目 录
前言
第一章 网络银行概述
第一节 网络银行的定义及产生
第二节 网络银行的基本特征
第三节 网络银行的主要特点及功能
第四节 网络银行的主要业务
第五节 网络银行的性质与经营原则
第二章 网络银行对银行业的影响
第一节 网络银行与传统银行的异同
第二节 网络银行的金融创新与竞争优势
第三节 网络银行引发银行资源的重新整合
第三章 网络银行的风险防范与控制
第一节 网络银行业面临的新风险
第二节 网络银行风险产生的原因
第三节 网络银行监管的理论依据及基本原则
第四节 风险防范与控制措施
第四章 网络银行的发展趋势及我国现状
第一节 发达国家网络银行的发展趋势
第二节 发展中国家网络银行的发展趋势
第三节 我国网络银行的现状及未来的发展趋势
内 容 摘 要
当前全球银行业已由卖方市场转为买方市场，利润空间日益狭小，客户资源争夺空前激烈，银行业存于生死之间。各种金融衍生工具、金融创新等新技术、新思路的出现直接促成了银行业的再造过程，银行再造的首要使命就是通过内部学习型组织的建立、运作，把知识与人分离，使知识沉淀在银行之中，从而形成银行的核心竞争力。银行的核心竞争力又是复杂的，它是由许多不同部门或个人相互作用而产生，是在自我学习中逐渐积累出来的，是难以被对手仿效和移植的，它已融入到企业文化精髓中去了。网络的出现又给银行业提供了一个广阔、可超越现存国界的发展机遇，它依托互联网这一平台，利用最先进的网络技术与传统的金融业进行整合，改进强化了金融物流、资金流和信息流的集成管理，通过外部内在的规模控制，提高了银行的获取能力并降低运营决策成本；但在网络经济下，银行业在经营过程中除了面临传统金融业务所具有的风险外，还面临着基于信息技术导致的技术风险和基于虚拟服务品种形成的业务风险。总之，网络金融的形成和发展，将更加深刻地改变人们原有的生活方式及经济活动，中国经济也必将告别传统金融而融入到全球网络经济发展的大潮中去。
论网络银行的产生与发展
信息技术特别是网络技术的发展，在社会各个行业导致了一场前所未有的管理模式与思想观念的变革。信息技术在银行管理及其金融服务业中的扩散，促进了金融服务组织机构与服务提供形式的创新，所以我们认为网络银行是二十世纪金融领域出现的最具影响力的创新之一；这种创新不只是将现有银行业务简单地移植到网络上进行交易，更为重要的是，它改变了传统银行的经营模式和经营理念，形成一种新型的银行产业组织形式。作为新型银行组织方式，网络银行依托因特网带来的便利，在性质、功能、成本核算、业务方式、经营管理模式、资产负债结构、风险防范控制及监管等多方面都与传统银行存在着明显的差异。可以预见，在未来的金融服务中，网络银行及其虚拟金融服务将成为传统银行及金融服务业务的最为主要的挑战力量；同时，网络银行业的发展必将引发金融领域的新革命。
第一章 网络银行概述
第一节 网络银行的定义及产生
随着Internet在全球范围内的迅猛拓展，电子商务风起云涌。银行作为电子贸易不可缺少的服务机构，负担着完成电子货币的支付和清算的重任。银行业正进入一个新的黄金发展期，网络银行正蓬勃发展。
一、网络银行的定义
网络银行名称不一，有人叫互联网银行，也有人叫网上银行、在线银行，我们指的是采用数字通信技术，以因特网作为基础的交易平台和服务渠道，在线为公众提供办理结算、信贷服务的金融机构或虚拟网站。我认为一般意义上的网络银行要包括三大要素：一是需要具备因特网或其他电子通讯网络，如计算机网络、传真机、电话机或其他电子通讯手段；二是基于电子通讯的金融服务提供者，如提供各类电子金融服务的银行或证券服务机构；三是基于电子通讯的金融服务消费者，如以电子通讯形式消费的各类终端用户，或者基于虚拟网站的各种金融服务代理商等。网络银行现阶段主要有两种形式：网络分支银行和纯网络银行；1、网络分支银行是传统银行与网络信息技术相结合的结果，是传统银行利用互联网作为新的服务手段，建立银行网点，提供在线服务；其网上站点相当于它的分支银行或营业部，既为其他非网上机构提供辅助服务如帐务查询、划转等，又单独开展业务。2、纯网络银行是完全依赖于Internet发展起来的全新电子银行，这类银行一般只有一个办公地址，既无分支也无营业网点，所有业务均在互联网上进行交易；对于现金收付、贷款监督、客户投诉与纠纷处置等人工代理的业务，它采取两种方法来解决此类问题：一是委托代理机构如邮政局、事务所等中介协商处置；二是通过ATM、数据仓库、合同风险明示等技术手段解决，例如在数据仓库中对该客户的相关信息、资料等进行认定内的修改及调整而达到目标来实现。
二、网络银行的产生
网络银行的兴起是与电子计算机信息技术和电子商务的发展有着密切的关系。首先，现代电子信息技术和通讯技术的应用和发展是网络银行产生的技术基础；为什么呢？因为起源于69年的美国加州大学和斯坦福研究院的两台计算机间实现联通而诞生了互联网技术，同时宣告网络世界的到来，使数字化成为了当今时代的主旋律；互联网络在我看来其作用不是用作计算的，它是提供人们进行信息全球共享交流服务的一种信息系统。国际互联网就是把众多计算机及其网络，通过电话线、光缆、通讯卫星等连接而成的一个计算机大网，它将入网的不同类型的网络和不同类型的计算机互连起来，构成一个整体，从而实现了网上资源和网络信息的共享。其次，电子商务是网络银行产生的商业基础；如果没有电子商务的发展，就不会有网络银行的第二次飞跃，电子商务是一种伴随因特网的普及而产生的新型贸易方式，它是当代信息技术和网络技术在商务领域广泛应用的结果。通常说，电子商务对银行有以下两方面要求：一是要求银行为之提供相配套的网上支付系统；另一方面是要求银行提供与之相适应的虚拟金融服务。因为电子商务是在网上完成交易的，而交易都由两个环节组成：交易环节与支付环节，前者是在客户与销售之间完成的，后者则需要通过银行网络来完成；例如在99年初，上海书城推出网上书店服务，从开业到2月头的40多天中，访问该网站的有1.7万人次，而营业额却不足5000元，仅是书城正常营业额的1%。究其原因，就是未能解决网上支付问题，要发展电子商务就必须依托先进的网络银行的强大功能，为电子商务的发展提供一个安全、平稳、高效的交易结算支付系统。
第二节 网络银行的基本特征
我认为网络银行的基本特征主要表现在以下两方面：
一、网络银行的虚拟特征
1、理念化；网络银行的理念化我认为主要表现在网络银行的经营地点和经营业务上，以及经营过程逐步虚拟化。经营地点虚拟化是银行没有地址，没有营业大厅，没有营业网点，仅仅只有虚拟化的地址，即我们常说的网址。经营业务虚拟化具体说来是网络银行经营的金融产品和金融业务大多属于电子货币、数字货币和网络服务。金融产品都名称化，没有具体的实物形态可触摸，全部为理念中的产品和服务，而经营过程虚拟化是网络银行经营的过程全部以指令的形式实现。2、数字化；网络银行的数字化主要表现在网络银行经营的金融业务和金融产品上，金融产品中的电子货币有‘电子钱包’及‘网络货币’等包括其他金融产品都名称化、理念化、不可触摸，但消费者却可得到这些产品所提供的金融服务，也可通过某些金融代理商把这些数字化的货币转化为现实生活中的货币来使用。3、无纸化；网络银行的无纸化主要表现在经营业务和金融产品，以及经营的过程上，传统的金融产品和金融业务，以及经营过程都以实物形态进行运作，而网络银行由于其虚拟化特征，导致了其经营产品和经营过程的理念化、名称化、非实物化的特点。4、资源共享性；传统的商业银行的管理系统是以帐户为中心进行设计的，同一个客户之间难以建立联系，银行缺乏客户详细的档案资料，不能依据客户资金活动的历史记录正确评价客户的资信情况，不利于信贷收放的管理工作，各业务部门之间也不能实现资源共享。而网络银行的管理系统是以客户为中心的模式设计的，将客户的档案独立于帐户之外，用客户的标识号将客户档案与其所有帐户连接起来，可提供对客户的分类、资信分析和各种统计功能。这种方式的优势在于：一个客户在银行管理系统中只有一个档案，任何业务部门或银行建立的客户信息，都可以供其他部门或银行使用，从而实现了资源共享的最大化。
二、网络银行作为一家商业银行，它同时也具备了银行业应具备的又独特的商业特征
1、它是以盈利为经营目的；网络银行作为企业，在其业务经营过程中，必须实行经济核算，以收抵支获得利润，这是网络银行生存和发展的基础，是其进行经营管理的目的和考核业绩的标尺，是网络银行商业性的集中体现。2、它在进行的是‘生产’和买卖金融商品；网络银行在其经营过程中，能够‘生产’出自己的金融产品，产品主要有派生存款、证券化资产、金融债券等。这些产品和一般的产品一样，具有能够满足社会某种需要的属性，即主要是满足流通和资产储备方面的需要。3、它能提供各种金融服务；网络银行通过资产负债业务、中间业务和表外业务经营和‘生产’金融产品，同时提供各种金融服务。这些服务是由网络银行本身所处的经济地位，直接作用于社会再生产过程，直接服务于人们的经济生活所决定的；因此，网络银行提供的各种服务具有非常的广泛性和渗透性。
第三节 网络银行的主要特点及功能
一、网络银行的主要特点
1、它打破了传统银行的组织结构；对于传统银行来说，增设分支机构曾是聚集廉价存款，进行规模扩张的极富竞争力的手段，然而在网络时代，银行可以通过建立互联网站点的方式，很方便地设立虚拟的营业网点。网络赋予中小银行和大银行相同的发展空间，网络银行依托无边无界的因特网，不用设任何分支机构就可将触角伸向世界的每一个角落。2、它使信用的重要性更加突出；网络银行是通过网络开展业务，客户面对的实体不再是有形的银行，而是通过虚拟的系统和帐号进行业务操作，它就要求对银行已及对银行开放的网络系统都要信任。信息的传递、系统的稳定、对信息处理的准确性都直接影响着银行的信用。因此，评估银行的信用标准必然要发生改变，银行的技术系统的好坏是评价信用的一个重要标准。3、具有低廉的成本优势；与传统银行项比，网络银行省去了设置分支机构、购置固定姿产的高额费用，它可工作在非常廉价的地点里，可雇佣极少的员工，从而大大降低经营费用。
由于网络银行也要支付相当的费用在网上做广告，但其在经营成本上还是拥有优势。传统银行每年要把收益的4.1%用于无息支出项目，而网络银行可以把此项费用所占比例降到3%以下。4、它提供全天候的服务；网络银行借助网络优势，利用网络技术把自己与客户连接起来，在有关安全设施的保护下，客户可随时随地在不同的计算机终端上办理银行义务。它的这种功能优势超过了电话银行，网络银行也无需自助银行和无人银行的固定场所。它是一种能在任何时间，任何地点，以任何方式提供金融服务的全天候银行。5、银行经营目标安全性、流动性的实现方式发生了改变；传统的库存现金向数字现金的转变使安全概念发生变化。由于网络货币的广泛使用，银行资金的安全已不再是传统的保险箱、安全人员所能保障。对银行资金最大的威胁是电脑黑客的袭击，很可能再不知不觉间资金就已丢失，因此，银行必须转变安全概念，从新的角度确保资金安全。网络货币流动性强的特点取消了传统的货币划分方式，更不可避免地导致银行的流动性需求发生改变。
二、网络银行的主要功能
1、公共信息的发布；网络银行是通过因特网发布各种公共信息，包括了银行的历史背景、经营范围、机构设置、网点分布、业务种类、利率和外汇牌价、金融法规及金融新闻等内容。通过公共信息的分布，可使客户了解银行的业务品种及运行规则，还可向用户提供有价值的金融内容同时又起到广告宣传的作用。2、客户的咨询投诉；网络银行是以E-mail，BBS为主要手段，向用户提供业务疑难咨询及投诉服务，并以此为基础建立网上银行的市场动态分析反馈系统，搜集、整理、归纳、分析客户的各种意见、客户结构及市场需求走向，为决策层的判断提供依据，方便银行及时调整或设计出新的经营方式和业务品种，更贴近周到地为客户服务，从而扩大市场份额，获取更大收益。3、帐户的查询功能；网络银行可以充分利用因特网门对门服务的特点，向企事业单位和个人客户提供其帐户状态、帐户余额、帐户一段时间内的交易明细清单等事项的查询功能。同时还为企业集团提供所属单位的跨地区多帐户的帐务查寻功能，它主要是客户通过查询来获得在银行的帐户信息及有关业务的金融咨询而不涉及资金交易或帐务变动。4、申请和挂失；客户通过网银清楚了解有关业务的章程条款，直接再线填写、提交各种银行表格，办理存款帐户、新信用卡的开户、电子现金、空白支票申请、企业财务报表、各种贷款、信用证开证的申请、帐户挂失及服务撤消等，简化手续方便了客户。5、网上支付功能；它主要向客户提供网上的资金实时结算功能，是保证电子商务正常开展的关键性的基础功能，一个没有网上支付功能的银行站点，充其量只能是个金融信息网站；网上支付按交易双方性质又可划分为两种：①B to B(Business to Business)②B to C(business to Consumer)；简单说第1种是企业对企业，第2种是企业对个人的交易模式，它表现在内部转帐及支付中介业务方面。
第四节 网络银行的主要业务
网络银行因采用了先进的加密技术，如已通过国际权威（CA）认证，客户的网上支付时，所有数据都经过加密后才在网上传输，因此它是安全可靠的；同时，网上客户终端会自动记录系统日志，用户的每个操作都被系统记载下来，在系统异常时方便查看。网络银行的主要业务具体有以下几方面：一、负债业务；它具体是指形成资金来源的业务。资金来源包括自有资金和吸收外部资金两部分，因网络银行作为虚拟化的银行，经营的多是虚拟化的产品和业务，因而对自有资金的核定环节相当重要。吸收外部资金也是通过吸收存款，向中央银行借款，向其他银行借款等进行。二、资产业务；它具体是指银行将所积聚的货币资金加以运用的业务，主要涵盖贷款、贴现、投资等内容。在传统业务中尤其是贷款业务是最重要的赢利业务，而在网络下的虚拟银行业务中，贷款业务所占比例呈下降趋势。三、其他业务；它主要包括中间业务和表外业务。中间业务是指存贷业务的发生导致银行必须凭借其所处的地位应完成的业务，具体包括清算、代理业务等。表外业务是指银行不动用资产负债项目，不导致资产负债结构发生变化，而仅凭借其所处的特殊地位，就可完成的，其他经济单位不能代替的如商务咨询、信息分布、姿信调查等。
第五节 网络银行的性质与经营原则
众所周知，网络银行是以互联网为基础开展金融服务的，它是利用网络技术经营货币资金和相关服务的特殊企业，辅之商务咨询、信息分布、资信调查等手段，讲求营销，并根据市场法则来销售金融产品以获取最大利润为立足，其具体内容如下：（一）、网络银行是企业；说它是企业，主要是由于它具有从事金融业务经营活动必须具备的自有资金，以获利为目标；在经营中遵循着自主经营、自担风险、自负盈亏的原则；是按照市场法则依法设立、依法经营、照章纳税的经济实体。它成为企业的主要原因是：1.它具有法人资格，产权关系明确；2.它拥有一定的资本金，以组织存款、借款和其他金融业务的开展取得主要的资金来源；3.
它遵守法制、保证安全性、流动性的前提下，以获取最大利润为经营目的；4.它以经营金融资产和金融负债为主要业务，并重视理财、咨信等其他业务，经营特殊的商品---货币资金和货币商品。（二）、网络银行是特殊的企业；这主要是由网络银行的经营对象和经营方式的特殊性决定的。其一是经营的是特殊货币，即电子货币和数字货币；其二是经营方式不是一般企业的生产和买卖方式，而是以借贷为主的从事经营活动和服务活动。这两重性决定了网络银行不仅是企业，而且是特殊的企业这一性质。
根据市场的要求，网络银行作为企业的经营原则为：（一）、安全性；它是指银行要保证具有的清偿能力、贷款回收率及因资金周转不灵、经营不善而招致亏损、挤兑和倒闭的抗风险能力。（二）、盈利性；是指网络银行在经营过程中，以收抵支，获得最大利润的质的规定性，它是网络银行衡量经营管理效果的主要指标，是进行资金营运的内核。（三）、流动性；流动性是指在经营过程中，为满足客户‘提款’和‘支付’的需要，在不使银行资产遭受损失的条件下，保证资产随时‘变现’的能力。只有在保证安全的条件下，加速资金的周转和流动，才是获得最大利润的根本方法之一；它包括了两方面的流动性：首先是负债的流动性；其次是资产的流动性；网络银行在营运过程中，要正确处理好三者的关系，必须坚持三个原则的协调和统一，在坚持安全性和流动性的前提下，争取获得最大利润。
第二章 网络银行对银行业的影响
第一节 网络银行与传统银行的异同
网络银行代表了未来银行的发展方向，但同时也给银行业带来了巨大的挑战；它与传统银行业相比较，主要有以下几方面的区别：
一、网络银行将改变传统银行的经营理念
传统银行的经营注重地理位置、资产数量、分行和营业网点；网络银行的经营理念则在于如何获取信息并最好地利用这些信息为客户提供多角度、全方位的金融服务，它可根据每个不同用户的不同需求“量体裁衣”订制个人的金融服务产品，最大限度地满足客户多样化的要求，体现了“银行服务以人为本”的服务观念。
二、网络银行将改变传统的银行营销方式
传统银行的营销方式是分支行及广泛分布的营业网点，营销策略是以产品为导向。万里银行却是利用网络与客户进行沟通，营销策略是以客户为导向；其销售渠道是计算机网络系统及系统代理商制度，这样客户可在开放的网络环境下，在有联网PC的任何地点进行业务处理，如汇款、存款、转帐、证券买卖等交易。
三、网络银行能在更大范围内实现规模经济
传统银行获得规模经济的基本途径是不断加大投入，多设网点，从而获得服务的规模经济效益。网络银行改变了这一基本的规模扩张模式，它一旦顺利完成了规模庞大的信息技术投资，就以相当低的成本，大批量地处理大量的金融交易，从而降低营运成本，实现更大范围的规模效益。
四、网络银行的服务范围更为广泛
对银行客户而言，他们主要需要五类金融服务产品，分别是交易、信贷、投资、保险和财务计划。一般仅仅能满足一至两项服务，而网络银行则可同时向客户提供这五类产品；同时，它的信息资源优势也为其提供信息服务、拓展赢利机会提供了基本条件，比传统方式更趋向于多元化。
五、网络银行将会使传统的银行竞争格局发生变化
网络银行的全球化服务使得银行的竞争不再是传统的同业和国内竞争，21世纪银行业竞争将是金融业与非金融业、国内与国外、网络银行与传统银行等的多元化竞争格局；网络技术为中小银行提供了和大银行在相对平衡条件下的竞争机会，银行不再以分行数、员工数了衡量，中小银行可凭借技术优势、不断进行技术创新、产品创新，就完全可能后来居上，打败应变缓慢的大银行。
六、网络银行将给金融监管带来挑战
由于网络的开放性，网络银行可在全球范围内经营，传统的金融监管方式在许多方面将不再有效，只有密切关注其发展并进行研究并就此立法；所以网络银行的全球化特点要求对其监管需要国际合作、信息共享才能完成。
第二节 网络银行的金融创新与竞争优势
一、网络银行的金融创新
金融创新是网络银行产生的主导因素之一，而网络银行创新足以深刻影响信贷、个金业务、营销体系、银行产品、银行研发、中间业务的创新的各个层面；网络银行实施的成熟度和系统化是银行核心竞争力的最重要决定因素。即将进入我国的外资银行不太可能与四大国有商业银行比拼营业网点规模，他们会利用其网络技术、信息技术及资源优势在虚拟环境中与本土银行展开竞争，网络化、虚拟化是银行业发展的趋势。网络银行创新工作主要包括以下几方面：1.基于新技术的网络服务创新；是利用WAP移动电话系统及互动电视发展网上电话银行及网上电视银行。WAP可在银行与无线互联网通信领域架起桥梁，银行无线网交易由此兴起。如北欧的Merita Nordbanken银行于1999年底首先推出无线电话银行服务，客户可利用手机在任何地点上网进行帐户余额查询、转帐、买卖股票等操作。2.贯彻客户导向理念；银行业进入买方市场，客户价值决定银行命运。网络银行创新是一个不断朝客户导向推进的过程，利用网络的便利性，银行可进行产品与服务的个性化定制，，制定快捷而富有针对性的服务，突出差异营销、互动营销和客户细分的概念，掌握不同客户的不同偏好。3.组织创新；网络化，虚拟化要求管理组织模式扁平化。现行的垂直化领导格局必须也必将被打破，效率成为衡量创新成败的关键。扁平化体系下各职能部门密切合作，信息资源互动交流，共同推进整合营销。4.建立专属网络社区，延伸网络银行的服务功能；目前国内银行的网络服务缺乏高互动性、强关联性的营销模式。建立网络社区一方面可以使银行提供全方位的个性化、人性化服务，另一方面方便于客户与银行、客户与客户间的信息顺畅交流，使银行即时掌握客户需求，建立专业化的细分市场；它也符合互动营销与客户导向的趋势，也符合CRM的核心理念。5.通过服务外包降低运营成本；金融体系的自由化及互联网的普及导致市场价值链的瓦解，行业间的界线较模糊，非银行机构就此进入银行，银行服务外包正是这一背景下的产物。为控制成本，提高竞争力，很多银行都把部分业务外包，如美国的Telebank银行把通信系统、网站维护、支票处理、业务资料影像等工作外包，只保留产品开发、市场推广及客户服务中心等核心业务。还有些银行把业务外包给网上金融服务供货商，自己只赚取佣金收入。6.数据仓库与商业智能的应用；商业智能（BI）被认为是企业级IT应用的最高阶段；它包括了用户查询、商业数据分析、数据挖掘整合、数据仓库等内容。银行数据大集中进程为BI的应用打下基础。网络银行在数据获取与整合过程中拥有得天独厚的优势，资金流和信息流的并驾齐驱使网络银行更象是简化后的电子商务。网络银行创新最终将融入并推进整个商业智能的成熟化与系统化。
二、网络银行的竞争优势
网络银行与传统的商业银行相比，有许多竞争方面的优势，突出体现在两个方面，即对成本的替代效应和对服务品种的互补效应上。网络银行不需要具体的营业场所，因而其成本替代效应主要表现在对商业银行设立分支机构和营业网点的成本替代上。另外，由于网络银行运作的基本策略是将传统的前台服务与虚拟的网上前台服务有效结合起来，将传统形成的后台数据处理与网上虚拟的后台数据处理有效地结合起来，这样台前台后的业务和数据处理一体化的服务，弥补了传统银行金融服务的不足，起到互补的作用，从而大大的增强了商业银行的业务竞争能力。网络银行的竞争优势具体体现在以下几方面：第一，成本竞争优势，即网络银行可以降低银行的经营和服务成本，从而降低客户的交易成本。据美国一家金融机构统计；办理一笔银行业务；通过分行方式的费用是1．25美元，使用ATM是80美分，使用电话银行是40美分，使用自动拨号方式是10美分，而使用因特网只需要1美分，可见，与传统银行相比，网络银行具有明显的成本型竞争优势。第二，差异型竞争优势，即网络银行可以突破地域和时间的限制，向客户提供个性化的金融服务产品。传统商业银行的营销目标只能细分到某一类客户群，很难提供一对一客户服务，即使能提供，成本也比较高，而网络银行能在低成本下实现一对一服务，从而形成差异性服务。第三，知识优势或无边界竞争优势。在现代信息技术条件下，特别是在网络经济环境下，银行竞争的优先选择因素将是知识因素。经济全球化和信息化使银行之间的竞争从有形资本转为无形资本；从土地、资金和人才竞争，转为人力资本、资金、思想观念和知识的竞争。而网络银行利用它的信息技术和信息资源可以为商业银行提供竞争所需要的知识要素和竞争手段。 总之，网络银行利用成本竞争优势、差异型竞争优势及知识优势，向客户提供了低成本、高质量的金融服务，改善了商业银行的形象，也扩大了主要客户的来源，提高了商业银行的综合经济效益。第三节 网络银行引发银行资源的重新整合
一、信息革命激发银行业的变革
网络技术正再使银行业多年来的经营、管理体系发生着剧烈的改变；
1、改变经营经营理念；银行业实现由‘产品中心主义’向‘客户中心主义’的转变，由‘以量胜出’和‘产品趋动’向‘以质胜出’和‘客户趋动’，为客户提供个性化金融产品及金融服务。实现这一转变，将可获取金融服务的高附加值。2、改变管理模式；它将是以业务处理系统和办公自动化系统为基础，运用信息技术和管理方法对银行业信息进行处理、分析、预测、风险控制及决策的高度集成化的过程。3、改变组织架构；银行的外部组织形式由物理形态向虚拟形态转变，内部组织形式由垂直式向扁平化的发展过程。4、业务流程的变更；实现了通过计算机网络一站式自动处理计帐、转帐、审核、存储等一系列复杂的业务流程。
二、银行业推动信息经济向纵深发展
信息经济对银行业最深远的意义在于其交易形式与银行业实现了紧密的结合，即给银行业开辟了广阔的发展空间，反过来又促进信息经济的发展。
1、银行的支付服务是联结电子商务的核心纽带；银行业的支付功能在高效、安全的网上运行是对电子商务发展具有关键性的作用，电子商务及其引发的经济发展是以银行业的网上支付和网上银行发展为经常的。2、电子金融商务是信息经济的中坚力量；网络银行本身就是信息经济的重要组成部分，经济决定金融，金融反过来推动经济，通过网络完成这一过程，为多元化的业务平台的拓宽达开了无限的想象空间。3、网络金融推动整个经济的前进步伐；随着金融改革和发展的需求，网络银行借助信息技术和互联网技术使网络经济发挥了巨大作用。
三、整合资源，开拓未来发展空间
1、银行业将成为信息经济的资源整合者；互联网经济面临模式转换和质量提升，它必须的三大要素---信息、信用、资金目前仍是分散的，只有将各种资源整合起来，利用银行业的独特优势发挥出来；其一、银行善长的资金支付功能在电子商务中具有承上启下的作用，是网络经济发展的重要支撑点。其二、银行拥有广泛的客户基础。其三、银行具有信誉优势。其四、银行具有信息优势。其五、电子商务与网络银行具有同质性，二者有条件实现紧密的结合。2、银行业如何成为互联网经济的资源整合者；网络经济对服务业提出整合和协调的要求，各类金融和非金融机构应建立‘服务门户’的形式共享资源，提升效率，银行不仅要成为电子商务的参与者还要成为组织者，发挥自身的信誉、信息等条件，提供支付结算功能，搭建商务平台，将各种分离的相关交易结合成一个整体。
第三章 网络银行的风险防范与控制
第一节 网络银行业面临的新风险
电子、通信技术及软件技术的发展，对以信息为主体的金融业的发展产生了重大的冲击。在网络经济环境下，银行在经营过程中除了面临传统金融业务所具有的风险外，还面临着基于信息技术导致的技术风险和基于虚拟金融服务品种形成的业务风险。
银行业面临的新风险：
1、技术风险
①技术选择风险。为支撑网上业务的开展，银行必须选择一种技术解决方案，这就产生了所选择的技术方案在设计上可能出现的缺陷或被错误操作的风险。如使用的系统与客户终端的软件互不兼容，就可能导致传输中断或速度降低。②系统安全风险。网络经济下，银行需要利用网络优势发展网络金融，网络金融是基于全球电子信息系统运行的服务形式，硬件及软件等出现的故障或事故会引发新形式的风险。如1985年11月美国纽约银行的证券结算系统软件发生故障，使得整个系统不能运转，等故障排除后，该行一夜损失500万美元。因此，信息系统平稳、可靠运行已成为银行网络金融系统安全的重要保障。③网络黑客攻击风险。网络经济条件下，银行进行网络金融交易必须依靠计算机，依靠Internet，所有交易资料都存储在计算机上，通过互联网传递的信息很容易成为众多网络黑客的攻击目标。随着银行金融信息化的发展，网络系统覆盖面的扩大，金融业务的增多以及金融终端的延伸，黑客袭击和网络金融发生技术性风险的可能性越来越大，危害越来越严重，不仅攻击者数量增多，手段不断翻新，而且攻击范围也在逐步扩大。④病毒破坏风险。现阶段计算机病毒越来越多，病毒的入侵往往造成主机系统崩溃，带来数据丢失等严重后果。病毒又具有异化功能，可通过网络进行扩散、传播。如不能对病毒进行有效防范，将会毁坏所有数据，给银行系统带来致命威胁。⑤外部技术支持风险。银行出于对成本考虑，需要外部服务商解决内部技术或管理问题。这样做适应了网络金融的发展，但使银行暴露在可能出现的操作风险中，也可能因为自身的原因中止提供服务，这将对银行提供高质量虚拟服务构成威胁。
2、银行提供虚拟金融服务的业务风险
①法律风险。法律风险来自违反法律、法规的可能性，或者来自有关交易各方的法律权利和义务的不明确性。同时，大多数国家没有配套的法律法规与之相适应，而银行在开展业务时无法可依。②信誉风险。对开展万里金融服务的银行来说，提供一个可靠的网络是至关重要的。如金融机构不能持续地提供安全、准确和及时的网上金融服务，银行信誉将受到损害。会使银行客户大量流失，最终影响银行的收益及其竞争能力。③实用性风险。是指网络金融服务能够满足客户不同需求的特征。其风险则主要是指由于客户自身条件和需求的不同，对网上金融服务的要求也各不相同所造成的风险。因此，银行不同的经营方式和不同的文化背景其实用性在网络金融中有着其独特的地位与作用，如不重视，就会造成失去客户的风险。④链接服务风险。是指网上银行链接不到足够的电子商务网站，银行无法为客户的网上消费提供支付服务，造成客户转移注册，并最终导致收益损失的可能。所以，客户消费到那里，银行就服务到那里，做好宣传与营销工作，扩大知名度。
第二节 网络银行风险产生的原因
网络银行风险产生的原因主要有以下几点：
1、银行自身的原因
银行运用现代化通信、电子、软件技术发展万里金融，在很大程度上依赖于网络的稳定性。另外，银行运用网络开展金融业务，还缺乏经验，操作不当会引起客户对银行的网上服务不满。如花期银行该行有200个客户的个人资料却出现在俄罗斯一黑客的网站上，这是银行和客户始料未及的。
2、客户方面的原因
网络银行具有传统属于银行经营过程中存在的信用风险，而信用风险源于社会信用体系不够健全。因此，应尽快建立我国的社会信用体系，以促进网络银行的发展。
3、网络系统方面的原因
从技术层面分析，如何通过网络真实表达交易双方的意愿，即如何保证数据的真实性、保密性和可靠性是网络金融面临的主要问题。而网络本身的脆弱性和隐蔽性又使得银行在处理安全问题上更加棘手。
4、法律方面的原因
由于银行网络金融业务发展历史比较短，相关法律还不够健全，在此过程中，必然会遇到许多预想不到的问题，从而产生各种业务风险和技术风险。
第三节 网络银行监管的理论依据及基本原则
一、网络银行监管的理论依据是
1、通过计算机网络提供金融服务会增加对银行业监管的需要
如果网络银行更容易受到经营失败、银行挤兑和系统风险打击的话，那么加强政府监管就是必要的。首先，网络银行相对于传统银行更容易发生挤兑，其原因如下：①互联网为信息的传播提供了便利的途径。与信息的迅速传递密切相关的银行挤兑通常被称为基本的或基于信息的银行挤兑。②互联网为存款者提供了使用其帐户的快捷渠道。客户一敲键盘就可以把钱从一个帐户转到另一个帐户或从一家银行转到另一家银行。当发生挤兑时，网络银行只有很少时间作出恰当的反应和采取必要的措施。③与银行联系的快捷渠道和信息与谣言的迅速传播也使网络银行更容易遭受银行挤兑传递性本质的侵蚀。一家银行的倒闭信息会触发对其他有偿付能力的银行的挤兑，网络加速了此类信息的发展，于是又削弱了银行职员和政府部门及时作出反应的能力。④出于安全原因的考虑，网上银行一般实施多种形式的谨慎措施。在网络银行刚刚起步尚未发展成熟之前，对安全的破坏将导致银行不稳定和银行挤兑发生的主要原因。存款者对任何会影响到他们财产的信息和谣言都会很敏感地作出反应。其次，网络银行中经理人员避免外部监管的手段更先进。银行监管的一个重要原因是银行与大量的存款者之间的信息不对称以及经理人员在银行处于财务困境时采取冒险措施以求银行复苏的倾向而操纵指标等方式来进行。如网络银行很容易将业务移到那些政府部门监管力量薄弱的地方，还有银行与客户间关系的高度隐密性加大了对网络银行进行监管的难度。同时，它加大存款者的分散性，就使存款者在银行处于困境时获取控制权的能力减弱。综上所述，网络银行更容易发生银行挤兑和道德风险问题，但网络银行的出现并未导致任何新市场失灵形式。网络银行与传统银行一样提供相同的金融服务。
2、网络银行的国际性潜在地影响着银行监管
现有对银行业的监管、存款保险制度和存款者的最后求助措施主要是针对国内银行和外国银行办理国内存款业务的分支机构而设定的。由于客户购买金融产品的边际成本与网络银行的地理位置无关。这样来，就缺少法律约束的情况下，将吸引大量的国外客户，而引发以下监管问题：①对于许多类型的跨境金融服务而言，到底适宜哪一国的监管法律尚无定论，致使有关网络银行的法律问题仍模糊不清。②各国的监管当局互相竞争。实施限制性监管措施的国家会搓伤本国金融机构的积极性，使他们把业务拱手相让给别国的金融媒介。监管松的国家会将吸引大量的国外客户。这样就对政府构成压力，迫使其放松对银行业的监管。③监管当局相互竞争不仅是为吸引银行客户，更多是吸引金融机构。
3、开展多国业务的网络银行的监管者
跨国经营的银行业有两个问题需要明确：第一是监管适用的。国内监管是否适用在本国经营的其他银行？或者，国内的监管是否适用于本国银行在国外的机构？第二问题是国内存款者最后求助制度和存款保险制度的责任范围。是否涵盖在外国经营的本国银行的子公司或分公司？目前，各国采取的原则并不相同。比如，美国对在其管辖范围内经营的外国银行适用‘国民待遇原则’，而欧盟则选择适用‘东道国原则’。
总结以上，当一家国内网络银行的客户主要来自国外存款者并且银行经营状况不佳时，国内的监管者对之实施监管或介入为存款人提供最后求助措施的会受到影响。它反映出网络银行监管在本质上是一个国际性的政策协调问题，要创造一个稳定的经济环境，就必须开展国际合作。
二、网络银行监管的基本原则
网络银行的监管难度较大，它不是网络监管和银行监管的简单叠加，而有其自身存在的内容。全球不存在一个统一的网络金融监管标准模式，不同的国家，需要根据网络经济发展战略，网络金融发展阶段，国内金融环境等具体情况，制定其不同的监管策略。但是，网络银行仍需遵守一些基本原则：
1、网络银行监管必须走国际性标准，国际合作日益重要，过分强调一国金融业的特殊性可能会导致在竞争中丧失优势而失败。
2、网络银行监管离不开网络经济的协调发展和有关立法的完善。
3、传统银行监管的审慎性原则，同时适用于网络银行的监管。
4、在存款人利益得到有效保护的情况下，适当降低银行开展网络金融业务的市场准入要求，有利于金融机构降低成本、改善服务，实现银行间资源共享，成本分担。
5、信息的有效收集、分析和共享，是网络银行日常监管的关键。
6、严格控制网络银行已办业务的终止和市场退出。
7、监管的有效实施依赖于综合性人才的培养与使用。
8、对消费者的教育是提高监管绩效的根本保证。
第四节 风险防范与控制措施
一、银行体系内部自律性管理
尽管与网络银行相关的上述基本风险种类并不是新的，但这些风险产生的特定方式以及影响程度对于银行管理层和监管人来说却是全新的。与传统银行风险相比，网络银行所承担的风险将更加巨大。针对上述网络银行风险，可考虑采取以下控制策略：1、建立良好的公司治理结构
因为良好的公司治理机制是银行做出正确战略的平台。银行要取得因特网战略和经营的成功，必须要有一个健全、有效的公司治理结构，尤其是需要一个健康的董事会。董事会如同银行的大脑，大脑不健康，网上战略和经营无从谈起。而这一点恰恰是我国尤其是国有银行所缺乏的。银行应当具备一种严密的分析程序来识别、衡量、监督和控制网络银行风险。对网络银行风险的管理和控制包含“规划→实施→衡量”等基本环节。在这些环节上，需要银行组织中的不同角色去完成。首先，风险规划由银行董事会负责。董事会应当对会给银行风险管理产生重大影响的有关网络银行技术项目进行研究、批准和监督，并确定有关技术和产品是否同银行战略目标相一致，是否能满足市场需求，是否能够维持该行的竞争能力和赢利能力。其次，技术实施由经理层负责。这就要求经理层具备相关的技能以有效评估网络银行技术和产品为银行选择合适的组合，并确保选定的技术安装正确。再次，衡量和监控风险由监督系统负责。监督系统应该具备相关技能以有效识别、衡量、监督和控制涉及网络银行的风险。董事会应当收到关于所用技术、所定风险及如何管理这些风险的定期报告。作为设计程序的一个部分，网络银行系统中包含有效的质量保证和审计程序。由审计人员对网络银行技术和产品进行独立评估有助于董事会和高级管理层完成自己的责任。2、设计和执行与网络银行风险相适应的内部控制系统
网络银行改变了传统银行的内部控制、岗位分工和明晰的审计轨迹，使银行在经营和审计方面都极为缺乏专门的技术和技能。银行机构必须具有充分到位的控制措施，由独立的审计部门对内部控制系统作定期的测试和评估。网络银行内部控制系统的目标应包含：技术规划与战略目标的一致性；数据的可用性；数据的完整性；对数据保密和对隐私的保护措施；管理信息系统的可靠性。网络银行内部控制系统的要素包括三方面：一是内部会计控制，用来保障以资金记录的资产及其可靠性。二是运营控制，用来保障业务目标的实现。三是管理控制，用来保障运营效率的执行政策与程序。这三个要素体现在以下三个层次：一是预防性控制；二是侦测控制；三是纠正控制。
3、保障网络银行系统安全的措施
EBG的调查表明，多数银行都把安全风险看作是与网络银行相关的一个主要风险。安全性始终是电子银行系统中的一个重要问题，而要使网络银行安全运作，还得使用技术的方法来解决因技术带来的问题。保障网络银行系统安全可采防火墙、编码技术、授权证明人等技术措施。4、注重网络银行系统的有效性和持续可用性除了确保一个安全的开展网络银行业务的内部网络之外，制定有效的容量规划也是确保网络银行产品和服务持续有效性的关键所在。为了有效地进行竞争，避免由于系统损耗引起的潜在的重大声誉风险，开展网络银行服务的银行必须准确、可靠、一贯地提供适当配套的产品和服务。这些因素表明，制定一个有效的运营持续性、防御及事故反应计划是极其重要的。而且，委托外部开发系统的趋势也使银行有必要确保外部服务提供商的类似计划必须到位，并定期检测其有效性。5、保持对技术外包进行评估和监控的能力
银行要定期对其技术支持来源进行重新评估，以确定已有的方案是否继续适合其业务发展，是否有足够的弹性来满足预期的将来需要。
二、政府部门的法律监管
银行网络金融的发展，使监管当局面临重要选择；过去的金融监管方式已经不在合时宜，应该适应网络经济的新特点，创新监管手段，建立新的监管框架。
1、建立、完善网络金融条件下的具有前瞻性的法律、法规，制定网络金融业务的监管规则和指导方针。法律体系不健全是各国政府对网络金融缺乏足够管理能力的根本原因之一，只有行之有效的法律框架才是进行网络金融监管的依据。
2、建立、健全非现场监管体系。现行网络金融监管体系中的现场监管效力相对较弱，金融的虚拟化活动打破了时间和地域的限制，增加了现场检查的难度。非现场监管覆盖面宽、连续性强，有利于发现新问题、新情况和对现场检查的重点提出参考意见，有利于对金融机构的潜在问题进行预警，是网络金融环境中一种有效的监管方式。
3、加强网络经济条件下金融监管的国际性合作。从根本上说，网络经济的实质是信息化、全球化和一体化。随着网络在世界范围内的延伸，各国监管当局都将面临跨国性的业务和客户，金融监管的国际性合作日益重要，未来的金融监管必须由各国通力合作才能完成。
第四章 网络银行的发展趋势及我国现状
随着电脑网络的发展，金融真正创新的时代到来了。银行经历从自动提款机、无人银行、电话银行、家庭银行到网络银行的全方位金融电子化服务。目前，全球最大的100家银行中有70%建立了站点，有240个金融Web站点在为客户服务，1000家金融机构进入到因特网，其中有120家金融服务企业提供在线交易。
第一节 发达国家网络银行的发展趋势
1995年10月18日，在美国成立的世界上第一家网络银行——安全第一网络银行（Security First Network Bank，SFNB）开始营业，为客户提供24小时全天候服务，从此揭开了银行业的新纪元。全世界范围内，网络银行如雨后春笋迅速发展，截止2000年10月，在美国进行交易类的网络银行已达到1275家，占所有银行和储蓄机构的12%，在互联网设立网站的银行数量已达3800家，占所有联邦保险的储蓄机构和商业银行的37%，截止2000年2月，欧洲网上银行服务网站共有122个。根据所罗门兄弟公司的统计，1999年底，欧美15家网络银行的客户数已达2551万人，网络银行用户占这些银行总用户的比重从1999年上半年的平均11.93%增加到17.4%。1997年7月，美国分布《全球电子商务框架》报告，对网络银行发展至关重要的跨国交易、电子支付和交易安全等领域的活动给出指导性意见，对美国电子商务及网络银行的发展起了很大的促进作用。目前，美国1000家银行中大部分已推出因特网联机服务，如美洲银行在网上提供家庭银行服务，花旗银行在网上发布市场信息，摩根银行在网上提供信息，等等。欧洲的网络银行业务正在逐步赶上美国同行，在1998年11月，仅有878家银行网站，而到99年6月，网站数量已经翻了一倍；其中，2/3的银行网站被允许开展网上交易；到2003年，已达到55家网络银行，在线业务中瑞典占最大份额，大约50%，其次是瑞士占36%，第三是德国占25%。如共同基金中，在线销售将达到1920亿欧元。
纵上所述，发达国家的网络银行业发展得非常迅速，这是因为发达国家的数字、通信技术水平领先，能够为网络银行的发展提供一个良好的社会电子化环境；此外，各国政府也高度重视，把它看作是进入新经济时代的关键步骤。
第二节 发展中国家网络银行的发展趋势
发展中国家网络银行的发展并不平衡，原因在于各国的经济实力、科学技术水平存在比较大的差异，但从总体发展水平看要落后于发达国家。如印度的网民队伍在迅速扩大，目前的上网用户已发展近140万，覆盖人口达数百万。信息技术产业和银行业被认为是电子商务两大先导产业。同时，拉美地区的网络银行在90年代后期也有较快发展，到2003年，拉美地区电子商务交易额达到38亿美元，因特网用户达3400万，大约占世界电子商务交易总额6000亿美元的6%。随着电子商务的迅速发展，寻求便利的网上支付条件便成了商家和客户必然的选择，因此，拉美地区的各大银行也在尝试建立网站，提供网上交易服务。
第三节 我国网络银行的现状及未来的发展趋势
网络银行的兴起，给商业银行带来挑战的同时也为传统商业银行带来无限商机。在一个信息技术高速发展的时代，在一个消费者需求不断变化的时代，银行如不随机应变，失去的将不仅仅是客户和利润，甚至会被市场无情地淘汰出局。
一、我国网络银行的现状
与发达国家相比，我国金融电子化无论在技术水平方面，还是在市场规模方面，都处于欧美发达国家20世纪80年代的水平。对于我国来说，发展网络银行是大势所趋，目前国内正式推出网络银行业务的商业银行有招商银行、中国银行、中国建设银行、深圳市商业银行和上海浦东发展银行等，其他银行也正在积极规划中。我主要介绍招商银行和工商银行：
1、招商银行（:/.cmbchina.com）
在这五家银行中，招商银行是国内最早推出网络银行服务的银行。它于1995年初开始发行一卡通，借助后台电子业务网、自动柜员机、销售点终端机，自助银行和网络银行，迅速具备并完善近20项功能，完成通存通兑、自动取款、转帐、证券买卖等业务。1996年又推出自己的网上银行‘一网通’，向客户提供包括公司银行和个人银行在内的各种网上金融服务，办理信息查询、银企对帐、代发工姿、网上购物等业务。1998年4月，招商银行推出了网上支付系统，解决了企业对企业（B to B）的资金结算，同年5月又开通企业对个人(B to C)的网上支付系统。1999年9月，招商银行全面启动网络银行业务，推出全国联网的网上支付业务，在确保安全性的同时建立和扩大了网上商城。11月，它成为第一家由中国人民银行正式批准开展网上业务的银行。这标志着，招商银行走在了国内银行业的前列。
2、中国工商银行（:/.my95588.com）
2000年11月工行上海分行首先推出工行系统的网络银行（.my95588.com），它是在工行原“95588理财热线”基础上建立的。在任何地点，任何时间，客户只需连上此地址就可实现各种银行业务操作和信息查询，实现了银行与客户的双向交流，使客户获取更大、更直观、自助式的服务。而我行总行推出的网络银行（.icbc.com.cn或.95588.com.cn），在登录后，利用POS、ATM、自助终端、存款机和自助银行，采用自助服务方式为客户提供的各种金融服务：查询、转帐、缴费、网上结算，在线交易等。
二、我国网络银行未来的发展趋势
网络时代，银行业的前景是美好的，21世纪的商业银行应该抓住‘网络化’这条生命线，进行服务手段和服务内容的大胆创新，增强竞争力，实现经济的快速成长
1、良好的政策支持环境：我国已经出台了一些支持电子商务、金融网络化和金融创新产品发展的政策，为商业银行发展网络化业务、开办网上银行提供了一个良好的外部环境；国家的政策支持使商业银行能够在分业经营未涉及的领域以最快的速度发挥出自己的优势，包括提供各种证券、信息咨询、理财服务及各种新兴服务上。
2、商业银行开展网上业务具备广阔的市场需求；经济的发展为中国银行网络化提供了客户机遇。因为随着中国加入WTO，大量的外资将涌入中国，为银行的发展提供新的契机；同时逐渐形成的新的社会阶层，他们需要银行网络化、个性化的服务。
3、网上银行引入了因特网技术这一先进的生产力，突破了时间和空间的限制，使银行营业柜台可以无限延伸，因此具有无可比拟的成本优势。
4、拓展新服务领域，强调金融服务特色化；应紧跟市场需求，适时推出新业务品种和服务方式，在巩固和发展传统业务的存、放、汇业务的同时，积极开拓包括证券、保险、信息咨询、家庭理财等在内的全方位的金融服务，网络银行给行将落伍的银行业注入一股强大动力；通过特色化的服务赢得客户。
5、重视市场营销的作用，建立服务品牌；网络金融产品极易被竞争对手模仿，因而各银行提供的金融产品将大同小异，因此，网络银行一定要重视市场营销的作用，建立自己的服务品牌，从而赢得更多的客户。当参加网络的人越多，网络的价值就越大，争夺客户、开发客户资源就成为网络银行的主要竞争策略。
6、重视网络银行的技术开发与创新；网络银行需要很先进的技术作为支持力量，硬件方面需要功能强大的服务器、有指纹鉴定功能的自动柜员机、可擦写的智能钱夹等先进设备；软件方面，需要网络安全系统、语音鉴别系统、电子转帐系统、管理信息系统等众多软件系统集成。无论任何技术都不可能一决而就，但是一种新技术开发成功，就可以在竞争中占据优势，因此，我国银行业必须从现在开始重视技术的开发。
7、重视网络人才的培养；网络银行业务的顺利进行，不仅需要银行工作人员具备完备的金融知识，更需要具备充分的网络知识。在网络银行网站的建设和维护方面，更要具备计算机网络硬件知识的人才，在网络银行网页和金融新产品开发方面，要有具备计算机软件开发知识和具备银行业务知识的人才。我国的银行业如果想及时加入到这一行业，必须现在就开始做人才的储备工作。对于小银行而言，单独进行人才储备的成本也许会很高，可以通过人才的外协或战略联盟的形式获取外部的软件以降低成本。
总之，只要我们能从实际出发，更新观念，树立全心全意为客户提供网上银行服务的思想，并有效地开展营销活动，就能逐步建立起一批效益好、有发展前途的核心客户群。有这样的核心目标客户群，我国银行就有了在网络经济时代发展的基础，也就更有能力迎接国际金融竞争的挑战。
参 考 文 献
1、黄宗捷、杨羽编著：《网络金融》，中国财政经济出版社，2001年版
2、黄孝武编著：《网络银行》，武汉出版社，2001年版
3、杨高林编著：《网络银行营销概论》，中国金融出版社，2001年版
4、中国人民银行主编：《金融电子化》，2002年版
5、严黎昀等编著：《网络金融教程》，上海人民出版社，2002年版
6、中国金融界信息化主导期刊：《中国金融电脑》，2004年版
7、曾志耕编著：《金融监督管理学》，西南财经大学出版社，2004年版
