摘要。/3
关键词。/3
银行经营风险分类及风险控制理论。/3-4
我国商业银行经营发展中面临的主要问题。/4
1、我国商业银行仍存着金融产品数量少、服务手段落后的局面;/4
2、我国商业银行经营管理方式仍然滞后。我国商业银行经营管理主要遵循以“存款立行”为主的基本原则,这主要源自计划经济的影响,偏重社会效益;/4-5
3、我国商业银行专业化的人才资源医乏。/5
五、我国商业银行经营中的风险形成。/5-12
六、我国商业银行经营创新中加强风险防范的对策。/12-16
七、结语。/17
内 容 摘 要
摘要。
关键词。
银行经营风险分类及风险控制理论。
我国商业银行经营发展中面临的主要问题。
五、我国商业银行经营中的风险形成。
六、我国商业银行经营创新中加强风险防范的对策。
七、结语。
论银行经营中的风险
摘要:商业银行风险控制与商业银行出现、发展、演化相伴生,风险与风险管理成为商业银行所有经营行为的核心内容。商业银行风险理论的产生是在对商业银行风险的认识中逐渐积累起来的,并形成理论研究体系。尤其是制度创新理论、技术推进理论在金融产品创新中的广泛应用,使商业银行创新产品的数量不断增加、品种不断增多、规模不断增大,并且新的衍生工具出现和金融全球化进程加快,使商业银行面临的风险日益复杂多样,催生风险控制理论不断形成、发展与完善,本文对银行经营中的风险进行研究。
关键词:银行 风险 资产 经营
商业银行经营风险有着不同的分类,其中比较常见的是按照商业银行传统业务经营的方式,主要分为:资产风险、负债风险、外汇业务风险、中间业务风险等形式。而按照风险的表现形式不同,又将商业银行的风险分为信用风险、利率风险、资产风险、投资风险、操作风险、国家风险等主要风险形式。按照《新巴塞尔协议》又将商业银行面临的主要风险分为信用风险、市场风险、操作风险等形式。在本文的研究中主要依据操作风险的表现形式把我国商业银行经营创新过程中面临的主要风险归结为:网络经营风险,商业银行跨地区经营风险、跨国经营的国家风险、投资银行业务的控制风险等形式。这些风险形式主要依据商业银行经营创新过程中出现的操作风险为主要研究对象。
商业银行风险控制理论主要有以下几个方面:
一是最早的资产风险管理理论,主要思想重视对资产经营过程中产生的风险控制,将银行资产的来源、结构看作是银行风险控制的外在变量,具有不可控制的属性,银行需要在调整资产项目和进行资产整合来保证其具有充分的流动性,这一理论的主要思想体现了当时商业银行经营中以资产作为主要项目的基本特征。
二是负债风险管理理论,主要思想是为了控制商业银行受到口益增多的风向积累,通过借入资金或者不断增加资产规模来规避风险。产生这一理论的原因是商业银行竞争加剧,新的金融商品不断产生,使银行面临的竞争越来越激烈。为了寻找新的利润空间应对市场竞争,商业银行不得不通过借入资金的方式保证资产的规模,为不断盈利积累基础。这一时期,商业银行风险控制开始由资产风险管理向负债风险管理转变。
三是资产与负债相结合的风险管理理论。这一理论实现了资产风险管理理论与负债管理理论相结合。主要思路是既强调对资产与负债的协调管理,也重视实现资产总量结构平衡和风险控制。风险管理开始向全面控制风险转变。产生这一理论的背景是布雷顿森林体系解体以后,商业银行承受着不断变化的利率、汇率波动的影响,规避利率风险和汇率风险的双重冲击,保持商业银行的盈利空间成为商业银行经营中必须面对的问题,因而,资产与负债相结合的风险管理理论,即全面控制风险的理论应运而生。
1我国商业银行经营发展中面临的主要问题
随着我国金融业改革的深化,国有商业银行股份制改造向纵深发展,我国商业银行金融业务也由传统的存贷业务开始向多元化业务领域拓展,中间业务得到普遍重视和发展,新的投行业务也呈现出快速发展的趋势。但是与国外商业银行金融业务发展的范围、领域相比,我国商业银行经营发展中还存在着经营范围有限,存贷业务比重大,中间业务比重小、金融产品创新数量少、不良资产规模庞大等问题。在传统国有银行和股份制银行占有主导地位的情况下,城市商业银行的崛起成为我国商业银行经营组织结构体系中的一支新兴力量,但是城市商业银行同样存在着传统商业银行发展中面临的主要问题。
一是,我国商业银行仍存着金融产品数量少、服务手段落后的局面。这主要表现在我国商业银行中间业务比重仍然偏低,与发达国家商业银行中间业务比重占到40%以上的规模差距明显,并且在中间业务发展中存在着收费混乱、缺乏规范的情况。同时互联网的迅猛发展为商业银行开展网上业务提供了新的渠道,但是网络金融安全问题一直成为商业银行面临的主要经营风险。此外表外业务的开展也由于政策的限制还没有真正运作起来。
二是,我国商业银行经营管理方式仍然滞后。我国商业银行经营管理主要遵循以“存款立行”为主的基本原则,这主要源自计划经济的影响,偏重社会效益。随着我国社会主义市场经济体制的建立与完善,偏重社会效益的取向有所改观,但是在经营管理中还存在着注重存款吸收数量的基本考核制度管理体系,对成本核算的管理虽然不断强化,但是吸收存款不计成本的缺陷使成本管理往往被忽视。
三是,我国商业银行专业化的人才资源医乏。我国商业银行经营中总体上仍存在着市场经济观念淡薄、缺乏公平竞争的思维、开拓创新的能力弱,结构性的人才体系不合理等弊端。市场经济的发展需要高素质的人才队伍来支撑,商业银行经营创新也需要专业化的人力资本才能实现。在商业银行人才体系中精通业务、从事专业化管理的人才数量明显不足,使商业银行经营创新受到很大的限制。
四是,我国商业银行的组织体系结构还存在不合理的现象。我国商业银行组织结构体系是按照区域划分设置,具有明显的行政层结构特征,分支结构与政府之间的关系密切,导致行政干涉银行经营行为的现象时有发生。地方行政部门在本地区利益最大化的约束下,对投资需求的增长导致商业银行受制于当地经济发展的政府主导行为影响,而忽略了成本与效益管理问题。
这些问题的存在,一方面是由于传统计划经济的思维方式影响,比如重视存款增量、受制地方政府投资行为影响,另一方面则是传统经营管理的惯性思维制约,比如专业化人才体系建设、相对落后的管理方式等。因而在目前经济发展中专业化、分工协作日益紧密的时代,商业银行作为经济发展的润滑剂、作为经济运行中的重要载体,在加强传统业务的同时,不仅要在管理上实现突破,也要在经营创新中实现新的发展。
2我国商业银行经营中的风险形成
2.1商业银行网上业务经营的风险
商业银行网上业务经营是伴随着信息技术和网络计算机的推广应用而出现并得到发展。我国在1997年,由招商银行率先开展了网上银行业务,其他大型国有银行也随之推出了网上银行业务。比如中国工商银行的电子钱包业务、民生银行的网上支付业务等不断出现。商业银行网上业务是一种与电子商务相结合的银行业经营创新活动,顺应了当前信息时代发展的要求,属于商业银行经营创新的范围。但是,由于网络安全问题引发的商业银行网上交易风险问题却越来越受到商业银行经营者、消费者和公安部门的关注。
一是商业银行网上业务经营存在外部性风险。商业银行网上业务经营与传统的柜台经营有着本质的差别。商业银行网上经营的媒介物是虚拟的网络和作为网络载体的计算机,相对于传统的商业银行柜台经营这些网络及终端具有外部性特征,在具有传统的经营风险以外会形成不可控的技术风险,使商业银行难以控制。尤其是网络信息传播速度快,对易引发公众关注的信息可控性差,容易引起经济恐慌行为,对经济社会发展造成危害。
二是商业银行网上业务经营存在信息不对称的风险。商业银行的网上业务活动建立在信息公开的基础之上,这主要得益于建立在程序化基础上的消费者操作系统和消费者参与网上交易活动程度的增强,其中的重要原因是信息技术的推广运用带来商业银行网上交易活动的便利性,使消费者和公众从网上银行服务系统中易于获得商业银行服务信息。但是在商业银行网上业务经营与消费者之间信息不对称的情况下,商业银行业务经营人员、控制人员与网上交易系统开发人员之间容易产生内部信息不对称的风险。主要是由于商业银行网上业务的执行者、开发者由于在银行业内部分工的差别、导致一些信息难以及时反映到商业银行服务信息中来,从而引发经营风险。
三是加强商业银行网上经营活动产生的风险防范成本增长会导致网上银行业务利润减少的风险。作为商业银行主要经营活动一部分的网上银行系统,其产生与发展的目标是保证商业银行经营活动的盈利性本质。目前在银行业之间竞争不断加剧的环境下,参与网上银行业务活动的竞争是各商业银行经营活动创新的重要内容之一。而网上银行消费者数量的多少和消费者选用网上银行服务的种类、规模成为银行业之间从事网上经营活动竞争成败的关键。但是,由于商业银行为了保障网上经营活动的安全性,采取的有效防护措置付出的成本愈来愈高,需要开拓更多数量的网上银行业务和获得更多的利润进行补偿,但这又进一步增加了网上银行安全的不稳定性和不可控性,如何加强网上银行的风险防范问题成为当前创新银行业务活动面临的重要难题。
2.2商业银行跨地区经营的风险
商业银行跨地区经营日益成为一些股份制银行和城市商业银行为了拓展金融业务的选择,是银行业经营创新的一种典型形式,其中以城市商业银行跨地区经济最为典型。商业银行跨地区经营的原因一般认为是为了降低交易成本和实现规模经济最大化的目标,同时也是应对商业银行之间竞争不断加剧的需要。从理论上分析,商业银行跨地区经营具有规模经济的发展特征,在我国目前出现的城市商业银行当中,扩大经济规模、拓展业务种类能够有效的降低银行业单位成本,并获得较高的盈利能力。商业银行跨地区经营也符合交易成本理论。城市商业银行跨地区经营,主要面对的是新开拓市场业务经济活动中可能出现的不确定性问题。虽然有这种不确定性的影响,但是,商业银行跨地区经营都有利于将外部市场交易转化为银行内部交易,以此来控制由于新开拓市场产生的不确定性导致出现的交易过高问题。商业银行跨地区经营虽然能够有效地降低交易成本,但是,在现实经营活动中仍然存在由于规模过于庞大导致的多种风险的出现。
(1)商业银行跨地区经营过程中由于规模过度扩张和可控风险的管理体系滞后易引发经营损失风险。一般而言,商业银行尤其是城市商业银行快速扩张以后,相应的风险管理体系还没有完全建立起来,导致各种风险处于不可控的境地。首先,多数扩张速度较快的城市商业银行资产规模和资金实力与传统的大型国有商业银行相比较力量仍显薄弱,承受经营风险的能力低于大型国有商业银行,风险管理的成败成为其可持续经营的基础。其次,多数扩张速度较快的城市商业银行跨地区经营过程中容易受到专业性人才资源医乏的制约,风险管理成本提升和相应的风险控制技术储备不足也导致经营风险的不可控制性。最后,多数扩张速度较快的城市商业银行在跨地区经营中面对的是陌生的市场环境和资源,面临复杂的市场环境,由于强调对市场业务开拓的动力和当地商业银行竞争的压力,使这些商业银行更易于轻视可能出现的信用风险问题,而由于控制风险的管理体制滞后性的影响,导致出现经营性风险。
(2)商业银行跨地区经营使银行管理层级结构体系更加复杂,极易产生管理风险。多数扩张速度较快的城市商业银行由于刚刚成立,尚未建立起完善的管理制度体系和有效的运行机制。在管理体系尚未完全建立起来的条件下,实现经营活动的跨地区扩张,增加了银行管理的层级结构体系,使原本存在的管理缺陷进一步扩大,使银行对内部控制的有效程度降低,从而不断增加了操作性风险产生的可能性。
(3)地方政府融资平台的功能导致出现的不可控风险。跨地区经营的城市商业银行的出资者以地方政府和企业为主,政府的金融政策导向和产业政策导向往往左右着城市商业银行的经营行为。而在省域范围内跨地区经营的决策背后一般都体现了当地政府或主要出资者的意志,比如政绩的显示、省级政府宏观调控对资金的需求都需要城市商业银行的经营活动中予以体现,而这些业务经营活动并不一定代表商业银行经营者的利益要求,也非市场化追求利润最大化的经营行为需要。这样在商业银行跨地区经营过程中一些非商业银行承担的融资责任成为商业银行背负的额外成本,在一定程度上挤压产生的利润,从而形成商业银行管理中的不可控风险。
(4)同业竞争加剧带来的成本增加风险。商业银行跨地区经营首先要受到本地商业银行的市场竞争,而由于业务种类的同质化现象,导致提供的金融产品和服务面临的竞争压力增强。为了获得在市场竞争中有利的地位,增加管理人员、增加营业网点、增加广告费用等使管理成本不断增长。在商业银行跨区域经营导致管理成本增加的同时,跨地区经营也意味着商业银行各种资源可能出现错配的情况。出现这种情况的主要原因是商业银行在属地市场竞争中还没有完全渗透到当地消费者的消费领域时,将一部分优势资源转移到其他地区开展业务造成资源错配,形成新的经营风险。此外,商业银行跨地区经营过程中还存在盲目与当地国有大型银行、当地商业银行进行同业竞争,在竞争中将焦点放置在金融产品和金融服务上来,对细分市场、划分客户的消费层级结构体系、寻找潜在的目标客户群体等方面缺乏应有的关注。
2.3商业银行经营创新中的内部管理风险
(1)商业银行管理体系不健全产生的管理风险。商业银行经营创新过程中普遍存在着业务活动的拓展范围、扩张速度快于规范业务活动的管理体系建设的现象。而事实上,商业银行的经营创新活动应与相应的风险识别、风险衡量、风险监测、风险控制结合起来,并于商业银行某一时期内的发展战略、发展计划、财务预算管理等日常经营活动结合起来,建立和实施一整套风险管理的政策体系和相应的运行程序,从而有效的控制某些经营创新活动产生的未知风险或将风险降低到最小的危害程度。与商业银行日常面对的信用风险、道德风险、流动性风险相比,商业银行经营创新中的某些金融产品或者服务的操作风险属于未知风险的种类,主要是与一些经营创新相关的管理制度体系正处于初始阶段,也需要在实践过程中不断完善有关。因而,不断出现的经营创新活动成为商业银行风险管理体系中薄弱环节。一方面,只注重经营活动的创新,忽视风险管理体系建设,轻视风险管理的思想观念教育;另一方面,只注重经营业务种类和范围的扩张,忽视相应的控制管理体系建设。有些商业银行对经营业务部门的风险控制职能设置与专业风险职能控制部门职能设置分工并不明确,往往是经营业务部门既要应付经营活动创新的压力,还要面临风险控制的压力,在利益优先的促动下,重视业务开发忽视风险管理。而专业风险职能控制部门独立性相对不强,也承受着经营业务的压力,与经营业务部门既存在着相应的利益关联,也存在着潜在的利益碰撞,导致双方职责不清,风险管理失效。
(2)商业银行经营创新中技术开发体系滞后导致的管理风险。商业银行经营创新活动中经常遇到一些专业技术问题,比如金融市场中不断出现的有价证券交易、各种外汇买卖交易、金融商品相关的衍生品等,需要从业人员掌握相应的知识体系,而加强对专业人员的培训则成为银行内部管理的重要内容,也是规避风险出现的技术手段支持的一种必要形式。同时,对商业银行经营活动中不断面临的利率风险、汇率交易风险、贵金属买卖风险等各种类型风险,对这些风险识别、控制、预防、监测方法的学习、培训、实践,专业化的风险管理方法的开发、应用、基础数据的监测、风险管理模型的建立、相应管理系统的构建与完善,都需要商业银行在经营创新过程中予以加强,为有效控制风险提供技术上的指导和支持。
(3)商业银行经营创新中的专业化人才体系建设相对滞后产生的管理风险。既然商业银行经营活动创新过程中需要专业化的技术作为基础保障,而受过训练、掌握专门知识和具有丰富管理经验的专业化人才体系建设成为商业银行加强风险管理的重要环节。从目前商业银行经营创新的业务品种、范围分析,己经覆盖了经济发展的方方面面,需要专业化、分工精细的人才体系才能应对所涉及到的市场风险。例如,专业性的风险管理部门需要具备专业化的统计学、金融学、数学、计算机等专业性的知识体系,熟练运用专业化的风险管理技术、工具、方法、计算模型和熟知管理知识,对商业银行经营创新活动中产生风险进行识别、计量、监测、分析、统计,以保证对风险控制具有合理性,提出的分析报告反映客观实际,为决策部门检查、监管和进行可靠性的评价提供基础。但是,商业银行这方面的专业性人才仍显不足,难以满足对风险技术形成支持的大量人才需求,因而也使得经营创新活动中市场风险管理总是在低水平徘徊,导致内部管理风险时有发生。
2.4跨国经营的风险
商业银行跨国经营是其经营创新的重要组成部分,是商业银行拓展金融业务种类和业务范围,不断参与国际市场竞争,为国内企业拓展国外市场提供金融支持的重要手段。目前,我国对外贸易的伙伴不仅包含发达国家、还包含新兴市场经济国家、广大发展中国家和地区,对外贸易的种类不仅包含出日商品和服务,也出现了资本输出的形式,这就要求作为经济活动载体的商业银行在经营活动中不断满足我国外贸经济的对金融商品和服务的需求。但是,也要看到,随着我国商业银行经营范围、种类扩大,跨国家、地区范围增多、服务范围、种类拓展,使商业银行所承受的风险日益突出。
(1)商业银行跨国经营中产生的国家风险。国家风险是商业银行在进行跨国经营业务活动中面临的作为重要的风险之一。由于在国外从事金融活动首先要遵循该国的政治法律制度和行为习惯,从而使在国内常见的经营行为与当地产生矛盾冲突,因而我国商业银行在选择跨国经营业务活动时首先面临的是陌生的政治、经济和社会发展环境体系。其次还要使自身的经营行为和活动符合该国法律、法规的要求,服从该国监管机构对经营业务的管理活动,但这其中可能由于双方在监管活动的相互配合过程中产生歧义,很容易出现监管的空白地带。此外,该国的政治稳定性优劣、法律体系是否完善、金融活动是否规范都有可能导致出现国家风险。Cast
(2)商业银行跨国经营中产生的汇率风险。汇率风险是商业银行在进行跨国经营业务活动中面临的主要经营风险。目前,商业银行参与国际金融活动首先面临的是跨国经营货币币种的多样化问题。随着经济全球化和世界分工协作程度深化,世界上多数国家实行了以浮动汇率为主的汇率制度体系,由于汇率波动导致的国际上大量的资本在国家之间和外汇交易市场上往来运动。而商业银行跨国经营又离不开外汇的频繁交易和资本在国家间的大规模运功,在汇率上下波动过程中就会使商业银行手中持有的外汇资产产生获利或者损失的机遇和风险,而世界上汇率市场的变化又受到国际政治、经济、文化等多种因素的影响,难以准确对其变化进行精准的衡量,加强对汇率风险的管理成为我国商业银行跨国经营过程中面临的核心问题。
(3)商业银行跨国经营中产生的操作风险。操作风险是商业银行进行跨国经营活动中经常面临的风险。在世界上商业银行跨国经营中产生的较为典型的巴林银行、联合爱尔兰银行美国分行操作风险案例,主要就是由于商业银行在实施跨国经营活动中,忽视了商业银行内部风险控制、导致对人的因素、经营管理系统的因素、风险控制流程的因素失控或者没有建立完善的监管体系导致出现损失的风险。商业银行跨国经营实际上承担着一个国家对外贸易的载体功能,体现了一个国家外埠金融活动,承担着巨额的资本周转责任,加强在跨国经营活动中产生的操作风险管理成为维护国家对外资本投资安全的重要内容。
2.5商业银行开展投资银行业务产生的经营风险
商业银行经营中的投资银行业务作为商业银行混业经营的一种主要形式,随着业务种类的增多、规模扩大、数量增长,对其风险的管理也成为商业银行面临的重要问题。在《商业银行中间业务暂行规定》当中,界定了商业银行开展投资银行业务的经营范围,涉及到投融资顾问业务、基金托管业务等形式。这些业务的开展使商业银行在面临传统意义上的信用风险、道德风险、操作风向以外,商业银行还要面对一些银行业之间的利益冲突、津贴外溢等新的风险形式。
一是面临着利益冲突的风险。所谓利益冲突的风险主要是指商业银行在投资银行业务活动时与委托人之间的矛盾关系导致出现的利益冲突情况。商业银行投资银行业务作为经营活动创新的重要内容之一,就是将银行、保险、证券等多种业务结合起来,涉及到普通的商业银行传统业务、商业基金管理、证券发行与交易等多个金融与非金融业务领域,享有商业银行“一站式”服务功能。这种“一站式”服务功能以商业银行金融业务为核心,将证券交易活动和保险业务所能产生的风险全部转移到商业银行的经营风险之中。同时,投资银行业务活动是多种金融和非金融活动高度结合的产物,导致投资银行会利用所掌握的内部信息资源侵占消费者的利益,并由此会导致客户的利益受到潜在的损失。此外,投资银行业务在经营过程中也与传统的存贷业务之间也会产生矛盾。比如将投资银行风险向信贷风险方面转移,在经营中强制或诱导金融产品捆绑销售行为、利用内部信息获利,结果不仅会增加商业银行的经营风险,也会损害投资者和消费者的基本利益,损害商业银行信用。
二是面临着风险传染的危险。投资银行业务涉猎的领域主要是资本市场,而资本市场又以高风险为主要特征,投资银行业务作为多种金融与非金融产品的综合,为了获得“高收益”直接参与资本市场高风险投资的业务中去,直接面对资本市场的高风险,而商业银行经营活动的基本原则是对银行资产的增值保值,资产的高度安全性是商业银行传统业务的本质属性,而投资银行业务的高风险与传统银行业务的安全性之间存在的直接的矛盾,因而作为商业银行经营创新的重要组成部分,投资银行会将业务领域中产生的风险向商业银行的传统业务领域传导,在商业银行内部出现风险传染的危害。
三是面临着关联性风险的出现。投资银行业务也存在着成本与收益的比较问题,降低对业务的营销成本,实现“一站式”服务成为投资银行招揽客户的主要方式,而传统业务、投资银行业务结合在一起强制或者诱导消费者接受捆绑式的金融产品或服务,由于面临着风险传染的危险,会产生相关业务之间的风险关联问题,从而增加银行整体的风险水平。同时,目前我国银行业对商业银行综合化经营还处于实践探索阶段,部门监管职责不清,银行业监管、保监会监管、证监会监管的范围、领域、职责还有待于进一步理清,监管中的空白成为风险控制的盲区,由此导致的关联风险不容忽视。
四是面临着津贴外溢的风险。现代金融机构由于在国民经济发展中的特殊地位,为了确保作为社会经济流动的载体地位能正常发挥作用,一般给予特殊的保护性制度体系,这在经济领域相当于整个社会给予商业银行额外的津贴。由于投资银行存在着关联性的特征,使社会给予的额外津贴通过这种关联性传导至保险或证券领域,潜在的使商业银行投资银行业务经营证券或保险业务过程中增加了商业银行的整体经营风险,并导致经营成本的上升。
3我国商业银行经营创新中加强风险防范的对策
我国商业银行经营创新是金融业改革不断深化、提升商业银行参与国际竞争能力、为经济发展提供优质的金融产品和服务、以及提高商业银行利润水平的需要。在商业银行经营创新过程中,加强对产生的风险进行防范、提升预防风险出现的能力是我国商业银行面临的主要任务。因而,在不断深化金融体制改革的同时,在经营创新过程中应在以下几个方面采取积极的应对措施。
3.1商业银行应提升对风险产生的内控管理水平
从国外商业银行风险管理成功的经验分析,国外商业银行在风险管理方面形成了严密的组织体系、健全的管理制度、合理的管理结构、科学的管理方法,加强内部的管理与控制是其风向管理成功的最主要经验。因而,我国商业银行与国外商业银行之间风险管理最大的差距还是在“管理”方面,这种差距不仅表现在风险管理方面,在成本预算管理方面也存在的相当大的差距。提升商业银行对风险管理的内部控制水平应在以下几个方面有所突破。
1.构建完善的风险管理组织结构体系
应积极借鉴国外建立风险管理委员会的做法,将风险管理委员会置于董事会之下的常设机构,提升风险管理的权威性。同时建立专门的风险管理执行部门,将其业务活动渗透到经营管理的每一个环节,对各种可能出现的风险进行分析、预判、控制。发挥独立性审计部门的审计功能,对事中风险进行监控,提升应对风险的能力。同时还要结合我国经济发展的特殊性,加强商业银行区域审批中心建设,缓解管理层级过多,商业银行总行担负职能过多的弊端。
2.健全全面的风险管理制度体系
风险管理的管理制度体系建设应从商业银行行业发展的全局出发,以评级授信管理制度、信贷审批管理制度、贷款以后的跟踪管理制度为核心内容,构建风险管理的评价对象体系。以完善全面风险拨备管理制度为基础、加强对风险成本管理,提升风险管理的成本核算体系。推行风险管理的分类管理体系,对不同的客户群体进行归类管理,以控制不同类型的风险,提高对风险识别、化解的能力。
3.2商业银行应加强跨国经营中的风险控制
2008年美国爆发的国际金融危机表明,分散风险是经济体避免危机影响的最佳应对方式。我国商业银行发展也正在面临着风险的压力,经济全球化的有利时机为我国商业银行分散风险提供了难得机遇,但同时,国际金融市场的快速变化也对我国商业银行控制国外经营的风险提出了新的挑战,因而,我国商业银行应采取措施积极应对产生的风险。
1.由相关部门建立国家风险评估体系
商业银行跨国经营面临着国际金融环境的变化,对国家风险的评估己经超出了单个商业银行所能承受的范围。因而以相关政府部门为主导,由商业银行参与建立国家风险评估系统,综合考虑商业银行跨国经济所面临的外埠影响因素,对可能产生的风险控制成本、产生的收益能力进行综合评估,并建立相关的评价模型,模拟相应的变化趋势,为商业银行跨国经营提供参考。
2.探索建立有效的规避国家风险的方法
探索建立有效的规避国家风险的方法应积极借鉴国外商业银行跨国经营的主要经验,以此来使可能出现的风险降到最低程度。一是要求借款人寻找可以提供担保的第三方,以此方法减少风险成本。二是积极参加国际上通行的银团贷款形式。在跨国经营过程中如果不易找到第三方担保人,可以参加银团贷款,以多个银行共同承担风险的形式分散风险。三是在贷款对象选择上力求多样化,国别上力求多元化,以减弱对单一国家或者单一贷款对象的过度依赖。四是为了减少风险损失可以对损失进行变动安排。当贷款对象出现经营危机,没有能力偿还本金及利息时,行业银行跨国经营的损失会增加。为了减少这种损失,可以采取债务的变动安排,以债转股或者转贷的形式控制风险成本的提升。
3.强化风险管理的内外监督,建立起行之有效的预警管理体系
强化风险管理的内外监控,一方面,在我国驻外机构、商业银行国外分支机构、商业银行总行、人民银行对外管理部门应及时、定期进行信息交流,另一方面,商业银行驻外分支机构建立通畅的信息联系网络体系,使总行能及时、准确掌控外埠信息资源。建立行之有效的预警管理体系。预警管理体系的核心的信息的搜集、处理以及准确的决策。
3.3城市商业银行经营创新中加强风险防范
城市商业银行在所有商业银行当中正处于业务的快速拓展期,但是城市商业银行在风险控制的组织框架结构体系、风险治理机制形成等正处于起步阶段,如果对风险防范处理不及时,会累积风险为未来经营发展带来隐患,因而城市商业银行在金融业务快速发展期也要在风险控制方面取得重要进展。
1.准确掌握银行转型经营的有利时机
城市商业银行转型经营不同于传统的国有商业银行,国有商业银行己经在经营地域、产品和服务经营领域上完成了发展布局。而城市商业银行面对如此完善的地域和业务布局体系,只能从经营环境的变化、当地经济发展方式转变的背景出发,对所需要转型发展的业务进行评估。在开展有效的准备工作基础上,对业务转型的内容、次序、时间等进行综合安排,以避免准备不足的情况发生。
2.城市商业银行经营创新要加强专业化的人才体系建设
城市商业银行在经营创新中面临的主要障碍是专业化的人力资本储备不足。金融产品与服务的开发、营销、财务等系统的建立、完善需要专业化的人才支撑,才能形成内部控制合理、运营良好的金融发展环境。但是城市商业银行多由城市信用社转变而成,原有的队伍本身就存在着专业化人才稀缺的境地,因而,引进人才、培训人才、储备人才,构建合理的专业化人才和管理型人才体系成为城市商业银行经营创新中迫切需要解决的问题。
3.城市商业银行在跨地区经营中规避风险
城市商业银行跨地区经营己经成为其拓展业务领域、创新经营环境的重要途径,在跨地区经营中规避风险也成为城市商业银行必须面对的问题。城市商业银行规避跨地区经营风险,应根据自身实力、规模、风险管理成熟程度等自身发展条件优劣作为选择依据。有实力、有规模、有完善风险控制能力的城市商业银行可以通过跨地区设立分支机构,但是必须首先建立在风险可控的基础之上。而中小规模的城市商业银行在条件不具备的基础上,还应以本地化经营为主要发展方向,经营一些跨地区的金融业务,以此来积累跨地区经营的经验,并不断积累资本、人才、扩大业务规模为跨地区经营做好充足的准备。
4.城市商业银行积极预防中小企业信贷风险
城市商业银行由于在资本实力、经营规模、金融产品服务难以与国有商业银行和股份制商业银行竞争。信誉良好、发展潜力突出、规模大、管理水平高、资产质量优良的客户己经被国有商业银行和股份制商业银行垄断,而本地中小企业信贷则成为城市商业银行主要的服务对象。但是,中小企业管理水平普遍偏低、资产质量低下、信誉低,但是多数中小企业又处于成长期对资金的需求量大。城市商业银行对待中小企业这一特殊的客户群体,既要关注其内在的发展潜质、财务状况,还应在帮助其加强经营管理,提高企业信誉度上下功夫;既要积极培育潜在的客户资源,也要对其加强风险防范,在提高经济效益的同时,努力保证自身的资产经营安全。
结语
商业银行经营创新主要是由于商业银行面对市场经营环境变化所作出的发展战略调整,是为了适应经济发展过程中出现的银行间竞争加剧、市场中的流动性过剩、消费客户群体结构变化、金融脱媒现象等外部经营环境变化而做出的自我经营方式的转变。从我国商业银行内部管理分析,主要是传统的经营思维仍然存在,管理模式落后等需要从银行内部进行发展转型。
同时还应看到,随着商业银行经营目标向多元化转变,全面控制风险的产生,降低交易成本,调整经营发展战略、优化主营业务结构、积极应对市场风险的影响,适应市场需求的变化,成为商业银行风险控制过程中面临的主要问题。只有实现商业银行经营创新,构建完善的资产配置体系,拓展利润空间,才能有效的分散风险,同时加强商业银行的内部管理,形成完善的风险控制体系,才能为商业银行经营创新提供制度保障。
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14商业银行经营管理中存在的风险与防范策略张熙经济研究导刊2011/02
15基于利率市场化取向的商业银行经营风险探讨李超商业时代2012/18