目 录
一、前言...............................................................................................................................4
二、我国当前小额信贷的发展状况和存在的问题...........................................................5
（一）我国农村小额信贷的发展历程概述...............................................................5
（二）我国农村小额信贷存在的不足.......................................................................6
小额信贷风险的类型以及各种风险的表现...............................................................7
小额信贷风险的类型.......................................................................................7
各种风险的表现以及成因...............................................................................7
1、环境风险的成因分析.....................................................................................7
2、信用风险的成因分析.....................................................................................7
3、管理风险的成因分析.....................................................................................8
4、政策风险的成因分析.....................................................................................8
对农村小额信贷的风险控制措施...............................................................................9
（一）、建立各种有效机制对风险及时防范、控制和补偿.....................................9
1、建立有效的风险分担、担保机制和补偿机制.............................................9
2、建立风险防范体系和防控机制.....................................................................9
3、建立激励机制.................................................................................................10
4、建立全面的农村小额信贷保障机制.............................................................10
（二）、国家通过宏观调控，对风险进行有效的防范和控制.................................10
1、构建适宜小额信贷的信用制度.....................................................................10
2、提供良好的服务和环境推动减贫.................................................................11
3、推动农村金融发展.........................................................................................11
4、完善法律框架和理清监管界限.....................................................................12
五、结论...............................................................................................................................13
内 容 摘 要
农村小额信贷作为当前实现中国农村经济可持续发展的一种重要扶贫手段，在我国被广泛实施。本文从分析我国农村小额信贷的现状和存在的问题入手，对农村小额信贷的风险进行分析，此文将小额信风险分为：环境风险，信用风险，管理风险，政策风险四种类型进行论述。具体地分析了每种风险的表现方式以及形成原因。同时，结合我国的实际情况，针对农村小额信贷风险和如何有效控制风险提出了措施，主要通过建立各种有效机制和国家政策以及宏观调控，弥补国家在农村小额信贷制度方面的不足，降低风险的发生率。
关键词：农村 小额信贷 风险 风险控制
我国农村小额信贷风险分析
一、前言
农村小额信用贷款是根据农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放
的不需要抵押、保证担保的贷款，是以农户为服务对象，以贷款形式为他们提供发展资金的一种扶贫方式。农村小额信用贷款设立的目的是为解决有潜在偿还能力的农民的临时性资金短缺问题，其在加快我国农村经济发展、缩小城乡收入差距、增加农民收入等方面，发挥着非常重要的作用。然而，由于农村小额信贷具有高成本和高风险特征，其发展仍然举步维艰，因此，分析农村小额信贷的风险，并探讨防范风险的对策具有重要的现实意义。
二、我国当前小额信贷的发展状况和存在的问题
（一）、我国农村小额信贷的发展历程概述
小额信贷于20世纪70年代发端于孟加拉国，旨在面向贫困人口提供金融服务，是农村扶贫的一种有效金融工具。上个世纪90年代初，我国引入小额信贷，到目前为止，中国小额信贷的发展已经历了四个阶段：
第一、小额信贷试点的初期阶段（1993 年～1996 年9 月）。在这一阶段，小额信贷试点是由社会团体或非政府组织主要利用国外和自筹资金进行小范围试验。这一阶段的明显特征是，在资金来源方面，主要依靠国际捐助和软贷款，政府资金基本没有介入；人们重点探索的是孟加拉“乡村银行”式小额信贷项目在中国的可行性；以半官方或民间机构进行运作，并注重项目运作的规范化。在这一阶段，小额信贷没有相关的政府政策和法律依据作为依托，仅有国家整体的扶贫政策和扶贫任务以及某些项目与国际捐助机构签订的扶贫项目协议作为参考。
第二、小额信贷项目的扩展阶段项目的扩展阶段（1996 年9 月～2000 年）。在这一阶段，主要是由社会团体或非政府组织利用国外资金继续进行试验，以及由政府和指定银行（农发行/ 农行）操作、以国内扶贫资金为主，在贫困地区较大范围内推广，两大类型的项目并行发展。这一阶段的明显特征是，政府从资金、人力和组织方面积极推动，并借助小额信贷这一金融工具来实现“八七扶贫攻坚计划”的目标。与此同时，一些社会组织在实施项目时也更注意与国际规范的接轨。在这一阶段，国家主要从扶贫有效手段的角度看待小额信贷。扶贫政策从九十年代中前期明确要求扶贫资金到户，到九十年代中后期认可小额信贷是扶贫到户和缓贫脱贫的有效手段，要求予以推广。
第三、全面试行推广小额信贷阶段（2000年～2005 年）。作为正规金融机构的农村信用社，在央行的推动下，全面试行并推广小额信贷活动。从2000 年起，农村信用社开始农户小额信用贷款和农户联保贷款试点。此外，针对下岗失业低收入群体的城市小额信贷试验也开始起步。这一阶段的明显特征是农信社作为农村正规金融机构逐步介入和快速扩展小额信贷试验，并以主力军的身份出现在小额信贷舞台。同时，上述前两大类型的小额信贷项目有了很大分化，良莠不齐。在这一阶段，中央政府和中央银行对小额信贷表现出比以往更大的关注，出台了推动城乡正规金融机构开展小额信贷项目的政策法规，并进一步研究相关政策法规制定方面的问题。
第四、进入探索“商业性小额信贷”的全新阶段（2005年至今）。2006 年末银监会出台了放宽金融机构准入门槛的“新政”，包括在欠发达中西部地区6 省试行村镇银行、贷款公司和农村资金互助社, 并于2008 年起，将此试验推广到全国31个省区市。此外，邮政储蓄银行被批准成立，并首先试行小额信贷业务。小额信贷是发展农村金融的有效途径，自2005年“中央一号文件”首次提出在农村地区探索建立小额信贷组织以来，至今已有较大的发展，截至2011年12月末，我国共有小额贷款公司4282家，贷款余额3915亿元，全年累计新增贷款1935亿元。小额贷款公司获得发展的同事也面临着资金供给不足的问题，由于无法吸收存款，仅靠股本和低于股本50%的银行贷款放贷远远无法满足市场的需要。这一阶段的明显特征是，有关管理部门试图从法规上承认和鼓励民营和外资资金进入欠发达地区，要求新成立的邮储银行从小额信贷入手，重点开展农村金融服务，试图以增量资金弥补农村地区金融供给不足和竞争不充分的问题。在这一阶段，中央有关管理部门明显加快了出台小额信贷政策法规的进度。不过，有关政策法规仍有待完善，而且，对社会组织开展的公益性制度主义小额信贷，至今还没有明确的政策法规。
（二）、我国农村小额信贷存在的不足
经过十几年的实践，小额信贷在扶贫领域取得了令人瞩目的成就，在解决农户贷款难问题、支持农村经济发展、促进农民增收等方面发挥了重要而积极的作用，受到了广大农户的普遍欢迎。但是，我国农村小额信贷业务也存在着诸多的问题主要表现在两个方面：首先我国农村小额信贷的资金总来源渠道较窄且资金外流严重，农村小额信贷在我国经历了近十年的实践操作后，起发展已陷入困境，现存的300多家小额信贷机构中，正常运作的不足1/5，很多机构问题严峻，资金供给嫉妒缺乏，贷款资本金不断缩小，时刻存在停止运行的威胁。其次，小额信贷的种类单一，额度偏窄，期限较短，与农户的资金需求不匹配。
大量风险的存在以及风险控制的不足是我国农村小额信贷出现当前问题的原因之一，对于我国农村小额信贷的发展来说，解决风险问题是发挥小额信贷扶贫功能，促进农村经济增长的关键所在。
三、小额信贷风险的类型以及各种风险的表现形式以及成因
（一）、小额信贷风险的类型
目前学术界对于金融风险的认识尚未统一，王仁祥、喻平提出金融风险的类别主要包括：信用风险与市场风险、流动性风险与操作风险、政策风险与国家风险；陈忠阳将金融风险分为：市场风险、信用风险、流动性风险、结算风险、操作风险和法律风险；李毓指出传统金融风险包括：信用风险、流动性风险、利率风险、汇率风险、营运风险、市场风险、法律风险、通胀风险、政策风险与国家风险。综合以上对于金融风险的分类方法，我们借鉴了采用石敬勇的风险分类方法结合农村小额贷款的特点及农村金融风险特征将农村小额贷款面临的风险按参与主体分为：环境风险、信用风险、管理风险、政策风险。
（二）、各种风险的表现以及成因
1、环境风险的成因分析
环境风险指由于外界变化而引起的收益部确定的风险问题，主要包括自然风险和市场风险。
农业是弱质产业，增收潜力不大，其生产受自然灾害影响明显，农村小额信贷是以农业贷款为主的，它的主要投向是农村种植业和养殖业，对日照、降雨、季节等自然因素的依赖性很强而且抵御自然风险的能力弱，加上农业生产本身就很不稳定，一旦遇到自然灾害农业生产就会受到影响可能造成巨大的损失，大量农户不能还贷发生违约可能就会导致小额信贷机构资金风险甚至破产。在我国制约农村小额信贷发展的市场环境主要有：
中国农村金融存在着“正规化”的现象；
小生产的盲目性很容易使农产品出现结构性趋同；
农村生产经营的高风险性，农业经济的风险可能造成农村小额信贷的风险，
信用风险的成因分析
信用风险又称违约风险，主要是指借款者逾期不还，造成贷款坏账。当前，我国农村小额信贷的风险主要表现在贷款客户行为失范。如随意更改贷款用途，顶名，冒名贷款，故意“赖账”的现象娄见不鲜。信用风险是目前我国小额信贷面临的最大风险，能否有效防控信用风险是关系到我国小额信贷能否持续健康发展，当前小额信贷运行中的信用风险问题主要成因有：首先，缺乏抵押物的约束。我国小额信贷大部分贷款时以个人信用作为还本付息的担保，由此形成的债务链极为脆弱农户违约后强制执行变得困难；其次，小额贷款发放较为分散，数额小，贷款发放机构的追债成本高；而且，在我国农村大部分金融机构还没有建立完善的农户信用等级评价机制。这些因素都在客观上纵然了农户违约。
3、管理风险的成因分析
我国农村小额信贷的管理风险主要体现在贷款发放机构的经营管理上，贷款发放机构作为资金供给者对贷款发放的每一个环节的管理质量都会影响到小额信贷的风险大小。
从信贷机构对项目风险的评估和借款人的选择到借款后的监督直至收缴贷款的各个环节里信贷机构工作人员的工作质量直接作用于管理风险。首先，信贷机构需要先评估项目风险和选择借款人再决定是否要贷款，在此过程中信贷员起极其重要的作用，能否正确地选择并达到预期效果直接关系着风险的发生。其次，在决定后，信贷员还要进行监管，提高贷款的可能性。最后，贷款收缴也需要信贷员的努力。无论哪个环节出错都可能引发风险。
政策风险的成因分析
政策风险主要与国家的政策有关，是通过相关政策的实施来达到控制风险的效果，政府作为参与小额信贷的另一主体，其采取的政策往往也关系到小额信贷的风险问题。首先，严格的利率政策引起的小额信贷机构的经营风险。我国的农村小额信贷基本是采取基准利率加浮动利率的政策，从实际情况看，大部分项目采取的事低利率政策没有从财务独立和可持续发展的角度出发制定合理的利率水平，造成大部分小额信贷机构脱离了政府补贴就无法持续经营的局面。其次，行政干预过度以及监管不到位并存引发的风险。我国小额信贷的发展中行政干预过多，影响小额信贷机构的独立性。而非政府小额信贷组织没有合法的金融地位，大部分仍依靠于当地政府。当地政府可以通过控制捐赠资金所以权、信贷机构的管理人员和理事会来控制非政府小额信贷机构。这些因素都很容易产生目标偏离、还贷率低等问题，对我国小额信贷的良性发展是一个极大的威胁。
四、对农村小额信贷的风险控制措施
（一）建立各种有效机制对风险及时防范，控制和补偿
第一、建立有效的风险分担、担保机制和补偿机制
1、制定合理的风险分担机制减少农户还贷风险，进行担保机制设计，在农场建立信贷互保小组，在互助基础上建立担保组织，形成小组担保。组织建立担保组织，开发农村小额信贷保险业务。树立农民的信心，在农村推行农业意外保险制度，增加承担风险的主体，提高贷款当事人的抗风险能力，使农业风险由信用社和保险公司共同承担；不断完善信用担保与保险保障体系，构建担保公司、保险公司、小额信贷公司的合作与风险分担机制。借鉴国际经验实行团体贷款制度，就是贷款机构为了保证本金的安全和减少违约率，让多个贷款者组成一个团体，团体成员之间实行连带责任、联合担保。
2、完善宅后重建小额信贷风险分担与补偿机制:
建立政府间接参与的风险分担机制；
完善农业保险与再保险机制，建立农户小额信贷的风险补偿机制，对自然灾害和不可抗力引起的贷款损失给予一定的补偿，以降低小额信贷机构和农村信用社的资金风险；
建立小额信贷担保机制，完善风险补偿机制；
进一步完善财政金融直接补贴机制建立风险补偿基金。
第二、建立风险防范体系和防控机制
1、小额信贷风险的控制应该从源头加强，对不良信用贷款建立黑名单并定期对外通报，进一步健全贷款考察机制。采用有效的逐步放贷方式分别针对信贷互保小组和其成员，确定和提高信用度，鼓励保险公司参与农村小额信用贷款，保证农村小额信贷的风险防控以及放贷的良性循环，同时也能让金融机构为农村小额信贷和农村经济发展尽一份力。
2、建立谨慎严格的风险防范体系，加强风险管理，促成农村小额信贷的良性循环：
增强农户信用评级的科学性和透明度；
强化内部控制制度落实的监督力度；
建立多元化农业风险转移机制；
加强风险防范的技术可操作性，确实有效的降低风险；
加强小额信贷的管理和监督，进一步防范农户的“道德风险”。
建立激励机制
1、建立激励约束机制，坚持在农村地区提供符合基本需求的低成本金融服务。
2、完善信贷管理，建立农户小额信用贷款激励机制，持续推进农户小额信用贷款的发展，因地制宜的为农户提供金融服务。
3、进一步强化和完善贷款激励机制，以提高小额信贷的积极性，增强农户和贷款机构的积极性：
充分运用各种宣传手段，鼓励农户借贷、还贷；
加大政府支持，充分调动贷款机构的积极性。
4、借鉴国际经验建立动态激励机制，动态机制是指在多期重复博弈的环境中，将借贷双方对未来的预期和对历史记录的考察纳入合约框架而设计的能够促进借款人改善还款行为的机制。不管是通过正规金融机构投放小额贷款还是通过非正规金融机构投放小额贷款，相关信贷员的操守、职业判断和素质是是否出现问题的重要因素之一，所以，激励机制的动态化，还要将信贷员的激励因素考虑进来，建立起健全而有效的员工激励约束机制。
第四、建立全面的农村小额信贷保障机制
1、建立可持续发展的保障机制；2、建立风险防范机制；3、建立健全法律保障机制；4、建立健全专业人才培养机制。除此之外，还可以借鉴国际上分期还款制度的作用机制以及其他可以有效控制风险的机制。
（二）、国家通过宏观调控，对风险进行有效的防范和控制
要有效地控制农村小额信贷风险，政府的政策支持是必不可少的，国家可以通过宏观调控，对风险进行有效的防范和控制。为了最大限度地降低风险事件发生的概率和减小损失程度，进行风险控制很有必要。在农村小额信贷制度与政策的风险控制上，可以根据风险因素的特征，有针对性的实行控制方法主要有政策内容制定风险，政策环境风险和政策约束风险三大方面。
第一、通过对小额信贷信用风险管理机制探讨，构建适宜小额信贷的信用制度：
1、完善小额信贷征信体系。针对农村征信体系不完善，农业风险大，政府应鼓励各种形式的信用担保机制进入农村市场，以补充正式征信的不足。
2、优化小额信贷评级制度。根据量化指标建立农户详细信用档案，确定信用等级，核定不同的贷款额度及利率，实行差别管理制度。
3、推广小组联保贷款制度。联保小组机制有利于克服逆向选择和减轻交易成本。
4、建立信用评级制度。加强小额信用贷款的监督管理和小额信贷信用风险监测，包括账目系统、储蓄、信贷监控系统和客户影响跟踪系统。
5、健全征信法律和信用奖惩机制，保护农户征信权益。同时，执法机关配合金融机构，加大对失信者的惩罚力度。
第二、农村小额信贷主要针对贫困人群，恰好这类人群难以提供有效的担保，这是造成风险的重要原因，因此要提供良好的服务和环境推动减贫，主要通过：
1、大力发展农业保险，分散小额信贷的信用风险，提供农业保险服务，实行农村小额信贷加农业保险的模式，引导市场主体尝试开展小额农贷保证保险；
2、培育农村信用文化，降低农户组织的风险；
3、完善组织内部治理机制，构建内生性组织；
4、增强服务导向意识，提高合作组织专业服务水平。
第三、通过财政，利率，市场的手段进行调节，推动农村金融发展和小额信贷的持续发展，农村经济和金融发展落后是制约小额信贷发展的主要原因之一，不能有效的提供风险的防控所需要的物质条件，降低风险的发生，因此带动金融发展是降低风险的可取之策。具体措施有：
1、扩大贷款种类和额度，放宽贷款期限和小额贷款对象，始终坚持以农村贫困人口为贷款对象。
2、扩大农村小额信贷来源，增强信贷后劲，简化小额贷款手续，改进贷款服务方式。在银行间市场探索发行涉农中小企业集合债券，创新贷款担保方式，扩大有效担保品范围，建立银保互动机制。
3、科学确定小额贷款利率，科学合理的利率是农村金融机构和小额信贷持续发展的重要条件。
4、加大财政对农村金融的政策扶持力度，充分发挥财政资金对农业保险和信贷投放的杠杆效应。发挥财政资金的杠杆作用，增加农村对金融资源的吸引力。
5、加大新农村建设的资金投入力度，改善农村融资结构，完善农村金融服务体系，建立多层次的农村金融服务机构，完善我国农户小额贷款的资金供给机制，扩宽涉农中小企业的融资渠道，是资金来源多元化。
第四、法律框架的不完善和监管界限模糊，是导致风险的关键。良好的环境和严密的监管是控制风险的有效举措。首先，从环境方面看，应该：
1、加强政府扶持与引导，提供良好政策和制度环境。通过立法和制定相关的扶持政策，为小额信贷的发展创造稳定的政策环境。在良好的宏观政策环境下，提供法律和制度的保障，完善与农村小额信贷的相关法律法规，形成一个以农村小额信贷的发展和风险控制为中心的法律框架。明确农村小额信贷的法律地位和功能定位，完善保障机制和政策服务体系，让风险大大降低。
2、改善农村信用环境，完善信用评级制度。良好的信用环境是降低小额信贷风险的关键，培育农村信用文化，开展信用活动，改善农村内部信用环境。加大对外宣传力度，创造一个良好的农村信用氛围，增加对外的信用度，改善外部环境。
3、营造健康信贷环境。为小额信贷的发展和风险控制提供了保证，在其操作过程中应该有效地落实，减少风险发生率，因为风险大多是在操作和交易过程中产生的。
其次，从监管角度出发，要明确监管界限，政府和各机构组织还有农户各司其职，避免发生混乱。要做到：
1、加强监管，防止出现监督空；
2、建立科学规范的还款监督系统，减少不良贷款率，提高贷款额度和贷款使用率。
五、结论
本文通过对小额信贷现状的分析，了解到当前我国小额信贷存在很多不足，但其中重最根本、最核心的因素就是风险及其控制问题。我国农村小额信贷的发展存在很多问题，很多风险，国家也没有针对农村小额信贷形成完善的机制。通过建立风险控制相关的各种有效机制，政府参与并给予政策和相关支持，实行控制风险的有效措施将带动农村小额信贷的发展和农村金融的可持续发展，帮助贫困农户实现减贫。
参 考 文 献
朱欣乐，《农村小额信用贷款的风险管理研究》，经济纵横，2010（12）；
杜晓山，《我国小额信贷发展报告》，农村金融研究，2009（02）；
黄继峰, 崔霞丽.《中国小额信贷发展有关问题的研究[ J]》，内蒙古财经学院学报,2004(02)；
曹辛欣，《论农户小额信贷的风险及其化解对策》，金融与经济，2007（5）；
李金秋，《我国农村信用社小额信贷风险管理对策探析》，时代金融，2011（12）；
王曙光，《发展小额信贷需要良好的制度环境》，新财经，2006（12）；
7、吴治成、曹浩，《农村小额信贷信用风险的博弈分析》，时代金融，2012（10）。
