项 目 上年累计数 本年累计数
一、房地产经营收入 77,979.42 638,006.04
减：房地产经营成本 56,777.35 463,987.77
销售税金及附加 4,079.76 34,918.03
二、房地产经营利润 17,122.31 139,100.25
加：其他业务利润 269.35 461.22
减：营业费用 3,814.08 21,075.46
管理费用 7,544.84 36,226.04
财务费用 -193.08 -80.01
三、营业利润 6,225.82 82,339.98
加：投资收益 -157.48 -687.40
营业外收入 73.89 2,046.12
减：营业外支出 111.72 662.02
四、利润总额 6,030.51 83,036.67
减：所得税 2,068.87 26,447.61
减：少数股东损益 -131.16 2,362.00
五、净利润 4,092.80 54,227.07
现金流量表
编制单位:房地产开发有限公司 2002年12月 单位：千元
项 目 2000年 2001年
一．经营活动产生的现金流量：
销售商品提供劳务收到的现金 85,421.22 640,751.83
收到的租金 156.79 872.82
收到的其他与经营活动有关的现金 223.21 3,331.13
经营活动现金流入小计 85,858.46 644,955.79
购买商品、接受劳务支付的现金 110,204.73 660,395.64
经营租赁所支付的现金 98.51 450.12
支付给职工以及为职工支付的现金 12,103.86 29,318.11
支付的其他与经营活动有关的现金 9,765.23 43,186.87
经营活动现金流出小计 141,459.59 792,794.17
经营活动产生的现金净额 -55,601.13 -147,838.38
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 30.00 30.00
分得股利或利润所收到的现金 91.44 0
取得债券利息收入所收到的现金 214.95 902.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而所收到的现金净额 9.77 2,409.07
投资活动现金流入小计 254.72 3,433.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 703.77 4,149.82
投资活动现金流出小计 703.77 4,149.82
投资活动产生的现金流量净额 -449.05 -716.51
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 10.00 0
借款所收到的现金 56,500.00 310,220.00
筹资活动现金流入小计 56,500.00 310,230.00
偿还债务所支付的现金 50,500.00 162,200.00
发生筹资费用所支付的现金 0 884.68
分配股利或利润所支付的现金 13,538.00 0
偿付利息所支付的现金 848.55 6,974.37
筹资活动现金流出小计 51,348.55 183,597.05
筹资活动产生的现金流量净额 5,151.45 126,632.95
四、汇率变动对现金的影响额 -4.73 59.85
五、现金及现金等价物净增加额 -50,903.45 -21,862.08
引文注释：
(注1)张先治：《财务分析》，东北财经大学出版社，2001年9月第1版，第58页。
(注2)荆新、刘兴云：《财务分析学》，经济科学出版社，2003年2月第2版，第53页。
(注3) 3、全国会计专业技术资格考试领导小组办公室：《财务管理》，中国财政经济出版社，2001年10月第1版，第362页。
(注4)荆新、刘兴云：《财务分析学》，经济科学出版社，2003年2月第2版，第56页。
(注5)荆新、刘兴云：《财务分析学》，经济科学出版社，2003年2月第2版，第58页。
参考文献：
1、张先治：《财务分析》，东北财经大学出版社，2001年9月第1版。
2、荆新、刘兴云：《财务分析学》，经济科学出版社，2003年2月第2版。
3、全国会计专业技术资格考试领导小组办公室：《财务管理》，中国财政经济出版社，2001年10月第1版。
4、全国会计专业技术资格考试领导小组办公室：《中级会计实务一》，中国财政经济出版社，2001年10月第1版。
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