目录
1 绪论3
1.1 研究背景3
1.2 研究意义3
2 文献综述3
3 银行经营责任制的评价研究4
3.1 银行实行经营责任制SWOT分析4
3.1.1 银行实行经营责任制的优势4
3.1.2 银行实行经营责任制的劣势4
3.1.3 银行实行经营责任制的机会5
3.1.4 银行实行经营责任制的威胁5
3.2 银行经营责任制的现状6
3.3 银行经营责任制存在的问题6
4 银行经营责任制实现可持续发展的建议7
4.1 树立管理创新理念，打造的互联创新精神7
4.2 打造信息沟通的桥梁，提升服务质量8
4.3 不断推出个性化产品，扩大客户市场8
4.4 完善网络交易服务体系，提升服务质量9
4.5 加强风险防控能力的建设，降低内控风险9
4.6 提高经营管理人员的综合素质，实行奖惩制度10
5研究结论10
内 容 摘 要
经营责任制一般是指企业经营管理中贯彻执行的基本制度，是一种体现企业责、权、利分离的方式。目前，各种不同经营性质的银行均已经建立各种形式的经营责任制，推动着银行平稳向前发展，取得了好的成绩。银行怎样实行经营责任制以促进整体经营水平的提高，目前的经营管理现状如何，经营责任制与银行各方面发展之间的关系等，是重要的研究课题。本文从银行目前实行经营责任制的优势、劣势、机会和威胁进行分析，结合其发展的现状，提出银行经营管理存在的问题，最后对银行相关的经营制度实现可持续发展提出建议，深化对银行经营制度的认识。
银行经营责任制探索
1 绪论
1.1 研究背景
随着互联网金融平台的不断发展，金融市场的改革也在逐步深化，然而传统的商业银行的盈利模式主要是依靠借贷利差也逐步随着新兴的互联网金融模式进行转型。商业银行以追求股东利益最大化为经营目的，商业银行若想在金融领域立于不败之地，进行经营模式的转型是必然的趋势。这种服务转型包括业务模式的转型和服务模式的转型。为此，业务模式上，商业银行需要积极顺应互联网要求，与互联网企业的合作，从各方面推进金融产品服务与互联网信息技术的接轨，合理分配并利用内、外部的资源，以合理的经营战略理念促进经营业务的转型，建立以优质的产品服务为发展方向，提升全方位的风险防控能力，实现为客户提供线上线下产品并行发展的一系列业务发展方式。在服务制度方面，商业银行的管理层应当提高对互联网技术与金融产品结合的认知，保持高度的市场警惕性，对商业银行目前面临的发展机遇和挑战提出合理的战略规划，力争做到金融产品创新与市场需求一致。
1.2 研究意义
比尔盖茨曾经预言：“传统的商业银行如果不能改变现状，就将是一群在 21 世纪行将灭绝的恐龙。”互联网金融对商业银行的冲击主要体现在三个方面，第一是影响商业银行的息差收入，互联网金融平台满足了中小客户的金融需求，相对与商业银行，互联网金融平台为客户提供的存款利率更高，例如余额宝。第二是影响商业银行目标客户的定位，针对中小企业以及个人客户提供了多样性和个性化的服务。第三是影响商业银行的中介服务模式，互联网金融解决了金融服务成本过高的问题，且办理服务更高效和迅速，信息流动快。因此，商业银行如何在互联网金融的背景下转变传统的经营责任制度，寻求新的盈利增长模式，如何将市场的多样话需求与传统的转账、付款、结算等项目衔接，寻求产品的创新、渠道的多样化以及经营模式的创新，是目前商业银行急需解决的问题。最后，通过对商业银行经营责任模式目前面临的机遇与挑战的探讨，能为商业银行经营责任模式的转型提供理论支持。
2 文献综述
近几年，国内学者对银行经营责任模式从各方面进行了讨论，为本文的研究提供了参考。杨雪莱（2012）在《稳增长下的商业银行经营模式转变》中提出，商业银行经营模式包含银行业务范围的选择和银行如何整合这些业务两方面，社会经济发展水平和金融深化水平对商业银行经营模式有直接的影响，因此商业银行需要加速促进现有经营模式的变革，以促进银行长期稳定的发展。郭莽（2012）在《商业银行经营模式创新与转型研究》中指出了通过强化创新改革的执行力等方式推进商业银行经营责任模式的转型。覃忠（2013）在《专业银行实行承包经营责任制浅探》指出了专业银行实行承包经营责任制的可能性和实施的必然条件。于小洋、高雪林（2013）以“余额宝”迅猛发展为背景，分析了第三方金融服务发展的现状，肯定了第三方支付对市场经济的影响，并提出银行应与第三方支付协作发展，共同促进金融创新。邢思远（2015）在《互联网金融环境下商业银行经营模式转型研究》中提出了商业银行经营模式转型目标的原则和转型的目标。关于商业银行如何面对互联网金融的挑战方面，孙杰，贺晨（2015）探讨了互联网金融和传统银行的差异，并指出商业银行改进方向。
3 银行经营责任制的评价研究
3.1 银行实行经营责任制SWOT分析
3.1.1 银行实行经营责任制的优势
首先，银行实行经营责任制是银行内部发展的必然需求。银行实行经营责任制是社会主义管理企业的要求，寻求以最少的成本取得最大的经济效益，并且强调责、权、利的结合，有利于调动银行员工的积极性，更好的为经济建设服务。目前银行已经有了比较统一的经济核算方式，但是还要实行经营责任制以实现银行的科学管理，实行经济责任制以保证内部各团体有明确的考核机制和责任机制，确保正确的科学的经济责任核算。
其次，互联网金融推动银行自主创新实施经营责任制。随着互联网金融的发展，互联网金融为资金交易双方提供了便捷的平台，充分满足了个体户、白领、大学生等处于传统金融体制边缘的市场需求。这迫使银行充分利用互联网平台运营成本，提高柜台操作的时效性。互联网金融的出现推动了银行的创新积极性，提高了金融创新的氛围，是大数据时代发展的产物，它的产生为银行经营责任制的发展提供的信息、交流平台、技术等。
3.1.2 银行实行经营责任制的劣势
首先，经营责任制经营观念的重视度不够，经营责任制在银行实施的思想基础较薄弱。传统上，银行相当于传统的政府机关单位，内部资金的使用效率不高，存贷款手续要求严格，核算软件化程度跟不上互联网更新的速度。银行管理层对市场的敏感性不高，整体素质偏低，还不能完全适应银行的经济核算的要求，且银行的自主权较小。
其次，银行的内部组织结构复杂。相比较于目前发展较成熟的互联网电子商务企业，银行的体量较大，分支较多，大多数是国有化，管理制度繁多，链条较长。市场灵活性以及产品更新速度上优势不。
再次，银行业务流程复杂。银行有一套复杂的风险防控体系，因此信贷审批流程、审批环节较长，需要提交的审批材料的繁多，客户倾向于选择稳定性的客户，而目前其他金融的工具，客户容量大，办一笔贷款业务通过线上提交申请可能几分钟内可以完成审批和发放贷款工作，十分便捷。
3.1.3 银行实行经营责任制的机会
首先，目前的金融市场环境需要各方面法律法规的进一步完善，特别是针对目前非银行的各类金融工具，这类金融工具的信用风险相较于银行较大，特别是近几年媒体不停的爆出相关P2P平台资金被卷走的不良新闻，使得市场投资动荡不安，银行作为传统的金融工具，信用风险小，资金稳定性较高。因此，银行需要抓住市场的运行效率还有待提高的机会，在互联网金融的环节中创新转型，丰富市场参与主体。
其次，银行的征信体系仍然不够完善，银行可借助大数据技术，积极完善数据库，拓宽数据数据获取渠道，完善征信体系。以往银行转型的经验表明，商业银行应该充分借鉴互联网金融平台对市场分析的方式，参考其信贷审核的流程和依据，有利于更好的了解市场。此外，商业银行的信誉保证和互联网金融平台高效的处理效率更能吸引客户。
3.1.4 银行实行经营责任制的威胁
首先，银行经营机构庞大，要建立一整套有层次性的经营责任制在形式上具有挑战性。银行的分支机构、网点设立在全国各大城市和乡镇，构建了庞大的金融系统和网络，根据不同的管理分支，需要建立多种形式的责任制体系形成由下至上责任制度，分层逐级考核，最后建立有效的经营责任机制。
其次，银行的经营内容广泛，银行的运行情况与各行各业、各个地区的经济效益紧密相关。因此经营责任制的建立必须设置综合考核指标体系，根据银行不同的管理模块，考核指标体系设置的侧重点也不一样，具有差异性，根据不同的经济环境和不同的岗位管理要求，对每个职工考核的内容也有不同，因此经营责任制度的建立和完善工作任重而道远。
再次，银行的管理工作跟随市场的要求具有动态性。随着商品经济的发展，信贷资金的需求也更加活跃，对银行管理的现代化和自动化提出了更高的要求，因此银行经营责任制的模式也需要在实践中不断创新和进步。
3.2 银行经营责任制的现状
首先，资金管理责任制在银行中实行情况如下：在贷款方面，根据客户贷款的资金需求量，分层进行货款审批工作，贷款金额越大，审批的层级越多，风险责任也越大；在资金融通方面，通过同业间的拆借工作进行资金的有效配置；在利率浮动上下限方面，在一定幅度内， 下级行卡可以根据行业利润水平进行浮动。但是目前银行的综合考核指标体系并未和社会的效益目标有效结合，资金责任制奖优罚劣的评价标准并未在银行内部机制中充分发挥作用。资金管理责任制这种以物质利益为手段的管理模式需要进一步与责权利相结合，进一步完善责任制管理系统。
其次，承包管理责任制在银行中实行情况如下：实行承包经营责任制没有改变银行全民所有制性质。实行承包经营责任制， 承包者具有经营权，并且根据管理要求不断完善经营管理制度， 这种责任制度的银行有自己的信息系统，具有独立特色的信息收集、分析、处理、传播、反馈的信息管理机制。银行实行承包经营责任制后，存在为了追求利益最大化，产生了信贷规模主观扩大的情况，容易产生不良，风险防控体制相对薄弱。为了引导实行承包管理责任制度的银行进行合理的资金管理工作，完善其信贷结构，监管机构应合理发挥其监管作用。
3.3 银行经营责任制存在的问题
第一，与互联网平台合作力度不够。目前，一些基金、保险金融机构除了销售自己公司的产品，还与银行合作，银行可代销其基金和保险业务赚取中间业务收入。但随着互联网金融的发展，这类中间业务的竞争跟家激烈，客户可以选择更广阔的互联网金融市场。银行此类业务的竞争也在加剧。随着互联网金融第三方支付功能的日新月异，银行的支付功能正在逐步被第三方支付功能取代，如代缴水电费等代理业务目前正受到侵蚀，市场间的竞争也越来越激烈。
第二，经济核算与经营责任制结合度不够。经济核算通过经济指标的设置、考核、分析、监督、控制等技术方法，反映银行存、贷、结算等业务资金、成本、费用、利润的活动变化情况，促进经营管理水平和经济效益的提高[1]。经营责任制追求从银行各项资源的分配关系处理经营管理中遇到的问题，通过调动各方面的资源实现自身利益的最大化，也使得责、权、利三者的关系更加鲜明。目前，经济核算在提高资金利用率，分配员工福利方面有一定的积极作用，但是和经营责任制并没有紧密结合，也就是在与责、权、利方面衔接不紧密，如果没有以“责”为核心，没有办法形成合理的奖惩制度，在分配经理利益的时候存在倾向主义。经济核算与经营责任制紧是相辅相成的关系，银行实行经济核算，通过明确的经济责任使经济核算具有动力，经济责任制是经济核算的保障。此外，经营责任制需要通过科学的核算方法建立合理的经济考核指标。只有将经济核算与经营责任制紧密结合，才能实现内部管理更加公平公正。
第三，技术支持力度不够。在互联网金融时代，信息需要得到有效的传播，数据需要得到有效的分析，在市中心业务量大的经营网点应该配备容量大的电子计算设备。通过电子信息系统，银行可以建立完善的会计信息、人事档案、信贷记录，也可以利用信息系统进行经营责任机制的设置和考核。从银行工作现代化的发展要求出发，银行应该充分利用目前先进的信息技术，把银行内部操作系统、数据处理系统、信息系统、输送和储存系统、记录系统及其他系统连结在一起[2]，形成具有经营管理特色的信息集成系统。不仅节约环保，更能提高业务办理效率。此外，总结互联网金融的迅速发展的经验，互联网平台的便捷和较低的经营成本，
是其成功的主要原因，但许多互联网金融公司纷纷倒逼或者被收购，也使我们看到金融创新的必要性和专业金融人才的稀缺性。因此，银行应该引进先进的研发团队，对经营管理责任机制进行创新，对业务产品进行创新[3]。
4 银行经营责任制实现可持续发展的建议
4.1 树立管理创新理念，打造的互联创新精神
经营责任制的实施能促进国家、集体和个人利益的统一，是目前银行对内对外运营的管理制度，健全经营责任制度能为银行的经营管理提供有效的评价维度，能验证目前银行的经营管理体系的有效性。目前，银行仍然作为金融市场参与的主体，但是互联网金融的冲击对银行的业务经营产生了巨大的冲击，银行为了继续在市场占据领先地位，必须树立互联网创新思维，银行经营制度的改革能促使银行的经营模式的创新，这是大数据时代保持竞争优势的必然的选择。因此，银行应当注重整合内、外部可以利用的资源，从经营战略理念、服务质量提高、新产品创新、数据资源应用、风险管理控制等多个方面进行全方位设计[4]，树立积极创新责任机制的理念。理论能够指导实践，因此正确的观念能够引导银行在互联网金融迅猛发展的前提下，树立包容、便捷、高效、开放的经营管理理念。通过树立管理创新理念，银行需要积极寻求与互联网金融平台的合作，打造符合需求的金融产品，促进金融产品的个性化和多样化。只有银行的经营管理者互联网技术带来的影响，才能保持市场的灵敏度，从战略的高度制定正确的经营管理制度。银行的管理层需要认识到互联网技术给银行经营业务带来的机遇和挑战，以及与互联网金融平台合作的好处和劣势，通过这样才能充分认识到银行管理的需求和目前存在的不足之处。
4.2 打造信息沟通的桥梁，提升服务质量
为提升银行业的整体实力，银行应当精简机构，化繁为简，同时加强与同业机构、其他金融机构的信息沟通。目前，银行在支付功能、转账业务、存储等业务上已经很成熟，随着金融市场的发展，银行的经营业务也逐渐向网上银行、手机银行、微信银行等其他线上业务进行发展，使得银行的金融服务体系更加完善。然而，银行是较传统的金融服务机构，具有较明显的等级制度，特别是国有银行，这些银行能否抓住市场机会，建立良好的信息互通机制，积极进行创新，关系到银行的长远发展。通过实现信息共享，资源合理的分配，银行可以节约运营成本，避免营业网点的扎堆的建设，也避免了资源浪费。通过实现信息共享，可以解决金融服务过程中的疑难问题，也可以帮助银行拓宽业务范围。例如，目前市场上的微信、支付宝等支付工具便捷且成本低，银行退出的手机银行目前也具有便捷和成本低的功能，且安全性更加稳定，目前大部分银行通过手机银行转账都不收取手续费，促进了不同银行之间的互联互通，降低了资金的流动成本。然而，在与互联网技术不断合作的背景下，加强银行与同行业和其他非金融机构之间的沟通，有利于银行更好的晚上经营责任制度，提高银行业的整体竞争竞争能力。
4.3 不断推出个性化产品，扩大客户市场
互联网金融平台的迅猛发展推动了银行产品的创新，也促进了银行创新的金融产品比传统的金融产品更更加便捷和普惠，银行的产品是银行运营工作的载体。随着云计算等更强大的存储设备不断运用到企业的生产管理中，银行也应该抓住机会，打造符合客户需求的网络化服务。银行与互联网金融是竞争的关系，也是合作的关系，银行应该利用互联网技术，积极打造新型的网络化产品，为客户的金融生活更加方便快捷，例如现在办理银行卡不需要排队取号，在银行的服务大厅凭个人身份证即可自行办理，办理过程也十分方便快捷。此外，银行应该将客户的个性化需求作为金融产品创新的方向，银行目前均以普遍的需求作为服务方向，金融产品的设计符合部分群体的需求，特别是对于普通白领、工人阶层，金融产品数量较少。例如客户登录网上银行时，网络界面不能个性化，所有的界面都一样，银行可以通过网络技术，让页面的设计更加个性化，甚至客户可以自行操作和设计，将符合自己信息查询的板块放在更加明显的地方。
4.4 完善网络交易服务体系，提升服务质量
银行目前的信用卡办理服务没有完全的网络化，线上化。信用卡有着大量的消费群体，几乎成了人们日常生活中不可或缺的一部分，然而银行设计的信用卡采用线上办理的并不多，许多线下的交易办理的时间长，信用卡额度不高。为了进一步丰富互联网消费和融资，银行可以结合网上银行电商平台、手机银行等业务的需求，借助信用卡的线下优势，对符合一定要
求的客户推出线上虚拟信用卡，利用最新的信息技术对信用卡的使用机制进行设计和改良，并且吸引其他平台主动提出合作[5]。银行应该完善网络交易的安全性，在尝试线上新型金融服务市，应该做好网络接口的安全性，保证客户的信息不被盗取，这对于银行的服务的安全性是一个大的考验，也是银行打造完善的经营责任制的一项大的挑战。银行应该积极利用互联网金融平台打造符合不同个体群需求的金融产品，打造组合产品，满足客户的个性化需求。目前，大部分国有银行已经实现了为客户提供代缴水电、煤气费、物业费、通讯费等服务，但是订外卖、打出租车、电影票订购等服务并未完全展开，小额信贷业务也未开始采用在线上申请办理的业务，面对 P2P 网贷业务的冲击，银行应该积极调整线上业务的经营策略，借助电商平台的东风，搭建自身的电商平台，打造个性化的金融产品服务。
4.5 加强风险防控能力的建设，降低内控风险
银行与互联网金融较大的区别是银行的信用风险和对风险的管控更加有保障，因此银行应该积极利用自身的优势加强风险防控能力的建设。银行业监管机构也不停的实施新的资本监管标准，这对银行在风险把控、资本运转方面也提出了更高的要求。银行应积极的跟随市场形势，加强内对风险控制。良好的风险防控能力是银行创新金融产品的环境保障，建立科学有效的风险管控方法也是银行经营责任制正常运行的充分条件。提升风险管控能力应从以下几个方面着手：首先，建立风险防控的相关制度，明确风险防范、权力范围、操作制度、预警风险等方面的实施细则，确保不同层级在不同的行为方面有明确的执行标准和执行程序。其次，银行金融业务的发展需要的强大信息系统，信息安全的保障也是风险防控的一部分，为保障风险计量和风险管理系统数据的稳定性，银行应该在信息技术的软硬件设施的建设、维护方面提出更高的要求，确保信息传输系统不被其他软件或者病毒入侵。再次，银行应该充分利用风险监测系统对银行内部资金运作实施全方面的监控，确保资金得到合理的使用和分配。最后，积极配合监管部门的监管要求，大力引进风险管理方面的专业人才，使内部制度的制定和实施符合监管部门的要求，统筹协调风险控制的工作，从政策制定和贯穿实施的整个高度把握风险。
4.6 提高经营管理人员的综合素质，实行奖惩制度
首先，银行管理者应当认真学习相关法规，经常听取法制宣传教育和法律知识讲座，树立强烈的程序意识。做到知法、守法、用法，排除各种主、客观因素对内部经营工作的影响，使银行内部的管理行为符合法定程序。
其次，要形成严谨踏实的工作作风，不断掌握和运用相关的新知识、新技能和新法规，认真负责地对待每一项信贷业务，严格依照独立审批信贷工作的准则进行管理。
第三，管理层应该主动学习和掌握与资金运行、审贷工作、内部风险控制、金融产品制定等活动相关的法律法规和制度，善于从法律、财务制度规定和政策以及经济发展等宏观角度全方位、多侧面地分析看待经营活动中遇到的各种问题，进行深入地剖析，查找深层次的原因，提出有针对性、可操作的经营建议。
第四，管理者应该重视自身互联网技术、金融专业知识的更新与提高，加强对互联网技术在金融管理方面的方法的研究，提高自身的综合管理水平。
研究结论
在技术飞跃、全球一体化背景下，经济领域正在发生深刻变化，银行经营管理制度也将随之发生变化。实事求是的说，银行内部经营管理制度存在着先天不足。本文对互联网金融环境下的内部经营管理责任制度方面的研究文献进行了梳理，发现现有文献主要从经营管理和经营转型方面的理论基础、模式、与互联网技术的关系等方面展开研究，并对银行目前的经营责任制度实施情况进行细化的研究，因此本文对目前银行经营责任制度的实施现状、存在的问题的进行了初步的探讨并作了一些展望。未来银行内部经营责任制度的完善和转型要从用实证数据去验证目前经营责任制度的有效性，互联网金融背景下如何加强银行经营责任制度的建设，以及结合我国的实际环境研究银行经营责任制度的具体模式等等方向的研究需要进一步探讨。
银行经营责任制度的建设是银行业务在发展过程中要研究的重要课题。在银行发展过程中，由于我国经济的飞速发展，还有很多问题需要分析，因此进一步完善关于银行经营责任制的理论体系，在复杂的市场环境中不断更新和完善经营责任制应用的知识，并结合银行发展的实际情况，建设良好的经营环境，仍然任重而道远。
本文着重分析了银行经营责任制的主要问题，并结合互联网金融平台和银行的金融产品建设的实际情况，从现代企业经营管理的角度出发，分析了银行实行经营责任制的积极意义，并对银行实行经营责任制目前存在的问题提出了一些建设性的建议。本文在写作过程中，强烈地感觉到思想匾乏、知识储备不足所带来的困惑，尤其感到对一些问题的研究不够全面，不够深入。因能力所限，未能详加阐述之处，只能作为一个引子，促进本人今后的学习与研究。
参 考 文 献
[1]杨雪莱.稳增长下的商业银行经营模式转变[J].中国金融，2012(20)：54-55.
[2]付霞，龙华贻，白华龙.互联网金融背景下商业银行经营模式的转型[J].西南金融，2015(2)：55-57.
[3]罗琰钦.中国传统银行的经营转型之道—互联网金融视角[J].云南财经大学学报，2015(1)：117-124.
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[6]余正萍.利率市场化对国有商业银行的影响与对策 [J].中国市场，2012(35).
[7]张秉训.大型国有银行公司治理面临的挑战[J]..中国金融， 2011 (6):48-56.
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[10]汪琪.互联网金融化背景下城市商业银行业务发展策略研究[D]. 安徽大学工商管理，2013.
