内 容 摘 要2
一、绪论3
1.1引言3
1.2我国商业银行防范贷款风险存在的问题3
1.3防范贷款风险的解决思路3
二、贷款风险的种类与成因4
2.1我国商业银行贷款风险的定义4
2.2贷款风险的种类4
2.3我国商业银行贷款风险的成因分析5
三、贷款风险管理中存在的问题8
3.1我国商业银行贷款风险问题的主要特征8
3.2我国商业银行贷款风险问题的表现9
四、贷款风险的控制、管理10
4.1贷款风险的控制10
4.2贷款风险的管理13
五、结束语15
内 容 摘 要
[摘要]：金融风险贯穿于银行经营活动的全过程。其管理质量的好坏关系到银行的生死存亡。因此，加强信贷风险管理，切实防范和化解金融风险，对商业银行提高信贷资产质量和经营效益至关重要。本文从贷款风险的种类与成因、贷款风险的识别分析风险，提出贷款风险的控制、管理。目前我国金融市场发展还很不平衡，在国有商业银行资产总额中，信贷资产所占比重仍高达60-70%，其管理质量的好坏关系到银行的生死存亡。但即便商业银行制定了谨慎的贷款政策，确立了科学、合理的贷款价格，也并不能从每笔贷款中获利。银行贷款风险是客观存在的，任何一家商业银行都不可能完全避免问题贷款和由此产生的贷款损失。但贷款风险又是可以认知和有效防范和控制的，加强贷款管理，及早发现问题贷款，充分认知贷款风险，采取有效的防范和控制措施，可以最大限度地保证银行贷款的安全。
[关键词]：贷款 风险 信用 安全
一、绪论
1.1引言
银行贷款风险是客观存在的，任何一家商业银行都不可能完全避免问题贷款和由此产生的贷款损失。金融风险贯穿于银行经营活动的全过程。其管理质量的好坏关系到银行的生死存亡。因此，加强信贷风险管理，切实防范和化解金融风险，对商业银行提高信贷资产质量和经营效益至关重要。
1.2我国商业银行防范贷款风险存在的问题
宏观调控、通货膨胀、产业结构调整、投融资体制改革、资本市场发展、汇率机制改革等，我国企业面临的外部环境不确定性不断增大，这些都对银行的风险管理提出了更高的要求。我国金融市场尚不发达，间接融资比重很高，我国企业的资金需求更多地依赖于银行间接融资，这使得企业经营的风险过多地集中于银行体系，一旦企业经营出现问题，无法偿还贷款，企业的风险就会转嫁给银行，形成银行的不良资产。在高不良贷款率的同时，我国商业银行还有盈利能力低下的特点，导致我国商业银行不良贷款比率居高不下、盈利能力持续低迷的原因有多种，但金融制度的不完善是其中的重要原因。
1.3防范贷款风险的解决思路
我国商业银行对于贷款风险防范和化解问题已经高度重视，并取得了比较显著的效果。然而，防范和化解贷款风险的形势依然非常严峻，贷款风险管理的新情况和新问题不少，潜在风险时有产生和爆发，需要进一步加强和改进风险管理。面对挑战，我们应加强贷款风险管理，及早发现问题贷款，充分认知贷款风险，采取有效的防范和控制措施，可以最大限度地保证银行贷款的安全。金融制度是防范风险的第一道闸门，但它的重要性尚未引起广大学者及银行从业人员的重视，形成目前银行风险管理中的薄弱环节。因此，在保证银行贷款收益的同时，规避风险，是商业银行风险管理的核心内容之一。
二、贷款风险的种类与成因
2.1我国商业银行贷款风险的定义
一般的工商企业的风险一般可界定为资产损失的可能性，或者说经营亏损的可能性。而商业银行作为信用型企业，对风险的界定要宽得多。资金安全性、效益性和流动性的丧失或损失的可能性都应界定为风险。如果银行的贷款本息不能按期偿还，遭受损失，从而影响客户提存和贷款资金的供给，就会影响银行的发展和生存。如果银行的资金缺乏流动性，即缺乏保持及时支付客户全部应付款项的能力，商业银行就面临着倒闭的噩运。信用是银行的命根子，信用丧失的可能性是商业银行绝不可轻视的风险。商业银行风险可界定为商业银行在经营管理过程中，由于自身与客户各种不确定性因素的影响，使其实际经营状况与预期经营状况产生一定的偏差，从而该商业银行资金的效益性或者安全性或者流动性蒙受损失的可能性。银行经营需要防备各种不同的风险，而对大多数银行来说最主要的风险是贷款风险。毫无疑问，要确保商业银行的稳健经营和发展，首要任务是防范和控制贷款风险。所谓贷款风险，是指商业银行在经营管理过程中，因受各种不确定性因素的影响，贷款无法按期收回本息而使商业银行遭受资金损失的可能性。关于风险的研究理论以及商业银行经营管理实践表明，贷款的安全是相对的，风险则是绝对的；但是贷款风险与贷款损失又是两个不同的概念，贷款风险既有可能引发贷款损失，也有可能不发生损失甚至获得额外收益，这就为商业银行进行贷款风险管理，避免或降低资金损失提供了前提。
2.2贷款风险的种类
2.2.1 信用风险
银行贷款的信用风险是指由于借款人违约导致贷款资产不能按期收回本息而给银行带来损失的可能。信用风险的成因是：1、产业分析落后导致不恰当的贷款支持;2、对借款人财务状况分析粗糙，贷前未能充分认识借款人得潜在风险；3、忽视道德风险得危害，对借款人得品德缺乏足够得重视；4、不完备得贷款监督导致贷款信息反馈的滞后或信息不对称。
2.2.2 市场风险。
银行贷款得市场风险是指由于信贷产品得价格变动、市场利率和汇率变化等不确定性因素给银行造成损失得可能性。从市场风险的影响因素来看，市场风险又包括信贷产品得价格风险、利率风险、汇率风险以及竞争风险等具体形态。导致市场风险产生得原因有：1、银行对环境、条件判断的失误；2、银行嘴馋、负债组合不合理；3、市场竞争得加剧；4、一些不可抗力因素的影响。
2.2.3 操作风险
操作风险是与贷款业务操作相联系的风险，是指犹豫贷款业务操作过程中得不确定性因素而给银行造成损失看得可能性。操作风险又可以分为操作失败风险和操作战略风险两部分。操作失败风险来自于银行内部操作业务过程中发生得失败的可能，这主要与人员、流程、技术因素相关。操作战略风险来源于银行外部环境，这主要与政治、法律、监管、政府、社会、竞争等因素相关，当然这些也与“人”相关。综合归纳银行贷款操作风险的成因包括：1、队环境、条件等外部因素判断失误；2、缺少科学、成文的信贷政策；3、内部管理制度的缺失或不完善；4、不科学得操作流程和工作程序等。
2.3我国商业银行贷款风险的成因分析
2.3.1社会经济整体对贷款风险的影响
商业银行的经营离不开社会环境，社会经济的整体情况对商业银行的贷款风险有较大的影响。
（1）社会环境
从我国的社会环境来看，人们的市场意识尚未完全树立，信用观念淡薄，这是我国商业银行信用风险大量存在的客观环境。主要体现在客户向商业银行提供的信息不真实、不完整、不准确，客户开展信用交易时不诚实，不履行义务，遵守信用规则的意愿不强。这些因素，是形成信用风险的最主要原因。当前，社会诚信已成为影响我国商业银行贷款风险的不可忽略的因素。
（2）经济环境
我国的资本市场远远落后于货币市场，企业所需全部资金长期由银行包揽，货币市场不仅承担了本身应有的解决企业短期流动资金所需的任务，而且还承担了本该是资本市场担负的解决企业固定资产投资、铺底流动资金等长期资金所需的任务，这样不仅造成企业负债过高、资本金不足，而且导致了银行大量不良贷款的直接形成。国家宏观经济政策的贯彻和实施不可避免地会引起社会各方面经济利益的改变和调整，在一定条件下，特别是在政策出现失误的条件下，亦是导致银行贷款风险的重要因素。我国政府对银行干预的刚性依然很强，一些地方政府部门以维护安定团结、帮助企业脱困为名，仍在潜意识里把逃废金融债务当成是企业减轻包袱、轻装上阵的有效手段，干预金融机构依法收贷，加大了商业银行保全贷款资产的难度。
（3）法律制度
健全的法律制度是健康的经济活动的基本条件，而我国社会主义市场经济法律制度还不够健全，使经济活动的开展缺乏有效的法律制度作保障。人们的法律观念比较淡薄，无法可依，甚至于有法不依、执法不严的现象在一定程度上还存在。这些年来，在银行与客户的借贷活动中，许多客户不讲道德、不讲信用，有意赖债、逃债，以企业改制之名，行逃废债之实，造成了债务悬空，形成了大量的不良贷款。这些情况，使得商业银行的资产质量日益恶化，形成巨大的贷款风险。可以说，由于没有有效的对经济活动主体的法律制度约束，从而加大了我国商业银行的贷款风险。
（4）市场变化因素
随着改革的深入，市场的作用逐步加大，市场变化对企业经营的影响也越来越大，市场竞争机制作用会使一些企业在自身素质不高的情况下，束手无策，出现决策失误，导致经营非科学化。一般来讲，市场变化越强，贷款风险发生的可能性越大。
2.3.2借款人对贷款风险的影响
（1）借款人品格
借款人品格是指借款人不仅要有偿还债务的意愿，而且在负债期间具有能够主动承担各种义务的责任感。这就是要求借款人(不论是企业或个人)必须是诚实可信的，并能努力经营。借款人品格是难以用科学方法加以计量的，它与借款人经营者的年龄、经验、责任感、威信和眼光以及经理人员是否具备现代管理观念、企业管理制度是否完善、在往来银行有无不良的行为和记录等密切相关。借款人在主观上有没有偿还债务的意愿，与借款人品格是密不可分的。
（2）担保情况
借款人向银行申请贷款时通常需提供保证人担保或资产(包括动产或不动产)抵(质)押，若对保证人的资信及实力认识不足或抵(质)押资产的价值评估失误则会降低其对贷款的保护作用，这亦会带来贷款风险。
（3）借款人的财务风险
财务风险又称筹资风险，它是企业在筹资过程中，由于未来收益的不确定性而导致的风险。财务风险的实质是企业负债经营所产生的风险。财务风险的大小与企业筹资数额的多少和投资收益的高低密切相关。如果投资收益高于贷款利息，贷款越多企业的收益就会越多；如果投资收益低于贷款利息，就会造成企业亏损，企业和银行都会面临财务风险，甚至可能由于亏损严重而导致企业资不抵债，偿债能力严重下降。
2.3.3银行自身对贷款风险的影响
实际上，除了上述两方面的原因之外，银行本身的经营对贷款风险的影响也是至关重要的。
（1）商业银行产权结构不明确，职能不清晰
我国的经济体制改革虽然取得了显著的成绩，但是，由于我国商业银行的国有制产权，使经营者对其资产的关切程度不高，存在较大的经营风险和道德风险。而且产权主体的非人格化，使各经营者权利与风险不一致，可能导致上一级经营者对下一级行经营者监督管理约束弱化，因为对上级行经营者来说，下级行资产的非己性，会减弱其对财产保值、增值的关切程度。
（2）贷款管理组织架构不合理
长期以来，我国的商业银行贷款风险管理体制，其组织结构没有按照“统一授信，审贷分离，逐级审批”的原则设置，形成了“审贷不分，多头授信”的状况。我国商业银行没有专门的贷款审查部，从事贷款业务的部门既审贷，又放贷，不能独立客观地对贷款进行审查、复查，因而不能够对贷款进行有效监控，为贷款风险的产生埋下隐患；加之管理层次，隶属关系重叠，管理权限分散，在管理决策层没有设立专门的风险管理协调组织，不能建立贷款风险管理的综合协调机制，使得部门之间缺乏协调，所以政出多门现象时有发生，使贷款风险管理出现漏洞。
（3）贷款风险不注重全程控制
应该说，我国银行对项目贷款审批组织和程序是较严密的。遗憾的是，从项目贷款指导性文件到执行性的文件中，我们几乎看不到有对贷款保障目标的机制设计。国有商业银行对贷款发放后的监督和控制力度不大，只是象征性的对贷款用途作基本的检查，其效果最多是在风险发生后及时对损失贷款作出处理，而没有向西方银行那样担当起贷款的管理和控制职能，在方向和数量等方面严格控制贷款的使用，从而在贷款伊始控制贷款风险的产生。这也是我国商业银行不良贷款居高不下的原因之一。
三、贷款风险管理中存在的问题
3.1我国商业银行贷款风险问题的主要特征
我国商业银行，尤其是占主体的国有商业银行，其贷款业务所遭受的风险，很大程度上是由于系统性和政策性原因，即高度集中的计划经济制度、企业制度等原因而造成的，这从我国不良贷款的成因分析可见一斑。据人行对四大国有商业银行316个二级分行的检查发现，主要由于国有企业的历史问题和宏观经济等外部原因产生的不良贷款占全部不良贷款的80.7%，其中由于政策调整形成的占21.4%，企业经营管理不善所形成的占35%。企业兼并破产悬空逃废债务所形成的占9.3，企业流动资金不足长期垫付所形成的占9.2%，行政干预所形成的占1.2%，其他占4.6%。因此，从中我们不难看出，我国银行业的贷款风险主要表现为系统性和制度性特征。
国有商业银行新增人民币贷款额表格(亿元)
时间
新增人民币贷款额
同比新增（%）
新增不良贷款额
同比新增（%）
2006年
11657
10.1
1053.4
-0.22
2007年
13055
7.0
970.1
-0.17
2008年
18022
8.05
864.5
-0.15
2009年我国境内商业银行不良贷款余额为5495.4亿元，比年初减少107.7亿元；不良贷款率为2.04%，比年初下降0.38个百分点。主要商业银行（国有商业银行和股份制商业银行）不良贷款余额为4714.4亿元，比年初减少150.9亿元；不良贷款率为2.02%，比年初下降0.43个百分点外资银行不良贷款余额74.3亿元，比年初增加13.3亿元不良贷款率1.09％，比年初上升0.26个百分。
从这些资料可以看到我国商业银行仍有很严重的贷款风险。
3.2我国商业银行贷款风险问题的表现
我国商业银行是我国金融体系中的重要组成部分。商业银行运营的安全性是保证我国国民经济健康稳定发展的重要因素。商业银行由于其经营管理体制的缺陷和外部环境的制约，在支持经济发展、维护社会稳定的同时，积累了大量的不良贷款资产。目前，不良贷款资产比例虽有所降低，但数量上持续增加的形势仍难以在短期内得到彻底扭转，贷款风险状况尚未得到根本改善，形成了严重的风险隐患。这些风险隐患的突出表现是：
（1）不良资产削弱了商业银行经营的流动性
流动性风险是指商业银行掌握的可用于即时支付的流动资金不能满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性。我国商业银行资金来源的绝大部分为工商企业和居民储蓄存款，其他资金来源很少，资本金只占很小的比例，且为数不多的资本金又几乎被经营办公所需的房屋、设备等固定资产所占用。在国有商业银行资产业务中约有近70%的资产配置于贷款资产。当市场发生突然变动，客户提取额度超大的情况下，如果其它要素不变，银行很难在不受损失的情况下变现资产或者被迫以较高成本融入资金来满足负债持有人即时提取现金的需求以及满足表外业务的贷款承诺。由此可见，我国商业银行的流动性是很差的。
（2）贷款风险削弱了我国商业银行的持续发展能力
目前增加我国商业银行资本金的渠道主要有财政增资、银行自我积累、股东增资、发行长期金融债券和发行股票等。较高的不良贷款资产和贷款风险，降低了我国商业银行赢利能力，自我补充资本金的能力差，动摇了稳健发展的基础。由于我国商业银行收入来源的80%以上是贷款业务的利息收入，银行贷款资产质量状况不佳，贷款利息实收率不高，存在大量欠息，使实得利润很低。大量不良贷款资产的存在既造成商业银行的利息收入减少，赢利能力降低，通过自我留利补充资本的能力差，从而使本来就很低的资本充足率面临更严峻的考验。
（3）违规经营、违章操作造成贷款资产损失
我国商业银行有章不循的现象十分严重，若干禁令形同虚设。一些分支机构将贷款资金违规用于炒作房地产、经办自营公司、进行帐外经营。一些分支机构超限额发放消费贷款、发放无指定用途或虚假的消费贷款以及“零首付”个人住房贷款，大量贷款被用于炒股、还债等。一些贷款人员贷前对借款人的信用情况及还款能力不按要求进行认真全面的调查，贷中对贷款规定和准则不按程序进行严格细致的落实，贷后对借款人的资金使用、经营管理状况不进行定期动态的监控。正是由于这些违规违章行为使大量贷款资金处于高风险状态。
四、贷款风险的控制、管理
4.1贷款风险的控制
目前我国新增贷款过度集中的走势体现在四方面：一是投放时间、投放量过度集中。09年的信贷增长集中在一季度，1月份是创纪录的1.62万亿元、2月继续突破万亿达1.07万亿元，3月份竟然破1月份的纪录达1.89万亿元。如此，一季度的人民币贷款新增为史无前例。二是贷款投向过度集中在大客户。数据显示，目前全国19家主要银行中，5000万元以上的大客户贷款占贷款总额比例约60%。按市场通行标准看，此高比例意味着银行业贷款进入集中度过高的风险区。三是单一客户贷款过度集中。监管部门规定，各银行对单一客户的贷款不能超出银行资本金余额10%，但目前有的银行已超过这一监管红线。即便对集团企业贷款也不能超过资本金余额的15%，但有的银行竟达17%。贷款“垒大户”警钟再次敲响。四是多家银行集中授信同一大客户。为争抢同一大客户，多家银行给予授信，导致重复授信、多头授信、交叉授信，因而埋下风险隐患。
4.1.1制定标准化的贷款“三查”系统，加强贷前调查、贷时审查、贷后检查。
贷款调查和项目评估质量的好坏直接影响到信贷决策的科学性。要认真进行贷前调查评估，从借款企业的整体经济实力、项目的承建能力、抗市场风险能力来全面分析论证其能否按期归还银行贷款本息。既要客观公正地评价贷款项目和企业的优势，又要对其风险及其风险控制的可行性进行分析判断。正确处理好把握商机与提高评估质量的关系，既不影响贷款营销，又防范了风险。
把好贷前审批关，一是在贷款审批发放前，审批人要全面考察企业、项目风险状况，既侧重眼前风险，又要重视风险预测，严格掌握贷款发放标准，落实贷款发放条件。首先要重点审查客户的经营情况、信用状况，判断客户的还款意愿、还款能力及其变化趋势；其次再考虑第二还款来源情况，审查保证人是否具备担保能力，担保意愿是否真实，抵押物的设定是否合理，确保抵押的合法性。在此基础上综合评价资本收益情况，结合行业、地区、客户信贷风险积累情况，决定是否发放贷款。二是实行审批人垂直管理，减少审批环节及本级管理对审批工作的影响，提高审批质量和效率。
在审批过程中要注意以下两点：一是片面强调客户所在行业、地区的优势，无视企业自身的弱点，盲目放贷而形成不良二是片面强调客户自身的良好信誉和还款能力，忽视其地区和行业风险而形成不良。加强贷后管理要从以下几方面：第一是建立严密的跟踪分析制度，根据客户贷款数额、风险暴露程度、发展前景预测的总体把握，对客户进行细分，建立区别对待的走访客户制度；第二是要在对客户财务报表进行认真分析的基础上，及时把握客户的生产经营、财务效益及发展趋势针对风险点采取行之有效的措施；第三是加强对客户及担保人贷后实际偿还能力的跟踪分析，对有潜在风险的贷款及时采取保全措施；第四是风险监管部门要加大信贷风险监督、检查力度，及时防范和化解风险。
4.1.2建立直观科学的风险预警指征体系。
一是建立企业的承贷能力分析指标体系，通过对企业最大限度所能承担负债的能力分析，控制企业的贷款规模，可以有效抑制借款人投资膨胀欲望，减少信贷资金被其直接或间接移位现象的发生，降低贷款风险度。二是充分运用企业的现金流量指标,搞好企业偿债能力分析。三是加强对企业的盈利能力分析，预测企业发展前景和趋势。企业的盈利能力从长远看，是决定贷款安全性的根本。四是加强贷款客户的综合贡献度测评分析，根据客户依据其信用和贡献状况而作出的授信先后顺序及满足程度的差异，对贷款客户评定授信等级，并据以进行贷款投放和管理决策。 评判客户授信等级由两个方面因素决定，一是客户信用等级；二是客户对银行的贡献等级。从商业银行角度讲，客户对贷款风险的影响表现为三个方面：一是客户的财务风险；二是客户的经营风险；三是客户的道德风险。因此，用作商业银行贷款选择和决策的重要依据的客户信用等级，在评判上应当综合考虑客户守信程度、客户财务风险程度、客户经营风险程度三个层次因素，最大限度地揭示出信贷客户的财务风险程度、经营风险程度和道德风险程度，并综合反映出信贷客户的贷款安全性态类别。而信贷客户对商业银行的贡献等级，应当从信贷资源回报率、经营成果依存度两个方面进行综合考察、分析和评判。
在现实经济金融生活中，经营成果依存度较大而单位资源回报率不高的信贷客户屡见不鲜，单位资源回报率较高而经营成果依存度不大的信贷客户也为数不少。然而，商业银行为了实现风险可承受条件下的盈利最大化，必须紧紧抓住经营成果依存度较大的客户，并努力提升单位资源回报率。因此，我们考察、分析和评判信贷客户的贡献度时，既要重视信贷客户为商业银行的盈利额（营业收入额）占该行盈利总额（营业收入总额）的比重大小，也要注重商业银行所取得的信贷客户营业收入（盈利）与投入该信贷客户的信贷资源、成本资源之间的比率大些。建构客户授信等级的综合评判方法的基本思路是：对经过综合评价确定的客户信用等级、客户对银行的贡献等级分别确定系数；运用加权平均法对客户的授信等级进行定量综合评估；根据定量综合评估结果和有关评判标准，作出客户授信等级判断。要将客户授信等级作为贷款经营决策的根本性的重要依据，按照客户授信等级的好差序列，排出客户贷款的先后序列，决定贷与不贷、先贷后贷、贷多贷少、期限长短、利率高低。运用授信等级管理技术，可以克服盲目性，提高组合管理和资源配置的效率。将有限的信贷资源在各个层面、各类客户、各种产品之间进行优选配置，对银行的总体风险和各类风险进行总量控制。依据对客户授信等级的动态监测，对客户授信等级或有明显不利趋势的信贷资产及时采取措施，通过调整信贷资产结构，力求银行总体上在可承受的风险范围内实现收益的最大化。三是信贷员要在客户授信等级评判和识别的基础上，要对客户财务风险对贷款风险的影响程度趋势进行分析，并研究提出防范客户财务风险向贷款风险转移的对策与措施。
4.1.3建立有效的审批流程策略。
风险识别主要受制于审查部门对每个风险资产关键潜在风险的预测、监视、识别的能力，因此现代商业银行信贷风险防范必须建立一套合理标准的审批流程以提高风险的识别。针对目前我国商业银行大部分信贷人员（客户经理）的风险识别、测量的一般技能有限的实际情况，控制贷款风险最可行的办法是建立一套标准化的贷款审批的流程体系，实现信贷审批过程在一定程度上的硬控制。这个标准化的审批流程由定量和定性两部分组成：定量分析通过对客户财务资源的评估得出风险评分结果；定性部分以银行内部最好的信贷员根据个人经验进行贷款风险决策的方法为基础，系统通过进一步研究信贷员的判断以及判断得出的过程，归纳整理制定出可供其他信贷员效仿的确切定性标准。
4.1.4实行“三权分立”的贷款审查组织构架。
加强风险的防范能力首先必须要按照内部控制的“不相容职务分离”原则，建立“信贷制度制定权”、“贷款发放执行权”和“风险贷款处置权”三权分立的贷款审查组织构架，建立相对独立的风险调查制约系统、风险审查制约系统、风险审批制约系统和风险检查制约系统。一是信贷委员会和信贷管理部行使“信贷制度制定权”，负责制定、修改银行的各项信贷政策和信贷制度、规范各项授信业务的标准和流程、设计对客户信用风险的评估方法和审查模式、界定银行系统内各级机构和人员的审批权限，并负责对以上制度和规定的执行情况进行监督和检查。二是信贷业务市场部和信用审查部行使“贷款发放执行权”，信贷业务部负责信贷业务的贷前调查和贷后检查跟踪管理，信用审查部负责贷时审查并向有权审批人做出报告。三是资产风险管理委员会和资产管理保全部门行使“风险贷款处置权”，负责对不良资产的清收管理。 4.1.5加强信贷人员的素质，优化风险管理岗位设置。
加强信贷人员培训，提高信贷人员的思想素质和业务水平。商业银行的竞争首先是人才的竞争，信贷资产质量的好坏取决于信贷人员素质。银行业的知识密集性决定了信贷人员要不断扩充和更新各种知识。因此应加强对信贷人员的培训，使其及时了解我国经济发展的市场化进程，了解外部经济环境发生的变化，强化信贷风险防范和控制意识，及时掌握金融、法律等领域的前沿知识，熟悉科技手段在金融工作中的应用技能，同时制定科学合理的考核机制，建立公正有效的激励机制，把信贷人员培养成为商业银行加强信贷风险管理，防范和化解金融风险，全面提高信贷资产质量和经营效益的中坚力量。没有优良的人才配备和科学的激励机制，再完美的管理框架也是无法运作的。从市场发展的要求来看，商业银行的发展是在风险与机会中不断谋求平衡的过程。因此，建议在风险管理体系内建立“风险经理制”，其职能宜确定为：以效益为中心，以风险控制和防范为责任，在贷款审查、检查和不良贷款的管理中将风险控制在更低点。
4.2贷款风险的管理
为了防止和减少贷款风险损失，应加强银行贷款风险的管理，主要应包括以下几个方面:
贷款风险管理可采取如下的具体操作方法：
（1）转移风险。首先是将风险转移给借款人．如银行可通过要求借款人预交还款保证金，或采取预扣利息等手段，将贷款风险转嫁给借款人。其次是将风险转移给保险公司，由保险公司按投保情况给予经济补偿。再者是根据贷款性质将风险转移给地方政府。根据贷款台同条款规定．凡是由地方政府承诺的项目，当借款人不能按时偿还贷款时，地方政府要负责组织还款，最后，是将风险转移给担保人。借款人向银行申请贷款，要有担保人担保。一旦出现借款人不能还款的情况．银行可要求担保方代其偿还债务．以此减少损失。
（2）承担风险。即由银行自己承担贷款风险。这是在银行内部实行风险责任制的情况下， 由相关的人员承担一定的风险责任。一笔贷款风险发生后，管理人员要承担监督不力的责任，贷款检查人要承担检查失实的责任、贷款调查人员要承担调查失实的责任，如此等等，并要适当予以经济惩罚。从银行内部激励信贷人员加强信贷风险管理。
（3）抵偿风险。银行可针对一些呆滞、呆帐贷款实行专户管理，探索将银行债权转为股权的有效途径．改银行贷款为向企业投资．防止银行贷款的流失。同时也可采取根据各自的逾期贷款率、呆帐贷款率指标，在税后利润中计提一定的资金作为贷款风险准备金，对风险发生后带来的损失，予以抵销或补偿。
（4）分散风险。主要目的是分散贷款的集中程度。份额分散——对贷款额度巨大的资金项目．应采取银团贷款的方式．使每家银行只承担有限份额，这对每家银行来说，风险度都太大降低了。对象分散——对某一客户的贷款不能超过银行资本总量的一定比例．要有一十上限的规定。某些银行就有贷款过于集中某些特定客户的现象，特别是国有银行，这种现象必须改变，才能达到分散风险的目的。期限分散——将贷款按一定比例分散到几种期限不等的贷款中．可以分散由时间因素而产生的风险。因为长、中、短期贷款各有不同程度的风险．贷款期限越长．相对来说风险也就越太。所以在贷款期限上要有所选择，互相搭配．协调运用。行业分散——银行要根据经济发展不同时期的需要．适时地将贷款分散在不同行业．避免因个别行业的太起太落给银行带来不必要的风险。
五、结束语
商业银行的贷款风险一直是一个亟待解决的焦点问题，商业银行贷款风险是不可避免的，银行贷款风险是客观存在的，但是可以通过有效的手段加以防范，加强贷款管理，及早发现问题贷款，充分认知贷款风险，采取有效的防范和控制措施，可以最大限度地保证银行贷款的安全，减少风险带来的损失。这是一项长期并且艰难的系统工程，需要商业银行、人民银行、银监会、各类企事业单位等的多方努力，更需要全社会建立健全良好的信用环境。
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