险，长期得不到清偿落实。因此，如何梳理好地方政府与农村信用社关系，也是农信社支农过程中亟需解决的问题！
三、解决支农工作矛盾的现实选择
这些年来，在实践中，农村信用社在支农工作中累积了不少问题，上述问题和困难，不仅是农村信用社支农工作中的现实矛盾，更主要的是已成为农信社持续发展的严重阻碍。产生这些矛盾的主观原因是农村信用社历史包袱较重、结算渠道不畅、体制不顺，外部环境所限制严重制约了自身的业务发展和对农村经济的服务。如何解决，笔者认为：一靠改革，二靠发展，三靠政策扶持。通过政府、人民银行和农信社自身努力，积极探索化解支农工作矛盾的新方案、新途径，在化解农信社风险过程中解决支农所存在问题，在支农过程中促进农信社稳健发展。具体对策和建议：
（一）提高认识，增强对农村信用社改革的紧迫感
首先，要把农村信用社的改革纳入农村经济改革和发展的大格局中统盘规划，优先考虑。按照国家对农业结构战略性调整构架，农村信用社在这次调整中具有举足起重的作用。目前，国有商业银行逐步向大中城市收缩，农村信用社已基本成为农村经济发展中的主要资金融通渠道。从某种意义上来说，要搞活农村经济，必须首先搞活农村信用社，要发展农村经济，必须首先发展农村信用社。各级党政领导在规划农村发展战略时，要优先考虑如何利用和发挥农村信用社作用，使农村信用社真正成为农村金融主力军。其次，要把农村信用社的改革作为金融体制改革中的紧要任务来完成。目前尽管我国金融体制改革面临的任务还很重，但农村信用社改革应作为当务之急来抓。因为近一个时期以来，我国金融风险主要表现在中小金融机构的风险上，而中小金融机构的风险主要表现是农村信用社的风险。由于受清理整顿农村基金会影响，一些地方的农村信用社已经受到较大冲击，信誉受到严重影响。目前我国农村处于重要的历史变革时期，这场变革将对我国消灭城乡差别，实现农村现代化，使广大农村走上真正意义上的商品经济道路起到关键作用。因此，要充分发挥农信社成为农村资金畅通的主渠道功能，但这必须通过改革来解决。
（二）调整相关经济金融政策，尽快落实对信用社扶持政策，为农村信用社支农创造宽松的经营环境
一是调整利率和税收政策，降低农信社税收，减或免征营业税和所得税。适当提高农村信用社存款准备金利率和贷款利率浮动幅度，增加信用社自身积累和经济效益水平。二是落实化解信用社包袱政策。建议一：采取中央政府和地方政府联合出资核销，人行为等金额发放专门的无息再贷款实行资产剥离，从政策上消化沉积的包袱。建议二：参照商业银行做法，组建农村信用社资产管理公司，剥离不良资产。国家适当拔补资本金实行控股，扶持发展。对前几年保值贴息亏损，由中央财政出资进行全额弥补。三是加大再贷款支持力度。人民银行的支农再贷款，其期限不能太短，要适应农产品生产周期，允许跨年度使用，并以一年以上为宜。且当农村遭受自然灾害时，允许延期归还，从实质上体现中央银行对农信社的扶持。四是支持信用社进一步拓展业务功能，完善结算渠道，加强全国农村信用社的区域联系，方便农信社灵活调剂资金，增加融资通道，提高抵御风险的能力。五是调整金融布局，把农村这块阵地真正地还给农村信用社。首先要考虑收缩商业银行的农村基层机构。因为商业银行的资金投向已逐步转向城市大中企业，对农村的支持作用越来越弱，这在很大程度上背离了农村资金用于农村要求。其次要直接撤销县以下的邮政储蓄网点。邮政储蓄转存人民银行利率为4.131%，比金融机构在人民银行存款利率1.89%高2.231个百分点，高出1倍多。这样既可让农村资金有效回流到信用社，又可以消除中央银行用高成本通过邮政储蓄组织农村资金，然后用低息贷款形式返还信用社，充实支农资金所负担的贴息压力。
（三）转变观念，加大支农投放，在支农工作中，要实现三个突破
首先要突破旧意识，农村信用社要改变因循守旧意识，树立崭新的市场经济观念。一是要树立贷款营销观念，拓展贷款，转变作风。二是要树立贷款效益观念，帮助农户正确分析市场走势，确保贷款投放出去能产生效益。三是树立贷款风险观念，要把握好贷款投向，根据农村产业结构的调整相应调整信贷结构，及时避免和防范化解风险。其次，要突破旧体制，完善服务手段。农村信用社要改变贷款管理办法和审批程度，开发新的贷款品种，完善服务手段。就目前来说：一要简化贷款审批手续；二是改变贷款管理办法，要开发适合农民需要的小额信用贷款、个人担保贷款、联合担保贷款等贷款品种；到2004年末，舟山市农村信用社共评定信用农户11665户，发放的贷款余额8616万元，是年初的15倍。三是要完善服务手段，做好贷后跟踪服务，帮助农民管好、用好贷款，切实增加收入。再次，要突破小规模，实现大投放。农村信用社应该适应新形势下的农村经济发展的需要，从过去单一支持农业、种植业的“小农模式”中解脱出来，树立“大农业”观念。集中资金，支持农业产业化发展，提高支农层次，重点支持一批规模大、起点高、效益好、影响大的农业项目，提高农产品的附加值，实现农业产业化。
（四）要梳理好地方政府与农村信用社关系
目前需要一种激励相容的制度安排，使地方政府把农村信用社看作当地农村经济发展的重要因素，用优惠政策支持农村信用社化解风险，实现扭亏为盈，而不对信用社业务过度干预。同时，是要主动帮助农村信用社解决实际困难和问题。要协助农村信用社对辖内金融风险做好防范和处置工作；帮助农村信用社组织存款、清收旧贷，促进农村信用社增强支农实力；要积极创造条件主动帮助农村信用社解决结算问题。使地方政府也承担部份防范和化解信用社风险的责任，特别是端正政府行为，作农村信用社的坚强后盾，对那些有偿还能力，但逾期不还的单位和个人，政府要给信用社作主，运用宣传、整治、法律等手段，作出严肃处理，为农村信用社支农工作解决后顾之忧。
（五）加快合作金融立法进程，加强员工队伍建设，建立农村信用社健康发展的保障机制
加快合作金融立法，不仅是促进信用社生存、发展、改革以及维护、保障信用社合法权益的迫切需要，更主要的是确定其金融市场定位，巩固其在农村领域的地位和发挥在农村经济中主渠道作用，维护农村社会稳定的必须选择。特别是金融体制改革深入进行和农村结构调整，业内人士对信用社立法的呼声日益高涨，因此，建议国家及早颁布《合作金融法》，若能尽早立法，对农信社风险化解，指明改革方向，促进社会进步和农村稳定、农村经济繁荣提供政策保障。同时加强对信用社员工的素质教育，培养出一支高文化层次，高业务水平、具有较强敬业精神的员工队伍，使能满足广大农民对农村金融工作者的更高要求，更好地适应当前农村经济发展的需要，这同样是农村信用社健康持续、稳定发展的有力保障。
参考文献：
[1]《中国金融》解决历史包袱，增强农村信用社支农能力
作者：韩俊
[2]《中国城乡金融报》农信社贷款支农所面临的矛盾
作者：刘霞辉
[3]《中国农村信用合作杂志》对农村金融改革几个问题的思考
作者：杨少俊 2004年第3期
[4]《合作金融》支农再贷款应进入会计核算管理
作者：徐振荣 2004年第2期
参 考 文 献
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