1、小额信贷简介
1.1小额信贷的含义·············································（3）
1.2小额信贷的基本特征·········································（3）
1.3我国小额信贷产生背景和发展现状·····························（4） 2、小额信贷的风险
2.1信用风险···················································（4）
2.2管理风险···················································（5）
2.3利率风险···················································（6）
3、解决小额信贷风险的对策
3.1解决小额信贷信用风险的对策·································（6）
3.2解决小额信贷管理风险的对策·································（7）
3.3解决小额信贷利率风险的对策·································（8）
结论·························································（9）
参考文献····················································（10）
内 容 摘 要
小额信贷作为一种新型的金融服务方式，己经引起了全世界的广泛关注，正在逐渐得到重视和推广。小额信贷的发展在我国已有十余年，它以满足低收入人群信贷需求为方式，促进了解决人口贫困问题，在央行和政府的推动下，农村小额信贷项目全面铺开。但截至目前，我国小额信贷的发展状况仍然难以满足社会经济发展的要求，目前与农民有直接业务往来的正规金融机构唯一是农村信用合作社，是农村金融的绝对主力军，然而农户的小额信贷业务发展却缓慢，农村小额信贷面临着一系列问题，小额信贷自身也存在许多阻碍因素，如单一的扶贫目标、低利率、缺少有效的管理监督机制、人才缺乏等，发展状况仍然难以满足社会经济发展的要求。皆不利于我国农村小额信贷的生存和持续发展。因此对小额信贷问题的研究，为推进小额信贷的健康发展，对我国消除贫困，深化金融，促进经济持续增长有着重要的意义。
关键词：小额信贷，信贷风险，对策
1.小额信贷简介
1.1小额信贷的含义
小额信贷是一种城乡低收入阶层为服务对象的小规模的金融服务方式。小额信贷是向具有良好的信用记录、有发展生产愿望和能力的特定群体提供在其还款能力范围内的无须担保的一种额度较小的信贷方式。它既是一种金融服务的创新，又是一种扶贫的重要方式。
1.2小额信贷的基本特征
小额信贷具有以下几方面的特征：
服务于特定的群体
小额信贷的最初目的都是为了解决贫困人口融资难的问题，帮助贫困人口摆脱贫穷，具有明显的扶贫特征。因此，其客户群体也就主要针对被正规金融所忽视了的穷人，而且一度只针对穷人。但随着小额信贷的不断实践，小额信贷的客户群体发生了变化。有些人虽然贫穷，但不具有发展生产的能力或者没有发家致富的愿望，小额信贷不仅不能帮助他们摆脱贫苦，而且发放的贷款也不能足额、按时收回，严重影响了小额信贷的贷款质量。这样，小额信贷的客户范围也就由最初的穷人转化为有还款能力和发展生产愿望的中低收入阶层。
仅凭信用，无须担保
由于小额信贷的目标客户是中低收入者和微型企业，它们一般不具有担保品，而且信贷资金需求规模较小，因此小额信贷是仅凭借款人的信用发放的贷款。
在没有担保的情况下，如何讲借款人的信用状况转化为借款人的的授信额度成了小额信贷确定贷款额度的一个重点。在实践中，农村信用社采取了开展农村信用工程，将农户的信用状况、承担风险的能力、发展生产的能力等因素逐条量化并进行综合，确定借款人的的信用等级和授信额度。
额度较小但可逐渐增加
小额信贷是基于借款人信用而发放的贷款，其额度与担保类贷款相比要小。影响小额信贷的因素主要有：当地经济发展水平、借款人的信用积累、借款人发展生产的能力和愿望以及小额信贷的资金充裕状况等。随着借款人信用记录的积累、发展生产愿望的增强和生产能力的不断提高，对贷款的需求也逐渐增加，小额信贷的额度一必须相应增加。增加的最高额度就是借款人对贷款的承受能力，过度的授信也就会造成借款人的失信。
方便快捷
小额信贷目标客户从事的生产项目一般具有规模小、技术简单、时机性强等特点，商机往往稍纵即逝，这些特点决定了对资金的需求一般很急。因此，方便快捷是小额信贷所必须具备的一项特征。
1.3我国小额信贷产生背景和发展现状 随着小额信贷在国际范围内的蓬勃发展，中国也出现了这方面的实践，并从只借鉴个别技术转变到试图全面引入小额信贷制度。在联合国20世纪80年代援华项目中，中国进行了初期的小额贷款扶贫试点实践，吸纳了其中的个别技术或组织环节。从90年代初开始，在部分贫困地区也先后开展的小规模的小额信贷试验，主要着眼于尝试解决我国信贷资金扶贫工作中的一些突出问题。这是小额贷款在中国发展的第一阶段。 1996－2000年开始了政府主导型的第二阶段，政府从资金、人力和组织方面积极推动，借助小额信贷推进农村扶贫和帮助下岗职工。但在扶贫政策力度不断加大的同时，信贷资金操作的矛盾日益显现，政府小额贷款扶贫项目始终存在体制和宏观政策方面的困境。 从2000年起，进入农村正规金融机构全面介入和各类项目制度化建设第三阶段。作为正规金融机构的农村信用社，在中国的农村有着最为完善的网络，是农村最重要的转账服务机构。在中国人民银行的推动下，全面试行并推广小额信贷活动，农信社作为农村正规金融机构逐步介入和快速扩展小额信贷试验，并以可能成为主力军的身份出现在小额信贷舞台。
2.小额信贷的风险
2.1信用风险
小额信贷的信用风险就是借款人到期没有偿还借款而带来损失的可能性，没有到期偿还的原因无非两种：一种可能来自项目失败，投资无法收回；另一种是收回投资及利润，但不愿偿还贷款。不论是有能力偿还，还是没有能力偿还，都是一种失信的表现。从某种意义上讲小额信贷一旦失信，比其他形式的信贷融资更难收回，这主要是因为小额信贷与担保贷款有所不同，担保贷款在贷款时,借款人向贷款人提供担保作为按期偿还贷款的保证，在借款人不能按期归还贷款本息时，贷款人有权处置担保品或向担保人追索。小额信贷是以个人信用保证贷款本息偿还，信用是借款人自身的人格信誉，一旦小额信贷信贷收不回来，则几乎处于无奈状态。因为凭借信用形式的债务链极为脆弱，一旦断裂或遭到破坏，就会失去对贷款风险的约束力。
2.2管理风险
小额信贷的管理风险主要是由于发放的农村信用社管理不到位而产生的风险，主要表现在以下几个方面：
（1）小额信贷被转移资金用途。按中国人民银行制定的 《农村信用社农户小额信用贷款管理指导意见》，小额贷款只能用于规定用途，不得随意变更。但是，在具体实践操作中，一些贷款借据上标明的用途可能是购肥料，但实际却是用于开办自家小卖部或缴纳农业税等其他用途。有的甚至被转借他人，使信贷资金完全脱离信贷监管者的视野.。
（2）小额信贷被转化成大额贷款。由于农户小额信贷门槛低、手续简便，一些暂时没有资金需求的农户，就可能把小额信贷转交给他人使用，甚至有个别农户把借来的小额信贷转手放高利贷以牟取不法利益。一部分有大额贷款资金需求的农户或企业，为了回避获得大量贷款的种种限制，就会借多个、几十、几百个农户的贷款证，以小额信贷为名进行分户承贷、集中使用，“凑零为整”的变相地搞大额信用贷款，表面上隐藏了风险，实际上使风险更为集中，加大了贷款的风险等。
（3）小额信贷倒约换据、以新还旧掩盖了信贷资产的真实性。小额信贷采取“一次约定、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理方式，给小额信贷的管理带来了管理上的漏洞。由于种种原因，小额信贷难免会出现逾期的现象，由于上级管理部门要对小额信贷的发放机构进行经营业绩的考核，发放机构为了掩盖小额信贷资产质量不佳的业绩情况，会采取借新还贷的方法，用新发放的小额信贷归还原来的小额信贷，其实只是倒换了小额信贷的借款借据，信贷资金根本没有收回来以后再发放出去的过程，形成了小额信贷资产质量良好的的假象。对农户来说，一开始是由于客观原因确实无法归还小额信贷，小额信贷的发放机构主动倒换了借款借据，到后来，农户见不还贷也可以，于是只归还了贷款利息，一直占用小额信贷的资金不还，由此把小额信贷管理上的风险转化为小额信贷信用上的风险。小额信贷倒约换据、以新还旧，掩盖了信贷资产的真实情况，蕴藏了很大的风险。
（4）农村信用社与贷款客户间的信息非对称。在信贷交易中债权人处于劣势，农村信用社若掌握贷款客户信息不全面，或贷款客户对投资项目的市场信息了解不详尽，贷款就容易形成不良。由于历史原因。农村信用社的信贷人员素质偏低，人均工作量大，导致农村信用社对贷款客户的经营管理状况掌握程度远不如贷款客户自身充分，易使贷款客户出现道德风险。
例如：对某市农村信用社小额信贷风险管理进行了调查。存在问题：资金管理理念有待进一步完善。几十年来，在“存款立社”经营理念的驱使下，农村信用社在布局网点、配备人员、改善设施等方面向存款倾斜，花费了大量的人力、物力、才力，但资金营运力量相对薄弱。据统计，全市现职信贷员340人，占信用社总人数的22%，服务117个乡镇，1129个行政村，367468个农户，平均每个信贷员服务3~4个村组，1080个农户，还要承担吸储、推创、农户信用档案收集、整理、归档等工作，信贷力量明显不足。贷款管理手段落后，信贷信息资料停留在手写笔记阶段，电子化管理仍是空白。
2.3利率风险
根据传统的小额信贷利率管理要求，小额信贷实施优惠利率，在同样一个金融机构，由于小额信贷的笔数多、金额小、客户分散，管理成本相对较高，往往会因为利率不能覆盖其成本和风险，形成经营亏损，影响到农村信用社发小额信贷的积极性。近年来，利率管理中虽然允许小额信贷的利率覆盖成本加风险，但仍有上限控制，尤其是正规金融的小额信贷利率，仍然低于其他商业性贷款的利率，特别是民间借贷的利率。农村信用社的小额信贷的资金成本较高。从目前小额信贷的利润收入来看，不能完全满足小额信贷的经营成本需要和弥补可能产生的风险损失。
3.解决小额信贷风险的对策
3.1解决小额信贷信用风险的对策
改善信用环境,提高农户的信用意识。正确进行舆论引导，大力弘扬信用观念，提高农户信用意识。小额信贷的发放是基于农户的信用来发放的。所以要降低信贷风险，打造良好的信用环境、提高农户信用意识是关键。一是要继续深入持久地在农村开展诚信和法律知识的宣传教育，增强农户的诚信和法律意识，营造“讲发展，守信用”的氛围，让广大农户认识到“穷可贷，富可贷，不守信用不贷”。二是继续加强农户对小额农贷的性质、用途和法律责任的认识，讲解信用社的经营特点，帮助其区分小额信贷和政府扶贫资金的不同，消除农民认识的盲点和误区。三是加强信用制裁。对恪守信用的村、信用户，在资金、服务等方面予以倾斜，使农户真正得到实惠，反之，对不守信用者实行停贷、限制评信、抓紧清收等措施予以整治，促进农村信用环境的良性转变。各级政府应加强农村信用体系建设，制定乡镇创建金融安全区考核细则，促进信用村镇建设向深度和广度发展。同时要加大对失信行为的惩戒力度，增大失信成本，打击农村恶意逃废债现象，提倡守信履约的道德风尚，有效降低小额农贷信用风险，促进农户小额信用贷款业务进一步发展。
3.2解决小额信贷管理风险的对策
在贷款业务领域增强信息的完整性。在贷款领域解决小额信贷管理中的风险可从贷款品种的需求、供给方面开展调研、宣传，既帮助农村信用社揽储又协助贷款的发放和回收,还可从以下方面减少管理中的风险.
（1）提高贷款投放的信息识别能力。一是加大人力资本投资，定期对信贷从业人员进行金融理论、财务会计、信贷管理与实物、相关法律、资产评估等知识的培训，提高贷款投放的信息识别能力。二是尽快改善信息识别的技术手段，利用计算机和信息软件对信息进行加工、识别和运用，加速数理模型模拟市场技术的应用与研究。三是信贷岗位应配备复合型的高素质人才，推行专家治社，使信贷调查、信息处理和贷款决策部门真正成为农村信用社决策的“一双慧眼”。四是加强信贷理论和防止骗取贷款的措施研究。根据市场变化进行金融理论创新，因社制宜制定贷款定价策略，不断掌握不良贷款的形成规律及防范办法，研究识别和堵塞骗取贷款渠道的方法。
（2）加强贷款投放的风险管理。一是贷前搜集全面、客观、真实的信息。甄别申请贷款提供信息的客观、真实性，从源头上防范虚假信息。不过度依赖企业财务报表和资产评估机构的评估报告。贷款人员应根据调查核实的信息，独立评估资产价值，客观分析客户财务状况和偿还能力。信贷人员应关注并收集客户的非财务信息，包括法人或主要股东个人信息及家庭资信情况、企业经营管理情况、技术和行业状况及市场前景等，鼓励信贷人员贴近客户，建立良好的社会关系，弱化信息不对称带来的负面影响。二是贷后实地检查应加强信贷部门与会计结算间的信息交流。一方面，加强实地贷后检查，明确贷后主要风险事项的防范与监管措施，改变贷后疏于管理的状况。另一方面，信贷部门与会计部门应及时交流信息，对借款资金用途、还款资金来源进行有效制约。跟踪检测贷款资金的使用情况，了解还贷资金的归集情况，加强非现场信贷检测，共同防范风险。
例如：山西省安泽县农村信用社自2001年来，就建立了定时、定点、定人进村入户服务的长效机制。信贷员坚持执行月见面制度，每月都按照约定时间深入到固定的服务区同信用户见面，了解掌握农民产业发展情况、经营生产情况，信贷资金使用及需求等情况。坚持实行按月结息制度，对农户小额信用的利息实行月清月结，创造了信用户占比、农户贷款占比、农户小额信用贷款按月结息率和到期收回率等4个“百分之八十以上”，为全县农户提供了高效的金融服务，很好地解决了辖区广与人员少的矛盾，加强了面对面交流信息。
（3）进一步转变经营理念，加强信贷管理，强化风险防范措施。存款立社，贷款才能富社。信用社管理人员必须树立均衡管理、协调发展的管理理念，优化劳动组合，合理调配人员，增加包村信贷员数量，细化责任，全面落实制度，在调动信贷人员发放贷款积极性的同时，提高其风险意识和忧患意识。
3.3解决小额信贷利率风险的对策
加强经营管理，降低小额信贷的经营成本。小额信贷机构要加强经营管理工作，最大限度地降低小额信贷的经营管理成本。一是要优化机构网点设置和人力资源配置，最大限度地发挥机构网点和信贷人员的服务效能。信贷人员要根据地理位置的远近，合理确定服务多少村组、多少农户，争取用最少的人员服务最多的区域和农户。由于农村信用社所面临的农户数量众多，面对的村组点多面广，在目前农村信用社基层网点的工作人员较少的情况下，可以建立信息联络员制度，聘请信息员协助管理小额信贷。二是规范小额信贷的业务操作规程，提高办理小额信贷的工作效率。应尽快建立一套系统、全面、完整、规范、实用性强的小额信贷业务操作规程，从做好小额信贷的贷前调查、严格贷中审查的要点、签订小额信贷合同、柜台发放小额信贷、加强小额信贷的贷后管理、到期收回或遇到特殊情况展期处理等方面作出具体规定，指导小额信贷机构系统性地开展这项业务，规范小额信贷的业务运行，提高小额信贷业务的规范化、标准化程度。三是培养农户自觉还贷的习惯。可以安排每个村确定确定每个月或每周有一个固定的服务日，在这一天信贷人员上门办理小额信贷的发放。本息收回等服务工作，集中办理业务，使农户养成还款习惯。
结论
我国农村信用社的小额贷款，在市场中占有绝对优势。农村信用社利用接近农民、了解农村、服务农业的优势，为可持续经营创造了较强的基础条件。农村家庭承包经营制的长期存在，而大部分农户不具备抵押担保实力的情况也将长期存在的情况下，而目前农业生产方式向专业化、合作化的方向转变，对小贷款的需求不会减弱，小额信贷就可以持续发展。小额信贷是新农村建设过程中不可低估的融资模式，是适合农民需要的一种信用制度性安排。
参 考 文 献
1、《农村信用建设与小额贷款》 作者：张转方 中国金融出版社
2、《博弈论与信息经济学》 作者：张维迎 上海三联出版社
3、《中国农村信用合作社的信息不对称问题分析》 作者：马忠富
中国农村观察，2001，（1）
4、《南方金融》 2009，（2）
5、《对小额农户贷款风险管理的调查与思考》 作者：田霏、李中坚
