又如从业行为出现片面功利化和非道德化倾向——一切从利益出发，被金钱意识包围，道德意识淡薄，职业道德约束力弱化，许多人把职业道德当成了可有可无的东西，很少去想一想自己行为是否合乎职业道德，是否合乎行业规范，而是热衷于计算功利的大小、金钱的多少。“诚实”、“信用”、“公开”、“公平”、“公正”这些最基本的职业道德要求，在一些人的心目中已经变得毫无价值。“诚信”的缺乏，职业道德的丧失，致使众多的违法违规行为出现。
4、道德教育重视不够，体系不全，内容单薄
目前证券业道德建设不良也有道德教育方面的原因。
（1）对道德教育重视不够。市场经济强化了人们的主体意识和利益意识，这对证券业的发展有着积极意义，但是，由于缺乏有效的道德规范和精神导向，使市场所激发起来的这种主体意识、利益意识、金钱意识很多时候被片面化、绝对化。从而产生一系列消极的道德后果，一些非道德的现象充斥业务活动，虚假信息、操纵市场、内幕交易、恶意竞争等现象随时可见。无视职业道德的行为败坏了行业风气、扰乱了行业秩序，也给证券业的健康发展带来了极其消极的影响。职业道德教育目前主要还停留在从业人员的自我教育上，上市公司、证券经营机构等主体未能给予足够重视，造成众多从业人员道德意识淡薄，职业道德约束力弱化。监管部门、自律组织和证券经营机构对从业人员的职业道德培训也还有待进一步加强。
（2）缺乏理论指导，系统性不足。证券职业道德教育仅停留在抽象的规范上，尚未形成全面、完整、系统、操作性强的教育、培训和考核体系，这也是目前证券职业道德教育中最大的不足。
（3）证券职业道德教育内容和形式过于分散、单薄。目前职业道德教育的内容分散于法律法规、自律规范中，资格考试中的相关内容过于单薄，很多过于教条，缺乏可操作性。许多从业人员对职业道德的认识还停留在书本上和条条框框中，尚不能形成系统的、全面的理念。实际中对职业行为的指导、约束效果也就不很明显。
二、 证券业从业人员职业道德建设的必要性与重要性
（一）证券业的特殊性决定了必须加强职业道德建设
证券业是个新兴的行业，也是一个非常特殊的行业，从事的是一种特殊商品—-财产所有权或债权凭证的销售、自营、代理买卖、清算、交割、保管、分红付息，以及信息咨询等。而证券具有产权性、收益性、流通性、风险性、价值对信息的依赖性和信息不对称性（或叫不完全性）等六种特殊性。
因为这些特性使证券从业人员的从业行为可以产生以下几个方面的影响：1、可以决定有关证券的信息质量，如投资银行从业人员，对拟上市公司的包装将影响到其股票的信息质量，包括其是否真实、完整、有效、易得、易解和适法。2、可以直接或间接影响有关证券价格，如证券咨询人员的咨询评论会对有关证券的价格和走势造成一定影响。3、可以影响证券业的运行质量和效率，从业人员对信息质量的影响将直接或间接影响到市场的运行效率和质量。4、可以影响证券业的运行风险，就像吕梁一类人的行为，使证券业的风险大大增加。
行业特征决定了从业人员的道德素质对市场的发展影响重大，证券从业人员每时每刻都在接触、加工、制作证券信息，如果不能具备较高的从业道德素质，就可能做出为个人或少数人牟利而损害广大投资者和危害市场的事情来。目前最受关注的“王小石”案件就是一个典例，王小石，曾担任中国证监会发行监管部发审委工作处副处长，2004年11月18日，被北京西城人民检察院以涉嫌受贿罪批准逮捕（注8）。王小石作为证监会官员，手中掌握着权力和能提前知晓的内幕信息，却在职业道德修养上没能把握好，把内幕信息当成了赚钱工具，向拟上市企业出售发审委资料，自己从中非法获利。由于王小石的腐败、违背职业道德的所作所为，极大地扰乱了证券发行审批秩序，对整个证券业也造成了很大的负面影响。
（二）加强职业道德建设是证券业规范与发展的基础
前已述及目前我国证券业法律法规尚不健全，监管措施还不够完善，影响了证券业的道德问题。我们呼唤市场化、国际化和规范化，这也是在总结我国十多年的证券监管经验的基础上提出的一种监管理念，是我国证券业发展的一种必然趋势。但一方面法律法规的制订和实施相对滞后是正常现象，另一方面在推进市场化、国际化和规范化的过程中，不可避免地会在某些方面造成对投资者主体价值和需要的排斥，产生背离某些道德法则的不良后果，这些都可能诱发唯利是图、拜金主义、利己主义等思想行为，造成对证券业秩序的冲击。即使在美国这样一个法制监管相对完善的国家，前期也接连爆发了上市公司造假丑闻，最著名的有：安然虚报6亿美元的盈余，并掩盖10亿美元的巨额债务；世通掩盖12亿美元亏损，38亿美元不正当开支做成该公司花账（注9）。这些丑闻说明了证券业的健康发展，仅靠规范、监管或他律是远远不够的，还需要依靠从业人员的职业道德，进行自我约束。
证券业的稳定与发展需要法治与德治的有机结合。法治具有权威性和强制性，而道德管束的范围较宽，可以补充法律的不足。所以说在市场经济条件下德治是法治的重要补充，证券职业道德建设是证券业规范与发展的基础。因此，在加强和完善法制的同时，也必须加强证券从业人员的道德建设。
（三）加强职业道德建设是企业和从业人员安身立命之本 首页 上一页 1 2 3 4 5 6 下一页 尾页 3/6/6
