一、 我国商业银行贷款风险分析4
（一）商业银行贷款风险简述4
（二）商业银行贷款风险分析4
二、 我国商业银行贷款贷款存在的问题5
（一）商业银行的监管5
（二）需求方固有低估贷款风险的意识倾向5
（三）信用体系建设落后，风险机制不健全5
三、贷款风险的防范方法6
（一）严格审查制度，分级审批，集体审批。6
（二）杜绝人情贷、关系贷6
（三）追踪贷款用途，不合用余而又高风险使用贷款的必须尽快返回6
（四）完善担保制度，加强跟踪担保物状况6
1.完善担保制度，重视担保物的资产评估6
2.跟踪担保物状况7
（五）加强贷款业务稽核检查7
四、总结7
内 容 摘 要
近几年来，国商业银行贷款业务发展迅速，但其业务运作和风险管理在很大程度上都是继承着传统贷款业务的方法，显然存在着一些敝端，因此我国贷款市场自身的发育是不成熟，同时也受政策、经济环境因素的影响，以致商业银行贷款面临着诸多的风险。而在国外，贷款业务已有几十年的发展历程，已经成为一种很成熟的消费信贷业务，这些国家的风险管理体系拥有很多值得我国商业银行贷款风险防范进行比较借鉴的地方。根据我国的实际情况，我国商业银行应该借鉴国外风险管理模式在建立和完善信用体系、合理安排商业银行资产的流动性、着力把好抵押关、稳步发展贷款资产证券化等方面大力防范贷款风险。
浅析我国商业银行贷款风险控制办法
一、 我国商业银行贷款风险分析
（一）商业银行贷款风险简述
商业银行是指提供金融中介和交易服务机构，以经营工商业存放款为主要业务，并以利润为其主要经营目标。银行作为金融体系主体，其风险源于事物的不确定性，是一种损失或收益的机会。风险就是“未来的收益的不确定性程度”，风险是“损失发生的不确定性”。贷款风险即是商业银行在提供金融中介和交易服务中损失发生不确定性，即在债权已届请偿期而无法收回本息的一种可能性。
商业银行的贷款风险具有以下几点特征：
一是客观性。银行风险是不以人们的意志为转移的，这一特性是由于市场信息非对称性和主体对客观认识有限性所决定的，客观上可能导致经济金融运行中的风险产生。
二是扩散性。银行风险的一个最显著特征是，银行风险损失或失败发生，不仅影响自身的生存与发展，更突出的是导致众多的储蓄者和投资者的损失或失败，就会导致信用链条的中断和整个信用秩序的紊乱，这就是银行风险的传染性（扩散性）。
三是可控性。所谓银行风险可控性，是指金融主体依一定方法、制度对风险事前识别、预测，事中防范和事后的化解。可控性的依据是：首先风险可度量为可控性提供了基础。人们通过辨别银行业务经营和管理过程中存在各种可能导致损失的因素，进而可以对银行风险进行识别、分析和预测的。其次技术手段的支撑：人们可以依据概率统计以及现代化技术手段，建立各项银行风险的技术性参数模型。最后银行制度的有效约束：金融制度是金融活动的一组约束金融主体行为，调节金融关系的规则。。
（二）商业银行贷款风险分析
贷款风险是在商业银行经营过程中产生的，包括两个方面，其一为损失风险，其二为收益风险。商业银行贷款风险的防范，主要又是不良贷款的防范。商业银行贷款风险主要的表现形式有以下几种。
一是不能还贷。不能还贷指商业银行在贷款款项拨出后，在采取所有可能的法律措施和一切必要的法律程序之后其本息仍然无法收回或只能收回极少的一部分。
二是低押不能变现。抵押不能变现即抵押权的不能实现，是指抵押财产所担保的债权已届清偿期而债务人未履行债务时导致抵押权无法行使。
三是保证虚置。保证虚置则是因为保证人资格不适格，使保证不成立，或保证人无能力即没有充分的财产保证当债务人未履行债务时来代为履行等因素，使保证流于形式。
随着金融市场的发展和业务领域的扩展，信贷风险不仅仅是指贷款资产的风险，还涉及到担保、承兑与贴现、信用证等授信业务。根据导致信贷资产损失的风险事件的不同，一般分为下面几种类型：
一是操作风险。入市承诺的兑现使得我国金融市场的对外开放度不断提高, 本土商业银行面临更加激烈的竞争, 这对商业银行的风险管理提出了更高的要求但基于本土商业银行产权缺位、内部控制机制缺乏, 流程设计失当等因素所造成的操作风险日益凸显。
二是担保风险。商业银行对信贷担保还存在一种错误认识，即过于看重信贷担保的作用，认为只要有信贷担保就可以发放信贷。信贷担保只是分散了信贷风险，提供了一种补偿功能，但它不能改变借款人的信用状况，也不能保证足额偿还信贷，因此不能从根本上消除信贷风险。
三是道德风险。道德风险是委托人与代理人签约后,在履行过程中由于信息不对称导致具有信息优势的一方有可能为实现其自身利益最大化,采取不利于他人的行动,侵占他人的利益,从而造成他人损失的可能性。
二、 我国商业银行贷款贷款存在的问题
（一）商业银行的监管
美国次贷危机带给我们的深刻教训，商业银行贷款证券化过程创新过度源于金融监管机构缺乏有效监管。由于金融业以负债经营为原本，其监管不得马虎，监管机构一般采取两种渠道对于商业银行的监管：现场监管和非现场监管。我国主要采用非现场监管的形式，在总体上取得的成绩是值得肯定的。但是随着金融创新和金融自由化、全球化的迅猛发展，我国现行金融监管体制分业监管所固有的问题也逐渐显露出来。比如监管机制协调性差，监管方式和手段较为单一，金融机构内部控制制度和行业自律制度不健全等等。
（二）需求方固有低估贷款风险的意识倾向
从几年出现的贷款问题可以看出，有些借款的没有从长远来看，认识清楚自己的偿债能力，往往是低估信贷风险，高估自身的偿还能力。甚至有些借款为了尽可能多得申请获得银行的信用贷款额度，通过虚假的证明材料故意虚报收入水平。由于收入水平的不透明，银行到目前为止还是不能准确了解借款人的收入情况，加上某些借款人所在的单位也会帮助借款人作假证明，使得银行高估了借款人的还款能力，所以说需求方固有低估贷款风险的意识倾向导致商业银行信用贷款的风险加剧。除了上述原因外，还有来自诸如人民币升值及外资流入带来的安全隐患、政策变动带来的不确定性、法律风险等贷款风险产生的经济社会因素。
（三）信用体系建设落后，风险机制不健全
从全国范围的信用信息来看，我国信用体系的建设处于残缺不全的状态，远远不能满足我国商业银行的需求，具体体现为：第一，从组织要素来看，我国信用体系的组织建设并没有形成一个完整的体系。第二，信息收集缺乏法律支持。到目前为止我国还没有健全的全国性的有关征信的法律法规。第三，尚未树立现代信用意识。人们仅仅把信用作为一种观念用道德去约束，并没有将信用看作是一种商品。第四，信用数据征集成本较高。我国征信数据分散是信用体系发展缓慢的一个重要原因，加之信息开放水平非常低，信用评估公司难以建立起一个完善的信息数据库。商业银行贷款在没有完善的信用体系作支撑，其蕴含的风险会直线增加。
三、贷款风险的防范方法
（一）严格审查制度，分级审批，集体审批。
进行贷前审查，对贷款可行性初审，借款单位来质，借款单位实力，贷款用途，还款来源，还款保证等在内全面审查。贷款审批的权限必须按贷款资产风险管理有关规定办理。支行必须按照审批权限内贷款的审批程序进行：
信贷员(支行营业部（或办事处，分理处）(信贷管理科（股）(贷款评审小组(贷款评审小组组长（支行行长） 起支行审批权限贷款审批程序信贷员(支行营业部(办事处、分理处)(信贷管理科(贷款评审小组(贷款评审小组组长(信贷管理处（科）(分行贷款评审委员会(评审委员会主任（分行行长）
（二）杜绝人情贷、关系贷
金融机构的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属以及他们投资或者担任高级管理职务的公司，企业和其他经济组织，关系人贷款中，由于权力，人情等因素干扰，常有审查不严，忽略担保，不当优患种种弊端，而且容易滋生假公济私，行贿受贿等违法犯罪现象。关系人贷款可能使贷款金融机构承担更大风险，所以必须予以严格限制。按照我国《商业银行法》明确规定：商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款条件，根据修理改后《刑法》违反规定发放关系人贷款，造成较大或重大损失的单位，直接负责主管人员和其他责任人员应承担刑事责任。
（三）追踪贷款用途，不合用余而又高风险使用贷款的必须尽快返回
贷款了放后，主管信贷员要定期到借款单位检查企业经营状况及贷款的使用情况，通过审阅企业的购销合同，实地调查，推算和预测该笔贷款是否具有带来盈利的积极意义等相关情况并向领导反映，若借款人不按合同使用借款将借款挪作它用，银行有权收回部分或全部贷款，对违约部分，按信贷政策有关规定加收50%的罚息。
（四）完善担保制度，加强跟踪担保物状况
1.完善担保制度，重视担保物的资产评估
贷款的担保与抵押是银行为减少贷款风险，保证贷款安全而采取得必要措施。
凡经银行发放的贷款应依法办理财产抵押或信用担保手续，由借款单位自行落实担保单位或抵押物品。对担保物的资产评估要注意以下几个问题a.验证抵押物品所有权证书，b.抵押人对抵押物是否拥有财产处理权，c.抵押物是否投资，没有投保的要办理保险，d.审查抵押物的价值评估材料，抵押物必须是易于确定价值，易于变现，不易损坏的财产，对抵押物进行上述各项内容审查后，按规定的抵押率和公式计算抵押贷款额。
2.跟踪担保物状况
a.抵押人转让已办理登记的抵押物的，应当通知抵押权人并告知人转物已经抵押的情况，如果抵押人违反了其作为抵押人和出卖人所负的信息告知义务，没有知抵押权人或者未告知受让人，则抵押物人转让无效，b.当抵押人的行为足以使抵押物价值减少时，抵押权人有权要求抵押人停止其行为，c.当抵押物价值减少时，抵押权人有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或提供与减少的价值相当的担保，d.当抵押权人对抵押物价值减少无过错时，抵押权人只能在抵押人因损害而得到赔偿范围内要求担保，抵押物价值未减少的部分，仍作为债权的担保。
（五）加强贷款业务稽核检查
加强贷款业务稽核审计，对促进银行业按照国家的客观政策，产业政策，信贷政策发放贷款，保证国家宏观调控政策的落实，支持国家经济健康稳定发展有着重要意义。
1． 贷款其本原则审查，金融企业在多的睥工作实践中总结了贷款必须遵循的基本原则，贷款的计划管理原则，物质保证原则，按期偿还原则，区别对待区别，择优扶持原则和先评估后承诺贷款原则。
2． 贷款的内控制制度审查，内控制度主要包括信贷人员岗位责任制度，贷款审批制度，贷款“三查”制度等。
3． 贷款程序审查，贷款程序是按金融企业审批、发放、回收贷款工作过程中必须遵循的先后顺序。
4． 贷款经济效益审查，贷款经济效益包括借款企业经济效益和银行自身经济效益两个方面，对银行自身效益审查，主要通过审查贷款指标利润率。贷款指标利用率越高，贷款利用程序越充分，信贷资金用置越少,贷款工作质量和贷款效益越好。审查到期贷款回收越多，逾期贷款、风险货款越高，表明银行贷款按期回收越多，逾期贷款、风险货款越少，银行贷款工作质量和贷款效益越好，审查贷款收息率、货款收息率越高，银行自身积累越多，但是货款的收息率并非越高越好，货款利息收入率越高，恰恰表明银行贷款效益较差。
四、总结
总之，对我国商业银行贷款风险控制，不仅要建立和完善信用体系，加强信用管理，合理安排商业银行资产的流动性，认真审核，防范抵押风险，优化商业银行贷款的经济社会环境，而且要不断加强贷款业务内部控制，加强风险贷款管理，加强贷款业务稽核检查。并且根据我国的实际情况，借鉴国外风险管理模式在建立和完善信用体系、合理安排商业银行资产的流动性、着力把好抵押关、稳步发展贷款资产证券化等方面大力防范贷款风险。
参 考 文 献
1. 肖汉奇主编《商业银行法律制度与实务》中国法制出版社，1997年版。 2. 郭俊秀主编《中国商业银行法律与实务》法律出版社，1997年版。 3. 注鑫主编《金融法学》中国政治大学出版社，1999年版。 4. 范从来、夏江主编《主券投资》南京大学出版社，1995年版。 5. 刘国主编《国际商务谈判》中国人民大学出版社，2000年版。 6. 梁春满、陈静主编《现代银行内控》中国金融出版社，2000年版。 7. 庄思岳主编《银行业风险与防范》经济出版社，1998版。 8. 大和证券业务开发部编著《金融衍生产品风险管理》中国金融出版社，1991版。 9. 《中华人民共和国担保法》。
