第 1章 绪论
1.1论文研究的背景及意义
1.2国内外研究现状
第2章 相关理论综述
2.1信贷风险管理理论
2.2信用评级理论
第3章 我国商业银行消费信贷风险管理分析
3.1我国商业银行消费信贷发展基本情况
3.2我国商业银行消费信贷风险及产生的原因
3.2.1我国商业银行消费信贷风险现状
3.2.2我国商业银行消费信贷风险产生的原因
3.3我国商业银行消费信贷风险给商业银行带来的危害
3.4我国商业银行消费信贷风险管理现状
第4章 我国商业银行消费信贷风险管理对策
4.1我国商业银行消费信贷风险预防
4.2我国商业银行消费信贷风险转移
4.3我国商业银行消费信贷风险分散和回避
4.3.1我国商业银行消费信贷风险分散
4.3.2我国商业银行消费信贷风险回避
4.4我国商业银行消费信贷风险的处理
第5章 国际金融领域的新情况对我国商业银行消费信贷的影响
第6章 结论
内 容 摘 要
金融是现代经济的核心，是国民经济的命脉，是经济发展的晴雨表，金融业不仅渗透到社会生活的各个领域，而且还是一个特殊的高风险行业。商业银行消费信贷业务在商业银行整个贷款业务中所占比重日益增大，使得商业银行利润不断提高，但商业银行消费信贷风险亦日趋严重，逐渐威胁到商业银行的发展，然而，目前商业银行消费信贷风险管理研究却尚处于探索阶段，尤其是我国银行商业化改革和消费信贷业务发展的时间还不长，在这方面的研究更为薄弱。
本文通过对信贷风险理论研究和商业银行消费信贷风险现状的调查，对我国商业银行消费信贷的现状、风险管理、风险表现、给商业银行带来的危害等进行了综合分析，力求找出商业银行消费信贷目前在风险管理中的薄弱环节，进而有针对性地采取措施，并结合风险管理理论和商业银行消费信贷发展的实际情况，提出了商业银行消费信贷风险识别、预防、分散、转移、回避等具体方法。结合我国商业银行消费信贷的现状，对商业银行消费信贷不良贷款提出了处置的对策和措施。为提高商业银行资产质量的整体水平，增强商业银行竟争力，维护国家金融安全提供了一定的理论依据。
关键词:消费信贷:风险管理:风险识别;风险防范
论我国商业银行消费信贷风险管理
第 1章 绪论
1.1论文研究的背景及意义
消费信贷是商业银行、金融公司、信用社等金融机构和零售商向消费者,发放的用于购买最终商品和服务的贷款，是消费者在资金不足的情况下，以贷款来购买费用品的特殊的消费方式，与其它贷款相比，它有两个显著的特点:首先，消费信贷的贷款对象是个人和家庭，用法律术语来说，是 “自然人”，而不是各类企业、机构等 “法人”。其次，从贷款用途来看，消费信贷是用于购买供个人和家庭使用的各类消费品，与向企业发放的用于生产和销售的信贷有着本质区别。目前，我国消费信贷业务主要集中在商业银行，其它机构发展规模较小。随着我国社会主义市场经济体制的建立和完善，我国商业银行消费信贷不断发展，并在社会经济活动中发挥着越来越重要的作用。从我国国内经济发展情况看，在我国商业银行发展消费信贷不仅必要而且可行，一是国家政策支持发展消费信贷，二是高额的居民储蓄为发展消费信贷提供了良好的物质墓础，但与此同时，我们也清醒地看到，我国商业银行消费信贷的有效发展还存在着诸多不尽人意的问题堕待解决和完善，反映在商业银行消费信贷立法不完善、缺乏有效的信用评估、信贷管理的全套金融服务机构，品种单一、盲目放贷、市场混乱等等，直接导致的后果是商业银行消费信贷不良率大幅上升。当然，其中有些问题属于阶段性问题，是任何国家商业银行消费信贷发展的初级阶段都很难避免的，也能够随着商业银行消费信贷市场的逐步发育成熟和走向规范而得到解决;但有些问题属于全局性、体制性的问题，如不及时解决，商业银行消费信贷市场的良好秩序就很难建立起来。因此，加强对商业银行消费信贷风险的研究，进一步完善我国商业银行消费信贷并使其有效运行己是当务之急。 商业银行消费信贷的发展是提高消费贡献率，推动国内经济增长的必然选择。国内经济的增长是靠消费需求、投资需求、出口需求来拉动的，西方国家的消费率一般为70%-80%，我国的消费率一直在60%左右波动，只有从积极扩大有效消费需求入手，形成 “扩大消费需求一 带动投资回升一促进经济增长”这样一个启动经济的良性循环，才是符合市场规律的有效益的增长。
推行商业银行消费信贷是促进消费结构升级的迫切要求。近年来我国消费品市场逐步完成从买方市场向卖方市场的转变，居民消费行为更加理性成熟，在我国社会总需求结构中，最终消费占到60%以上，是三大需求中份额最大的部分，但目前已成为制约我国经济发展影响最大的部分。因此，启动消费对我国经济发展至关重要。
商业银行消费信贷的发展是优化银行信贷资产结构，降低金融风险的重要途径。我国银行业的风险特点在资产结构方面表现为，一方面居民储蓄存款居高不下，形成银行硬债务;另一方面企业贷款过多，形成银行软债务。发展消商业银行费信贷，可改变商业银行银行生产性贷款和基建性贷款过多的局面，实现信贷资产的结构多元化，从而改变信贷资产的结构性风险。
商业银行消费信贷可以培育和市场经济相适应的全社会的信用环境。通过建立个人消费信贷的完整的法律制度，既可以培养广大居民的信用意识，进而造就全社会良好的信用环境，又能促进消费市场的健康发展。对刺激消费、扩大内需、提高人民消费水平发挥了重要作用。
1.2国内外研究现状
1.2.1国外研究现状
国外银行消费信贷风险研究虽然开始的较早，但由于不够重视而发展非常缓慢，仅仅在进入20世纪90年代后因为金融危机频频发生，尤其是1997年春夏之交的东南亚金融危机及其扩散带来了巨大危害，才掀起贷款风险研究热潮。美国20世纪80年代以来，美国银行贷款损失不断增加，已引起银行管理层的重视。他们认识到，贷款的不合理作法，包括不安全和不合理的放贷、不尽职的管理、不合格的人员、贷款风险的集中和未经常性的审查贷款等，是造成危机的主要原因，国外各商业银行对房地产贷款风险管理一般具有如下三种做法:1、风险贷款出售----为了保证银行本身掌握高质量的资产，降低贷款风险，国外商业银行采取的重要措施中一般都有将风险贷款从自身剥离，出售给市场上愿意承担风险者，如金融资产管理公司。
2、利用完善的金融市场体系---- 国外商业银行都非常重视依靠金融市场体系来预防和化解贷款风险，正是由于金融市场体系的健全和完善，才使得商业银行能及时有效地防范贷款风险，处理不良贷款。例如在转移贷款风险时，房产抵押贷款证券化是一种普遍和成功的作法，但其前提则必须拥有发达的证券市场和完整的中介服务机构。
3、银行跨行经营---- 随着世界经济的空前繁荣，金融服务的自由化、全球化和国际化将成为 21世纪金融业发展的新趋势。现阶段银行业竞争空前激烈，合并、重组狂潮迭起。顺应经济形势的发展，日本、美国相继通过法案，允许金融机构跨业经营，使商业银行预防和化解贷款风险寻找到了新途径。1.2.2 国内研究现状
在国内，最早引进风险一词是在外汇管理上如何避免汇率风险，最早有关贷款风险的系统介绍大约是80年代中后期，主要是研究国外银行贷款风险相关理论，我国银行未对贷款风险研究给予应有的重视，也未形成系统有效的贷款风险管理对策和操作方法。国内银行消费信贷风险研究更是近几年的事，主要是在贷款风险研究基础上借鉴西方银行消费信贷风险研究成果，不够系统、全面，消费信贷风险研究主要是在消费贷款风险防范和化解对策上，改革开放以来消费信贷风险管理的做法变化很大，主要体现在以下几个方面:
1984-1993年 中央银行制度和专业银行制度体系形成。1985-1993年 其他商业银行和非银行金融机构崛起。
1994-1997年 银行体制进入商业化改革阶段。1995年7月1日，《中华人民共和国商业银行法》开始实施。
1997年至今 1997年春夏之交的东南亚金融危机令世人震惊，中国虽然未直接卷入这场风暴之中，但经济发展也受到了很大冲击。1997年 11月，党中央、国务院召开了全国金融工作会议，把有效防范和化解金融风险作为重中之重。因此从1997年以来我国银行为防范和化解贷款风险已陆续采用了许多新的做法， 随着我国改革开放后商业银行贷款风险管理做法的不断更新和消费信贷业务的快速发展，商业银行消费信贷风险管理的做法也在不断更新。但是，从总体来看我国商业银行消费信贷风险管理才刚起步，相当薄弱，与目前风险现状不相适应，急需大力发展。
第2章 相关理论综述
2.1信贷风险管理理论
风险一词，在韦氏辞典中被解释为面临损失或伤害的一种机会，按照这种对风险的界定理解，一般将银行信贷风险界定为银行贷出去的款项，借款人到期不能或不愿偿还而形成逾期、呆滞或呆账，使银行蒙受资产损失的可能性，可以看出，银行信贪风险是源于借款人的风险。信贷风险管理是银行为防止和减少贷款损失，采取有效的防范、消化和控制，保障信贷资产安全和获利能力的活动过程。
银行信贷风险管理系统包括信贷风险识别系统、信贷风险估价量化分析系统、信贷风险监测与预警系统和信贷风险处理系统。
信贷风险识别系统是利用各种风险识别手段，在各种贷贷风险发生之前，对风险的类型及原因进行判别分析，找出风险源是什么，以便实行对信贷风险的度量和处理，它是信贷风险的第一步，是对信贷风险的定性分析。
银行信贷风险的估价，是在确认银行信贷可能面临什么样的风险之后对这些风险给银行贷款造成的影响程度及其结果进行估计和测定，是银行进行信贷风险管理的第二阶段。信贷风险估价的前提是假定一切信贷风险都是可以量化的，就信贷风险估价的基本要求而言，主要有两个方面是估计某种信贷风险发生的可能性 (概率);二是度量信贷风险可能带来的损失规模，度量银行信贷风险的技术方法较多，主要有概率法、系数法、盈亏平衡法、敏感性分析法，对各种无异常贷款的量化分析，可以参考巴塞尔协议提出的风险权重的计算标准，或 《中国人民银行关于资历本成份和资习风险权数的暂行监管规定》以及 《中国人民银行资历产负债比例管理暂行监管指标》中关于贷款风险权重等比例指标的规定，对贷款风险随时进行估价和分析，通过定量分析，确定出贷款的信贷风险度，对于信贷风险度超过临界风险度的贷款，银行要及早采取切实有效的的措施，确保银行的信贷资产安全。随时掌握风险发生的动向。
银行信贷风险的监测与预警的目的是增强银行信贷风险的管理的科学水平，对银行信贷风险进行科学的预测，对信贷进行跟踪监测，并对有问题贷款及时性发出报警信号，使银行及早发现问题，采取对策，减少或避免损失。我国商业银行信贷风险主要来源于企业的经营管理、银行内部的经营管理以及国家宏观经济政策的变化这三个方面。
银行信贷风险处理是针对不同类型、不同概率和规模的信贷风险，采取丰应的措施或方法，使信贷风险减少到最低程度。银行对信贷风险进行识别、估价和预警后，只有经过恰当的风险处理，使风险降为最低，才能表示一个完整的信贷管理周期的结束。银行信贷风险处理的方法很多，主要有风险预防、风险规避、风险分散、风险转嫁、风险抑制和风险补偿等等。2.2信用评级理论
信用评级系统应包括以下基本要素：1.评级的对象:信用评级可分为对债务人 (Obligor)和对其对应的信用工具 (facility)两方面的评估。一个合理，有效的银行内部信用评级系统应同时对这两方面评级，即信用评级可分为两层①对债务人综合财务状况和偿还非特定债务能力的综合评估。②对信用工具的具体特点如抵押，担保、优先级别、受保障程度的考察。在第一层可以确定债务人的违约概率PD，在第二层可以确定损失发生时的一些参数，如清偿率，这是在债务人评级基础上进行的。债务人可以有不同的债项，这些债项的级别有可能各不相同。
2.评级目的:通常不同的评级目的得出的评级结果不一样，如评级时可以有两种考虑①考虑目前情况②考虑在整个信用持续期的总体情况。这决定于不同的评级目的。当评级主要为是否放贷或投资提供决策支持时，要求从整个信用持续期考虑其信用状况，评级以信用持续期的最差情况为准。信用评级在持有期内不再变化，除非发生较大的有长期影响的变化。当评级主要为分配资本金、贷后管理时，考虑目前情况的方法更合适。信用分析区间通常为1年，针对债务人当前状况和1年之内的变化情况进行信用评级，这样对银行贷后的信用风险管理有效。通常的信用风险计量模型常采用这种评级结果作为模型的参数输入。虽然不同的银行对信用评级的考虑各不一样，但信用评级的一个最基本的要求是应能反映债务人的财务状况、企业的运作表现状况和承受非预期的不利因素影响的能力。
3.信用级别的科学设置:信用评级的结果是得到一个字母或数字的符号。我们依据这些符号来对信用风险作量化分析，一个有效银行内部信用评级系统对信用级别的设置有两方面的要求。一方面是这些符号能合理按风险特征的不同区分各债务人及信用工具，评级符号的数量应满足对信用风险充分区分前提下尽可能的少，评级细分有利于更准确的分析信用风险，但相应的操作成本也会更大。不同的银行面对的客户，开展的业务各不一样，评级符号数量也各不相同，但其设置必须结合实际，一般从几个到几十个不等。另一方面，由评级符号应能得到更多的信息。评级结果只是一个符号，本身只有排列顺序的区别，必须将每一评级分类同违约概率等风险特征联系起来，这背后是基于对数据的统计分析。
4.评级考虑的因素:影响债务偿还的因素是多方面的，信用评级应综合考虑有关的因素。具体的分析方法、考虑角度在不同的银行都会不一样，但评级的结果应能较好的反映这些方面的情况。
(1)财务状况:这是衡量企业信用状况最重要的因素。企业如发生信用困难通常都会在其财务状况上表现，因此信用评级时应着重考虑财务状况。企业的财务指标非常之多，通常将它们分类考虑。比如可按如下四个方面考虑①盈利性指标，如销售利润率，资产报酬率;②流动性比率，如流动比率，速动比率;③营运效率比率，如存货周转率，应收帐款周转率;④负债比率(财务杠杆比率)，如资产负债率，长期负债率。在分析债务人的财务报表时，还应当注意财务数据是否真实可信。
(2)行业:行业分析在以定性为主的评级中较为重要。不同的行业发展前景、生产经营周期、竟争状况，市场结构，受相同风险因素的影响程度等各不相同，处于衰退的行业并且在行业中不是处于领先地位的债务人与处在于上升行业中并且在行业中有较大竞争力的债务人的相比，既使其它方面条件都差不多，风险状况是很不相同的。债务人的财务指标等需要用相应的行业标准调整才会使不同行业信用评级具有可比性。
(3)企业的管理水平，包括企业管理层的学历，背景，管理风格。
(4)特殊事件的影响，如有关的法律，国家政策的变化，企业非预期的重大变化。
(5)其他因素。5.评级的审核和调整:信用评级可能会因主观因素、客观数据等错误而失真，也可能经常随各种条件的变化而变化。因此需要对评级结果进行定期和不定期的检查，及时调整评级结果。
第3章 我国商业银行消费信贷风险管理分析
3.1我国商业银行消费信贷发展基本情况
我国消费信贷起步于80年代中期，一些商业银行率先在部分大中城市开办了个人住房贷款业务，但由于受经济发展水平、市场体制以及消费观念等多种因素的制约，商业银行消费信贷发展缓慢;1998年以来，我国宏观经济金融形势发生了很大变化，商业银行消费信贷步入快速增长轨道，不仅总量迅速上升，品种也呈现多元化发展的态势。从消费领域看，发展到住房、助学、汽车等多个消费领域。从信贷工具看，发展到信用卡、存单质押、国库券质押等多种方式。开办消费信贷业务的机构，也由国有独资商业银行，发展到有条件开办信贷业务的所有商业银行。
住房信贷是消费信贷的重点。近年来，随着我国住房制度改革的逐步深入，为了支持和鼓励居民购买住房，国家通过重点支持经济适用型住房建设、对住房贷款实行优惠利率等多种措施，发展个人住房贷款。2002年6月下发了《关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》，并且于2007下发了一批关于稳定房地产以及调整首付比例以及第二套住房贷款利率的文件，为的就是坚持促进发展与防范风险并重，人均居住面积(建筑)由1998年的18.6平方米上升到2007年底的30平方米，居住条件明显改善；2007年末，住房按揭贷款余额增长到2.7万亿元。
汽车消费信货发展稳中有升。同住房贷款相比，汽车贷款一直发展缓慢， 2002年末余额为 1150亿元，比年初增加716亿元，增长165%;截至2004年6月末，汽车消费贷款余额为1833亿元，占商业银行全部消费贷款余额的10.29%，而到2007年底的汽车消费贷款余额又回到了1107亿元，又回到了2002年初的水平，占商业银行全部消费贷款余额的3%，这主要是居民消费水平及收入的提高，汽车价格也逐步下降，汽车市场也日趋成熟的结果。
助学货款稳步发展。2007年末，中国人民银行与财政部、教育部等部门联合下发 《关于进一步推进国家助学借款业务发展的通知》、《关于下达2007年度国家助学贷款指导性贷款计划的通知》等，出台生源地助学贷款等新的措施。2004-2007年，累计发放助学贷款103亿元，支持了235万名学生就学。
同时，耐用消费品贷款、旅游贷款，以及存单、国库券质押贷款和信用卡等品种和形式的消费信贷发展基本适度，其中存单、国库券质押贷款占了大部分。
3.2我国商业银行消费信贷风险及产生的原因
3.2.1我国商业银行消费信贷风险现状
我国商业银行消费信贷业务开展至今，从开始的缓慢增长，到后来的迅猛发展，到现在不良率的大幅攀升，不过七、八年的时间，不良货款就暴露无遗，并以更快地速度递增。不良贷款增长速度之快，让很多商业银行信贷部门措手不及，疲于应对。如此之高的不良率，早已引起商业银行信贷部门的高度重视，从2005年全国车贷的紧急叫停，到现在房地产市场的调整并伴随着房贷门槛的提高，无一不是商业银行为控制风险继续对外所采取的紧急措施;对内商业银行则时时监控不良贷款，并成立专门的清收小组，由主管行长亲自带头，加快不良贷款的清收;同时落实贷款责任终身制，谁放贷谁负责。对于新颁布的《查封新规》，目前多家银行正在大幅抬高个人房贷门槛，首付比例最高提至五至六成，再者贷款时必须提供第二住所证明，银行才予考虑为其贷款。针对上述问题，人民银行也采取了一系列有效措施，如进行个人信用制度试点与推广工作，研究住房抵押贷款资产证券化问题，要求商业银行严格贷款条件，严禁发放“零首付”住房信贷，严禁发放无指定用途消费信贷以及个人股票质押贷款等。这些政策措施，对切实防范和化解消费信贷风险，起到了一定作用。总的来说，消费信贷风险主要表现在三个方面，一是风险的长期潜在性，二是不确定因素多，三是存在违规经营问题。
3.2.2我国商业银行消费信贷风险产生的原因
风险是市场经济条件下企业经营活动的一种常态，它表示经营结果的某种不确定性。风险给企业既可能带来超出预期的收益，也可能带来超出预期的损失，商业银行消费贷款风险即是指借贷方不能按期偿还消费贷款本息的不确定性，或因经济形势等变化个人经营不善导致收入锐减的可能性，也即银行所面临的消费信贷资金损失的不确定性。商业银行是经营货币信用业和特殊企业，贷款业务是商业银行首要的资产业务，只要商业银行发放贷款，就必然会存在贷款风险。就目前状况分析商业银行贷款风险主要包括以下几个方面:
主要来自借款人的收入波动和道德风险。
商业银行对消费者信用的把握决定了消费信贷的开展程度。在美国消费信贷之所以成为人们乐于接受的消费方式，除个人信用制度比较健全外，银行有周密完备的信用网络，借助于计算机等现代化管理手段，建立了一整套信用消费管理体系，银行和商家通过网络可及时了解消费者的信用情况，因而能够迅速确定能否向消费者提供贷款。
银行自身管理薄弱致使潜在风险增大。
现在，国内商业银行管理水平不高，更缺乏消费信贷方面的管理经验，对同一个借款人的信用信息资料分散在各个业务部门，而且相当一部分资料尚未上机管理，难以实现资源共享。通常，仅仅凭借款人身份证明、个人收入证明等比较原始的征询材料进行判断和决策，对个人的信用调查基本上依赖于借款人的自报及其就职单位的说明，对借款人的资产负债状况、社会活动及表现，有无违法纪录，有无失信情况等缺乏正常程序和渠道进行了解征询，导致银行和客户之间的信息不对称。同时贷后的监督检查往往又跟不上，一旦发现风险不能及时采取补救措施，致使消费信贷的潜在风险增大。
与消费贷款相关的法律不健全。
由于消费信贷业务的客户比较分散，均是消费者个人，并且贷款金额小、笔数多，保护银行债权的法规又不健全，特别是在个人贷款的担保方面缺乏法律规范，风险控制难以落实。如汽车消费贷款，国外通行的做法是以所购车辆抵押担保。而在我国购买汽车的单据中，没有一项是出具给银行的，因此汽车抵押给银行后，银行却无法控制过户行为，造成不小的风险隐患。
借款人多头贷款或透支，导致信贷风险上升。
目前，国内许多银行官僚主义严重，部门之间缺乏整体的联动机制，使一些道德水准不高的借款人有机可乘，如公司业务部、房地产信贷部、零售业务部、银行卡部等基本上是各自为政、自成体系地办理各不相同的消费信贷业务，且各自都有一套不完整的借款人信息资料，一套核算管理办法和风险控制措施等，致使一些借款人在同一银行里多头借款或透支的现象时有发生，增加了消费贷款风险。
抵押物难以变现，贷款担保形同虚设。
一旦消费贷款发生风险，银行通常会把贷款的抵押物作为第二还款来源，而抵押物能否顺利、足额、合法地变现，就成为银行化解资产风险的重要环节。由于我国消费品二级市场尚处于起步初创阶段，交易秩序尚不规范，交易法规也不完善，各种手续十分繁琐，交易费用偏高，导致银行难以将抵押物变现，影响了银行消费贷款的健康发展。现阶段，我国住房一、二级市场很不完善，政策上要求对大量非商品房产进行商业信贷支持，而一旦购房人无力还贷，这些非商品房产抵押又无法进行过户转让，银行很难得到充分的处置权，贷款抵押形同虚设。
3.3我国商业银行消费信贷风险给商业银行带来的危害
导致我国商业银行呆坏账严重
目前全国住房个贷的不良资产率平均为 2%左右，不到国家所规定的 3%的警戒线，但从发展趋势上，也不容乐观，未来几年个人住房不良贷款很有可能陆续暴露。汽车消费贷款的风险已经暴露无遗，并呈上升趋势。
降低我国商业银行信用等级
2004年6月，巴塞尔委员会正式公布了“资本计量和资本标准的国际协议修订框架”，即 “巴塞尔新资本协议”，提出了计算信用风险监管资本要求的内部评估法，评估的主要内容包括四项:违约概率PD、违约损失率LGD,期限M和违约风险敝口EAD，可以看出，违约率的高低对衡量其信用等级非常重要，目前国内15家银行的信用评级结果:国家开发银行AAA、中国工商银行AAA、中国建设银行AAA、中国银行AAA、中国农业银行AAA,交通银行AA、招商银行AA、上海浦东发展银行AA-、中国民生银行AA,中信实业银行A、兴业银行A、华夏银行A-、中国光大银行BBBA,深圳发展银行BBBA、广东发展银行BBA。
威胁我国商业银行发展
我国商业银行消费信贷风险现状较为严重，不良资产大量存在，并呈快速递增趋势，银行赢利能力就整体而言较低,贷款余额与存款余额比例即存贷比远远高于 《巴塞尔协议》和我国《商业银行法》中规定的75%的预警值，长期发展下去，会加大银行包袱，不利于银行发展。
3.4我国商业银行消费信贷风险管理现状
在金融运行不确定性程度不断提升的背景下，我国商业银行竞争力的高低和经营能力的强弱，在很大程度上决定于其能否有效地、全面地对信贷风险进行管理，能否通过建立良好的信贷风险管理机制，积极主动地承担风险、管理风险，并以良好的风险定价策略获得利润。20世纪70年代以来，国外一些大型商业银行在信贷风险管理机制建设方面积累了丰富的经验。相对而言，我国商业银行的信贷风险管理意识和机制迄今仍然比较淡薄和脆弱，以至于我国商业银行资产质量状况一直难以得到根本改善。从目前我国商业银行消费信贷风险管理现状来看，主要体现在以下几方面:
1、对宏观政策和产业政策缺乏系统性研究，支撑信贷决策的信息相对不足。在信息管理方面，银行分散搜集整理的多，专门机构进行深入研究的少;单个客户分析的多，行业调查分析的少。在信息的传递渠道上反映为前台信贷业务人员向中、后台管理人员单向和分离的信息传递方式，中、后台风险管理部门对前台业务部门缺乏 “事前”的业务指导。
2、组织架构有待完善，信贷调查不够深入，容易导致决策失误。现行的信贷管理体制实行网点客户经理调查、贷款审批人审批贷款的制度，前后台相分离，有效地规避了信贷风险;但由于客户经理全能化，存款、贷款、中间业务集于一身，且分散在各网点，企业信息掌握不充分，专业判断能力有限，无法对授信客户进行深入细致的了解，其调查报告无法全面反映客户的经营状况和风险状况，信贷审批决策得不到充分支撑。
3、认识上存在误区，存在着种种不良的信贷观念。多数人认为:能按时还本付息的贷款就是好贷款，不必分析企业的还款来源;只要有足够的抵押物就是没有风险的贷款;借款人资历产规模大，增加这笔贷款风险小，忽视对有效净资产的分析:企业要避税才做假报表，可以理解;跟单操作太繁琐了，贷款期限宜长不宜短，铺底流动资金很正常;能从多家银行同时获得贷款支持的客户就是好客户;利润指标最重要，忽视现金流量的分析，特别是经营净现金流的考量等。这些认识缺乏长远的风险意识，一旦贷款出现风险时不能入时抓紧回收，最终形成不良贷款。
4、考核、营销机制不完善，“三查”制度未能能完全落实。银行内部在下达经营指标时除利润还有存款、贷款等多项指标，由于信贷风险的潜在性、滞后性，信贷经营部门在考核指标的驱动下，难免存在为争存款、争市场份额、完成利润指标而放松信贷要求的情况。银行 “三查”制度执行不力的情况也时有发生，主要表现在贷前调查不够深入，过于相信企业提供的财务资料，未作认真细致的调查;贷款审查不严，未能充分发挥集体审批相互制约的作用;贷后管理不力，不同程度地存在着重贷轻管思想。
第4章 我国商业银行消费信贷风险管理对策
我国商业银行消费信贷风险一般经历三个阶段，一是潜伏阶段;二是发生阶段;三是造成后果阶段。我国商业银行消费信贷风险管理对策就是通过制定与实施各种风险防范和处理措施，在风险潜伏阶段，正确预见和及时发现风险苗头，消除各种隐患，以阻止风险损失的发生:在风险发生阶段，积极实施抢救与补救措施，将由风险导致的损失减少到最低限度;当风险损失发生后，即在造成后果阶段，迅速处理风险损失，在尽可能短的时间内，排除风险损失对商业银行经营活动正常工作的干扰和对其安全造成的威胁。
4. 1我国商业银行消费信贷风险预防
潜在贷款风险指尚未发生但很有可能发生的贷款风险，它发展到一定程度就会演变为现实的贷款风险，使我国商业银行遭受重损失。因此 国外商业银行都非常重视潜在贷款风险的预防，我国商业银行也不例外。商业银行消费信贷潜在贷款风险预防是指商业银行通过强化信贷管理，采取一系列措施阻止消费贷款潜在风险的发生，将贷款风险防患于未然。风险预防是一种积极主动的商业银行消费贷款潜在贷款风险处理方式，它不同于风险回避的消极放弃与终止，而是不排除风险发生的可能性，降低风险损失发生的概率，从而使商业银行不丧失获利机会。风险预防是商业银行消费信贷风险管理中最适用的一种方法，其主要应采取如下措施:
1、要把握政策，看准时机，做到放得开，收得拢(1)及时了解和掌握国家、税务、金融、房产等部门的法规政策。
(2)正确理解政策，充分利用政策，做到看准看透政策，用足用活政策。(3)敏锐地把握政策的变化，并根据政策的变化及时采取相应的对策，如调整信贷结构、提前收回贷款等。
2、摆正贷款条件与风险防范之间的关系，避免银行当铺化 《贷款通则》中贷款发放的条件是贷款能否发放的唯一依据，在具体操作中，企业一定时期的现金流入量是关于企业偿债能力最具说服力的重要指标，银行必须严格分析企业的还款能力。
3、调查研究，提高决策水平，严格贷款管理(1)银行要通过加强调查研究，做深入细致的工作，要加强经济、金融与房产、车辆等相关信息的获取、选择、处置和反馈，要加强对过去和现在、全国和局部、当地和外地消费信贷发展情况的分析，预测其近期和中远期的发展方向和趋势，做出科护的决策，及时调整规模和结构，掌握主动权。
(2)加强贷款日常管理工作，随时了解借款人的生活动态，实行贷款风险分级管理，重视对借款人的风险跟踪管理，及时发布风险预报和制止借款人的一些不规范行为，避免贷款风险。
(3)做好收贷后的总结工作，一方面要做好项目相关资料的收集、整理、归档工作;另一方面要通过总结本项目贷款全过程的经验和教训，以指导今后的工作，提高防范风险的能力。
4、加强和完善对借款人的资信等级评定工作 对借款人资信等级评定工作是银行为促进借款人增强信誉观念、防范信贷风险的重要措施，加强对借款人信用等级评定工作对于提高贷款决策的准确性，减少决策失误具有重要意义。
5、对汽车消费贷款采取谨慎态度4.2我国商业银行消费信贷风险转移
贷款风险转移主要是指我国商业银行通过选择贷款方式将贷款风险转移出去，避免自己承担贷款损失。商业银行主要采取抵押贷款或担保贷款方式来实现风险转达移，但近年来又陆续产生了一些新的贷款风险转移方式。
1、房产或车辆抵押贷款方式
它是商业银行消费贷款最常采用的贷款方式，可以使商业银行将贷款风险转移给抵押人。因为采用抵押贷款方式发放贷款，一旦贷款不能按时归还，商业银行就可以通过处理抵押的房产或车辆来实现风险的转移。
2、第三方担保方式
它是商业银行消费信贷经常采用的贷款方式。采用这种贷款方式的益处在于，如借款人到期不能发行偿还贷款本息的义务时，担保人就必须承担担保责任而首先银行代为偿还，从而使贷款风险由贷款银行转移给担保人。但在发放消费贷款时，商业银行要注意审查担保人的主体资格和财务状况，综合评价担保人的担保能力，坚持依法放贷，严格执行操作程序。
3、现阶段新出的贷款风险转移方式
随着科技进步和经济发展，金融制度不断创新，金融新工具大量涌现，商业银行消费信贷风险的转也出现了新的途径.从现阶段发展状况看有贷款证券化、贷款保险、信贷衍生交易。
贷款证券化
它是金融领域的创新，最早出现在20世纪70年代的美国，随后于80年代后期被加拿大和欧洲的英国、法国、丹麦等国开始尝试，在我国则完全是一种新技术，我国的 《证券法》未对国有商业银行金融资产证券化做出单独的规定和描述。对商业银行来讲，无论是一般的消费贷款还是抵押贷款，都存在贷款资金使用的长期性放贷资金来源的短期性的矛盾，极易形成不良债权，而实行贷款证券化后，商业银行除了从中央银行和居民储蓄那里筹集到放贷资金外，还可以以证券化贷款直接从投资者那里筹集资金，并将拥有的贷款债权及时转让出去，收回属于中长期的贷款，解决资产负债结构不匹配问题，从而把风险转移给众多的投资者，特别是证券的小额化和及时的市场变现能力使投资者承担的风险也有了限度。
贷款保险
它是一种商业银行有效转移贷款风险的手段，是将被保险人标的所遭受的财务损失后果转嫁给保险人承担，是风险管理中非常重要的风险财务工具。主要有借款人参加保险和商业银行自己投保两种选择。
信贷衍生交易
它是信贷风险管理新技术，主要包括防止直接违约、总收益调换、信贷广泛分散三大类。
4.3我国商业银行消费信贷风险分散和回避
4.3.1我国商业银行消费信贷风险分散
风险分散是运用资产组合理论和有关的模型对各种信贷资产选择进行分析，根据其各自的风险一收益特征和相互之间的相关性来实现风险、收益的最优组合。不便在不同信贷结构上进行选择，还要使信贷资金在不同国家、地区和行业之间进行分散，不要使资金过于集中于某一地区和行业。我国商业银行消费贷款风险分散分为内部分散和外部分散，主要是内部分散。
内部分散
指商业银行通过调整内部消费信贷结构，将风险度高的贷款逐步调整为风险度低的贷款，降低风险度大的贷款占贷款总额的比重。商业银行内部分散潜在贷款风险主要采取多样化贷款方式来实现。
(1)选择中、高端客户做为营销重点，对低端客户严格把握，对信用低、经济实力差的客户严格禁止放款。
(2)优化商业银行消费信贷结构，大力发展风险较小的个人住房贷款业务和国家助学贷款业务。在国外以个人住房贷款业务为主要内容的住房金融业务，已成为各国商业银行的基本业务，占其贷款业务总量的20%-30%.
(3)分散消费信贷贷款区域，避免将贷款集中发放到一个区域的现象。这种现象在我国比较突出，其主要原因同我国各银行分支机构的设置有关。
外部分散
指商业银行通过一外部合作，解决贷款过度集中带来的风险集中问题，交贷款风险分散到外面去，从而减少可能的损失额，基本动机是通过利益共享，达到分散风险的目的。
4.3.2我国商业银行消费信贷风险回避
商业银行消费信贷风险回避是指商业银行经过分析，发现某笔贷款可能产生的风险损失太大时，采取主动回避、放弃提供贷款的做法。就风险的一般意义而言，风险回避是处理商业银行消费信贷潜在贷款风险最强有力、最彻底的手段，是一种完全自足型的风险管理技术，即有效的回避措施可以在商业银行消费信贷风险事件发生之前完全消除其给商业银行造成某种损失的可能，而不再需要实施其他风险管理措施，因为这些措施只能起到减少损失
发生概率或减轻损失的严重程度、或在损失发生后予以补偿的作用。风险回避虽然能有效地消除风险源，避免可能发生的潜在损失或不确定性，但在商业银行消费信贷活动中实际应用却具有很大的局限性:
1、风险回避只有在商业银行对风险事件的存在与发生、对损失的严重性完全确定时才具有意义，而一般商业银行不可能对贷款活动中所有的风险都能进行准确识别和计量。
2、由于风险回避措施通常与放弃某项贷款活动相联系，这虽然使商业银行遭受损失的可能性降为零，但同时也使其失去获得相关收益的可能性。
3、商业银行消费信贷风险无处不在，有时避开了某一种风险却又可能导致另外产生一种或几种新的风险，风险避不胜避。虽然商业银行消费信贷风险回避具有上述局限性，从某种意义上讲是一种消极的商业银行消费信贷风险管理措施，不宜大量采用，但在以下两种情况仍不失为一种处理商业银行消费信贷风险的恰当方式，可能使商业银行受损的可能性为零:第一，某种特定的商业银行消费信贷风险发生的概率和所导致的损失程度十分大且不能被转移或分散:第二，应用其他风险处理方法不能处理或成本超过其产生的效益。另外，在实施风险回避时，商业银行最好在对消费信贷决策阶段就做出是否运用风险回避措施的决策，同时，还必须首先确定需要回避的风险范围，尽可能准确地识别与计量风险，并将其与其他风险处理方法进行优劣比较，这是运用商业银行消费信贷潜在贷款风险回避措施的前提。4.4我国商业银行消费信贷风险的处理
从各国的实践来看，无论防范措施如何完善、防范机制如何健全的商业银行，都存在或多或少的不良贷款，对于风险贷款，商业银行消费信贷处理措施主要有:
1、确定风险重点，分析风险根源，区别情况，有效处理风险贷款商业银行处理消费信贷风险贷款工作不能千篇一律，“一刀切”，也不能运用同一种手段，实施相类似的方案。银行应根据每笔风险贷款具体情况和特殊性，确定风险重点，仔细研究分析每笔贷款的风险来源和补救措施，从而拟订符合客观实际和具有操作性的风险贷款处理方案，这样，商业银行风险贷款才会有重点、有层次、有突破。
2、运用行政手段切实加强风险贷款的清收管理(1)加强风险贷款清收的组织领导。商业银行应成立风险贷款清收工作领导小组，由一把手或分管领导挂帅，负责组织、协调、指导压缩风险贷款工作;实行各级领导挂帅清收风险贷款大户制度，以促进全行清收压缩风险贷款的深入开展。
(2)将处理风险贷款的指标、责任、时间、对象层层落实，明确清收责任人，并对其工作结果进行评价，作为考核的重要指标。
3、运用法律武器，强调银行的抵押追索权，依法收贷对那些采取一般措施可能没有效果的消费贷款，银行必须及时拿起法律武器，依法确保自己抵押权的实现，维护自身合法权益，保障自的生存和发展。由于商业银行消费贷款很少采用信用方式，一般采用抵押方式，抵押物是抵押人的合法的房产或车辆，因此，当贷款发生风险时，商业银行应依据《担保法》等相关法律的规定，通过拍卖抵押的房产或车辆及时收回贷款本息。
4、借鉴国际成功经验，出售风险贷款,针对我国商业银行消费信贷风险的实际情况，学习国际成功经验，将风险贷款出售给市场上愿意承担风险者，一般选择专门剥离银行不良资产的金融资产管理公司，以剥离银行风险贷款，通过 “外科手术”迅速改善银行的资产负债，保证银行本身掌握高质量的资产，降低贷款风险。
对消费信贷风险类贷款，商业银行经过催收和追索，一般都能收回一部分，但下列情况的贷款根本无法收回，这些情况是:
(1)借款人死亡，或依照民法通则规定，宣告失踪或死亡，以其财产或遗产进行清偿后，未能还清的贷款;
(2)借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险赔偿，确实无力偿还的部分或全部贷款，或者保险赔偿清偿后，未能还清的贷款;
(3)借款人和担保人经依法宣告破产，进行清偿后，未能还清的贷款:(4)贷款的借款人经营的企业虽未破产，工商行政部门也未吊销执照，但企业早已关停或名存实亡;
(5)经国务院专案批准核销的逾期贷款。
上述这些无法收回的消费贷款最终形成损失贷款，对这种货款造成的损通常是采用核销的办法来处理，具体处理则必须按国家的有关规定程序。
第五章 国际金融领域的新情况以及对我国商业银行消费信贷的影响
随着消费信贷的快速发展，直至今年，世界金融及消费信贷领域也出现了一些新的情况和问题，由于次贷危机的蔓延，世界金融中心美国的金融业出现剧烈动荡，美国金融中心华尔街上的5大投资银行中的三家相继被兼并或破产，雷曼兄弟、美林两大投行相继折戟沉沙，贝尔斯登被收购，曾经叱咤风云的美国三大投资银行全部黯然退出历史舞台。与此同时，另一个金融巨头美国国际集团(AIG)被政府接管，苦苦求生。此次华尔街的危情惊动了世界各国政府，为避免全球金融市场出现骨牌效应，各国央行纷纷向金融系统注资，尽管如此，导致本次金融危机的次贷幽灵依然没有散去的迹象，似乎仍会向全球蔓延，并且已经开始危机到了美国的实体经济。
这场危机是怎么样形成的呢？表面上看他是由于次贷危机的蔓延所波及的，实际上他是多年来美国对消费信贷的政策及宽松的消费信贷环境所导致的。近年来美国经济及金融的快速发展滋生了众多的金融衍生产品，大量的贷款资产证券化，在这些金融衍生产品尚不成熟、没有经过实践的情况下而大规模的推广使用，给予了许多不符合贷款条件的消费者取得了贷款，致使很多美国人都是在负债生活，他们所赚的钱小于他们所应归还给银行的钱。而银行却没有对此进行风险防控，从而导致了现在美国金融业现在的近况。
由于我国对消费信贷一贯实行严格的审查制度，并且对住房贷款首付比例有着严格的要求，对第一还款来源的能力也审查得比较严格，金融衍生产品也没有美国那么的发达，所以此次美国金融危机对我国银行的消费信贷影响不大，但也有许多暴露出的问题和教训值得我们去研究和吸收，如任何新的金融衍生品大规模应用前要进行试点；对借款人的信用状况和收入情况要严格审查；禁止零首付等等，这样我们才能在今后的发展少走弯路。
第六章 结论
我国商业银行消费信贷业务是商业银行资产业务的重要组成部分，目前，最大的金融风险是商业银行贷款风险，随着商业银行消费信贷业务的不断开展，其日益显现的风险已引起各方的重视，因此研究商业银行消费信货风险非常有利于促进商业银行消费信贷业务的持续、健康和稳定发展，维护国家金融安全和经济安全。本文通过借鉴国内外商业银行消费信贷风险研究成果，结合我国商业银行消费信贷发展现状与特点，得出结论如下:
1、随着我国银行商业化改革和银行消费信贷业务的大力发展，在为商业银行消费信贷业务带来机遇的同时，界险因素也会不断增加。
2、我国商业银行消费信贷风险产生的原因来自于政策风险，借款人收入、道德风险，银行自身管理薄弱、指令放贷，相关法律、法规不健全，抵押物难变现等方面。消费信贷风险对商业银行危害严重，风险一旦发生，将使商业银行不良贷款数量急剧上升，银行信用等级下降，威胁银行健康发展。
3.提出了我国商业银行消费信贷风险防范与处理的具体方法，主要包括我国商业银行消费信贷风险预防、转移、分散、回避和商业银行消费信贷贷款的处理，并根据商业银行消费信贷风险发生的阶段、本质和影响程度等，指出这些方法往往不是单一使用，而应通过合理组合来达到防患风险于未然和尽可能减少风险损失的目的。
综上所述，我国商业银行在大力发展消费信贷业务的同时，必须重视消费信贷的风险环境，建立完善的消费信贷风险管理运行机制，这样，我国商业银行消费信贷业务才会步入健康、持续发展的轨道。
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